Sunteți pe pagina 1din 29

PLAN DE AFACERI

Construire pensiune turistica


in Predeal, Judetul Brasov

Solicitant:

S.C. Colt Alb SRL


Adresa:
Email:

Orasul Predeal, Judetul Brasov


pesiunea_colt_alb@yahoo.com

CUPRINS
I. Sumar executiv.......................................................................................................................3
II. Descrierea afacerii.................................................................................................................4
1.

Descrierea ideii de afaceri...............................................................................................4

2.

Descrierea firmei.............................................................................................................5

3.

Descrierea echipei manageriale.......................................................................................6

4.

Descrierea serviciilor oferite...........................................................................................6

5.

Descrierea mediului in care evolueaza afacerea.............................................................8

6.

Analiza SWOT................................................................................................................8

III. Planificarea de marketing...................................................................................................10


1. Studiu de piata: descrierea pietei, trendul pietei si cadrul legislativ specific,
concurenta, segmentul de piata urmarit...............................................................................10

2.

1.1.

Descrierea pietei....................................................................................................10

1.2.

Segmentul de piata urmarit....................................................................................10

1.3.

Trendul pietei.........................................................................................................11

1.4.

Concurenta.............................................................................................................13

Planificarea de marketing..............................................................................................14
2.1.

Descrieri detaliate ale serviciilor...........................................................................14

2.2.

Preturile si politicile de pret...................................................................................15

2.3.

Plasarea si promovarea serviciilor.........................................................................16

2.4.

Modul in care clientul intra in contact cu serviciile...............................................16

2.5.

Previzionarea vanzarilor........................................................................................16

2.6.

Bugetul de marketing.............................................................................................17

IV. Analiza si planificare financiara.........................................................................................17


1.

Necesarul de capital propiu si atras...............................................................................17

2.

Destinatia fondurilor.....................................................................................................17

3.

Modul de finantare........................................................................................................20

4.

Momentul finantarii......................................................................................................22

5.

Beneficiul finantatorului...............................................................................................22

6.

Planificarea cheltuielilor fixe si variabile.....................................................................22

7.

Planificarea financiar contabila.....................................................................................23


7.1.

Contul de profit si pierdere....................................................................................23

7.2.

Fluxul de numerar..................................................................................................24

I. Sumar executiv
S.C. Colt Alb S.R.L. isi propune construirea unei pensiuni turistice in Judetul Brasov,
orasul Predeal, pensiune ce va fi amplasata in centrul orasului Predeal, la o altitudine de
1.080m. Accesul la ampplasamentul se face din E60, pensiunea fiind la o distanta de 50m de
acesta.
Pensiunea va avea o capacitate de cazare de 10 camere cu pat dublu. Pensiunea va
dispune si de un restaurant propriu cu circuit deschis, avand acces atat turistii cazati in
pensiune cat si alti turisti din zona.
Personalul pensiunii va facilita turistilor cazati atat vizionarea obiectivelor turistice si
atractiilor turistice din zona Predeal prin punerea la dispozitie a unor pliante cu informatii, cat
si a unui ghid, la cererea clientilor. De asemenea, pentru incepatorii in sporturile specifice
zonei, pensiunea va avea in permanenta un instructor.
Pensiunea Colt Alb va oferi servicii de cazare intr-un spatiu autentic si mancare
traditionala. In acelasi timp se ofera clientilor posibilitatea de a se odihni activ, beneficiind de
serviciile centrului de relaxare si de imprejurimile pensiunii.
De asemenea, firmele pot sa desfasoare training-uri si teambuilding-uri, intr-o zona
linistita departe de aglomeratia urbana, insa bogata in posibilitati de petrecere a timpului
liber, toate acestea la cel mai inalt nivel de calitate.
Prin realizarea acestei investitii in infrastructura de primire turistica S.C. Colt Alb S.R.L. are
in vedere atingerea urmatoarelor obiective:

Creare locurilor de munca prin activitati de turism;

Cresterea valorii adaugate in activitati de turism;

Cresterea si diversificarea infrastructurii si serviciilor turistice;

Cresterea numarului de turisti si a duratei vizitelor;

Cresterea facilitatilor de recreare in vederea asigurarii accesului in zonele


naturale de interes comun.

Ca urmare a realizarii investitiei, se vor angaja 5 persoane: camerista, receptioner, bucatar si


doi ospatari.

II. Descrierea afacerii

1. Descrierea ideii de afaceri


SC COLT ALB SRL doreste construirea unei pensiuni turistice de 3 margarete in
Predeal, Jud Brasoov.
Se urmareste realizarea unei pensiuni turistice in conformitate cu normele de
calsificare prevazute in legislatia nationala in vigoare si anume Ordinul ministrului pentru
intreprinderi mici si mijlocii, comert, turism si profesii liberale nr. 636/2008 pentru aprobarea
normelor metodologice pivind clasificarea structurilor de primire turistice.
Nivelul de confort si calitatea serviciilor propuse prin proiect ating standardul de
calitate pentru 3 margarete.
Pensiunea ce urmeaza a se realiza va avea capacitatea de
cazare de 10 camere cu pat dublu, respectiv 20 locuri de
cazare. Este prevazuta cu sala de servire a mesei cu o
capacitatea de 32 locuri si un bar, amplasate la parterul
pensiunii.
Tot la parter este amplasta si bucataria necesara prepararii
mesei, iar la demisol va fi amenajat centrul SPA.
Deoarece pensiunea se alfa in aproprierea partiei
Clabucet, se va pune la dispozitia clientilor un instructor
pentru sporturile de iarna.
Descrierea structurii pensiunii care va fi realizata prin
proiect este urmatoarea: cladirea va fi structurata pe patru
nivele: demisol, parter, etaj 1 si etaj 2.
La demisol va fi amenajat centrul SPA.
La parter vor fi amplasate receptia, care va avea si un loc
de asteptare prevazut cu o canapea, 2 fotolii, masuta si televizor. In imediata apropiere a
receptiei este locul de servit masa si barul, cu o capacitate de 32 de persoane, respectiv 8
mese cu cate 4 scaune fiecare si o bucatarie in stil clasic. Bucataria va fi ddotata cu lazi
frigorifice, masini de gatit, grill. Restaurantul va avea si doua grupuri sanitare.
Cazarea va cuprinde etajele 1 si 2, cu cate 5 camere pe etaj, dotate fiecare cu baie
proprie.
Data fiind talia redusa de pornire a afacerii, va fi angajat minimul necesar de personal,
creandu-se astfel 5 locuri de munca : 1 camerista, 1 receptioner, 1 bucatar si 2 ospatri. In
cazul in care, in plin sezon va fi nevoie de personal in plus, se va apela la angajarea acestora
pe perioada determinata.

2. Descrierea firmei
Numele firmei
S.C. Colt Alb S.R.L.
Forma juridica de constituire
Societatea Colt Alb S.R.L. este o persoana juridica romana avand forma de societate cu
raspundere limitata.
Codul unic de inregistrare
XXXXXXX din data de: XX/XX/XXXX
Firma este platitoare de TVA.
Data infiintarii/Numar Registrul Comertului
Data infiintarii: XX/XX/XXXX
Cod unic de inregistrare: XXXXXXX
Adresa, telefon/fax, e-mail, persoana de contact
Societatea are sediul social la adresa:
Predeal, nr XX, Jud Brasov
Email: pensiunea_Colt_Alb@yahoo.com
Persoana de contact Popa Daniela Elena administrator
Locatia investitiei
Investitia va fi realizata la adresa: Predeal, nr XX, Jud Brasov
Activitatea principala a societatii si codul CAEN al activitatii principale
Obiectul principal de activitate este conform cod CAEN 5520 Facilitati de cazare pentru
vacante si pe perioade de scurta durata.
Valoarea si natura capitalului social
Valoarea capitalului social al SC COLT ALB SRL este de 5.000 lei, divizat in 500 parti
sociale, varsat integral.
Societatea comerciala are capital privat integral roman.
Natura capitalului social (%)
Privat
Roman
100%
Strain
0%
Societatea are asociat unic:
Nr.
Crt
.
1

Nume asociat
Popa Daniela
Elena

Adresa completa

Nr. Parti
sociale

Predeal, nr XX, Jud 500 parti


Brasov
sociale
TOTAL CAPITAL SOCIAL

Valoar
e (lei)

Ponder
e (%)

10 lei

100%

5000
lei

100%

Conturi bancare
Societatea are contul IBAN ROXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX, deschis la Banca
X Suc. Brasov.

3. Descrierea echipei manageriale


Pensiunea va avea 7 angajati ce vor avea contract de munca pe perioada nedeterminata: 1
camerista, 1 receptioner, 1 bucatar si 2 ospatri, managerul pensiunii si un expert contabil. Ca
pregatire, acestia vor avea cunostinte economice, contabile specifice fiecarui post. Toti
angajati vor avea pregatire de specialitate conform cerintelor fiecarui post.
Personalul necesar va fi identificat si recrutat prin intermediul anunturilor de la mica
publicitate.
Primii angajati vor fi managerul, care este si initiatorul afacerii si expertul contabil, apoi va fi
angajat si personalul pensiunii.
Politica de salarizare va avea la baza inca de la inceput o analiza a factorilor ce influenteaza
nivelul salariilor: cererea si oferta de munca, legislatia (valoarea minima a salariului),
fluctuatia costului vietii, posibilitatiile de plata ale firmei, salarii acordate de concurenta.
Societatea va adopta o politica de salarii situata la nivelul mediu de salarizare. Planul de
salarizare va prevede si adaugarea unor prime, stimulente, plati suplimentare. Pe langa
nivelul salariului, motivarea personalului se va realiza si prin garantarea locului de munca
(contractele pe termen nelimitat) si in viitor.

4. Descrierea serviciilor oferite


Datorita amplasarii sale geografice si precum si a cadrului natural deosebit, turismul
brasovean are vechi traditii si un bogat si divers potential.
Peisajul de munte, datinile, obiceiurile si portul local,
monumentele si muzeele, incadreaza judetul Brasov in zonele cu traditie turistica.
SC COLT ALB SRL isi propune realizarea obiectului de investitie Pensiune Turistica COLT
ALB***, amplasat in Judetul Brasov, orasul Predeal.
Constructia va fi amplasata pe terenul detinut de societatea COLT ALB SRL in Predeal.
Drumul pana la pensiune este asfaltat si este
functional pe tot parcursul anului. Se poate
ajunge usor atat cu autoturismul cat si cu
autocarul.
Fiind asezata la o altitudine foarte mare,
Predealul poate oferi turistilor zile de odihna
si de relaxare, dar si alte activitati specifice
zonei: drumetii, vizite la monumente istorice,
muzee.
Terenul pe care este amplasata pensiunea are
o suprafata de 2.300 mp, oferind astfel
posibilitatea de noi amenajari.
6

Pornind de la acestea, proiectul isi propune urmatoarele obiective specifice:

Crearea locurilor de munca prin activitati de turism, in special pentru forta de munca
locala;

Creterea retei de ocupare, de atinge un grad minim de ocupare de 60% pe an,


incepand din al treilea an de functionare si mentinerea unui grad de ocupare de 90%
in perioadele de varf; acest obiectiv se va realiza prin promovarea puternica a
serviciilor turistice si oferirea unor servicii de inalta calitate;

Dezvoltarea unui brand prin cresterea valorii activului necorporal al firmei; in acelasi
timp va ajuta la vanzarea serviciilor turistice;

Fidelizarea clientilor, prin obtinerea unui grad de 50% de revenire a clientilor la


pensiune; in primul rand se vor oferii servicii de calitate care sa satisfaca si cel mai
exigent client, in al doilea rand se va duce o politica de fidelizara agresiva prin
mentinerea unei legaturi permanente cu clientii si oferirea unor avantaje concretizate
in servicii;

Tipologia serviciilor turistice oferite de catre pensiune este foarte larga datorita
amplasamentului acesteia. De aceea serviciile oferite pot fi incluse in urmatoarele tipuri de
turism: turism cultural, turism ecologic, turism de intalniri (training-uri), turism de adventura,
turism sportiv.
Facilitatile si serviciile complemetare oferite vor respecta specificul asezarii geografice a
pensiunii si traditiile din zona pentru a se putea diferentia de oferta concurentei.
Serviciile puse la dispozitia clientilor vor fi urmatoarele:
Gazduirea clientilor pe perioada dorita;
Pensiune completa (cazare+3mese/zi);
Servicii suplimentare: excursii, sporturi de sezon, foc de tabara, badminton, pingpong, etc.
Cazarea
In primul rand, rolul pensiunii este de a oferii cazare oaspetilor sai. Posibilitatile de cazare
consta in 10 camere cu pat dublu, iar la cerere se poate adauga al doilea pat pentru copii. S-a
optat pentru aceasta structura, deoarece printre clientii vizati sunt si familiile cu copii mici,
care in general prefera sa ii aiba in aceeasi camera in timpul calatoriilor.
Locurile de cazare se vor putea rezerva prin intermediul unui site al pensiunii, telefonic sau
prin intermediul agentiilor de turism cu care pensiunea va colabora.
Servirea mesei
Pe langa oferirea serviciilor de cazare, in cadrul pensiunii li se ofera oaspetilor posibilitatea
de a lua masa.
Restaurantul propriu va fi amplasat la parter, cu o capacitate de 32 de locuri, iar separat va
avea si un bar. Se vor pune la dispozitia clientilor mancaruri traditionale, cu specialitati din
zona Brasovului, dar si specialitati internationale.
Facilitatile petrecere a timpului liber
Printre posibilitatile de petrecere a timpului liber se numara cele oferite in cadrul pensiunii,
unde turistii pot juca badminton, ping-pong sau sa se bucure de un gratar in aer liber, iar
serile pot fi petrecute in jurul unui foc de tabara in curtea pensiunii.
7

Pentru cei doritori de a invata sa practice un sport de sezon, pensiunea va colabora permanent
cu instructori.
Pentru turistii curiosi de specificul locurilor se vor organiza vizite in gospodarii tipice
taranesti.
Pentru iubitorii de natura pot fi organizate excurii sau indrumati catre cele mai pitoresti locuri
din zona.

5. Descrierea mediului in care evolueaza afacerea

Statiunea Predeal este una dintre cele mai frumpase din tara si se afla intre muntii Bucegi,
Piatra Mare, Postavaru si Clabucet. Predeal este un oras din Judetul Brasov si este situate la
cea mai mare altitudine din Romania (1.030 1.110 m)
Climatul montan din zona Valea Prahovei, cu verile racoroase si iernile friguroase, face ca
statiunea Predeal sa fie de un real interes turistic n toate anotimpurile. Orasul Predeal este
recomandat atat pentru recreere cat si pentru refacere din convalescenta prin aerul sau cu
umiditate ridicata si nepoluat, dar si pentru practicarea sporturilor de iarna precum ski,
snowboard sau sanius.
Statiunea Predeal este recomandata tratamentului neuroasteniei, pentru revigorarea
organismelor slabite, pentru recuperarea ulterioara suprasolicitarilor fizice sau intelectuale,
pentru tratamentul tulburarilor endocrine si al problemelor de crestere ale copiilor. Principalii
factori de cura sunt aerul curat, fara praf sau alti agenti alergici, bogat n ozon si radiatii
ultraviolete, atmosfera ionizata si presiunea relativ scazuta a aerului.
Statiunea dispune de peste 5.000 locuri de cazare, in hoteluri, vile, cabane si camping. Sunt
disponibile 8 partii de ski cu grade diferite de dificultate.
Telescaunul si teleschiul sunt puse la dispozitia turistilor oricand, iarna pentru fanii skiului si
snowbordului, iar vara oferind posibilitatea unei plimbari pe carari de munte.
Printre obiectivele turistice cele mai importante putem aminti: Manastirea Predeal, Cimintirul
Legionar de la Predeal (aflat in spatele Manastirii Predeal), Vila Maresalului Antonescu
(situate in zona Cioplea din Predeal), Statuia Eroului poet Mihail Saulescu, Biserica Sf.
Imparati Constantin si Elena, dar si trasee turistice din imprejurimi (Canionul Sapte scari,
Cascada Tamina, Pestera de gheata, Cheile Rasnoavei).

6. Analiza SWOT
In urma analizei SWOT pentru activitatea societatii S.C. COLT ALB S.R.L., putem sa
concluzionam urmatoarele:
8

Puncte forte:
varietatea si calitatea serviciilor oferite;
societatea va avea clienti fideli, preponderent firme de mici dimensiuni;
personal
calificat
/
calificarea
personalului (in house training);
echipa de conducere experimentata si
unita;
pozitionarea in spatiu, pensiunea fiind
situata la o altitudine de peste 1.050m,
va oferi o panorama impresionanta
asupra intregii regiuni;
societatea va avea contracte si relatii pe
termen lung cu furnizorii sai;
Serviciile turistice specifice zonei
oferite clientilor, ce sunt integrate atat
in peisajul specific cat si in specificarea asezarii geografice a pensiunii si a culturii
locale;
Puncte slabe :
numarul mare al unitatilor de cazare din zona;
dependenta de parteneri economici pentru realizare a activitatii;
activitatea de promovare restransa in raport cu cea a concurentei;
Oportunitati :
potential de dezvoltare al turismului de nisa (cultural, de afaceri, religios etc.);
identificarea de noi potentiali clienti;
aparitia unor legi favorabile investitiei in domeniul turistic;
Amenintari:

concurenta din ce in ce mai puternica din operatorilor de pe piata interna;

migrarea unei parti a fortei de munca in statele Comunitatii Europene ;

deficitul de forta de munca specializata pe piata;

Ca strategie, societatea comerciala S.C. COLT ALB S.R.L. urmareste folosirea oportunitatilor
pentru consolidarea punctelor forte si diminuarea punctelor slabe ale analizei SWOT, prin:

crearea si imbunatatirea imaginii de brand;

atacarea cu prioritate a tuturor segmentelor de piata corespunzatoare activitatii


desfasurate;

imbunatatirea ofertelor comerciale;

fidelizarea clientilor prin negocierea unor clauze favorabile partilor in contractele


incheiate;

de asemenea, societatea va urmari o strategie de consolidare a pozitiei pe piata, prin


ridicarea nivelului de calitate a serviciilor oferite;

mentinerea unei pozitii corecte pe piata, societatea incluzand in planul financiar


costuri mai mari pentru aplicarea strategiei de marketing;

III. Planificarea de marketing


1. Studiu de piata: descrierea pietei, trendul pietei si cadrul legislativ specific,
concurenta, segmentul de piata urmarit
1.1.

Descrierea pietei

Romania este in momentul de fata afectata de criza economica financiara, observandu-se o


scadere a pietei anumitor produse sau servicii. Previziunile privind evolutia economiei
romanesti sunt in continuare incerte, chiar contradictorii. Daca unii specialisti considera ca
economia Romaniei va avea o crestere semnificativ redusa in 2015 fata de 2014, altii sunt
convinsi ca evolutia Romaniei in 2015 va fi in crestere fata de 2014. Conditiile economice
actuale, incertitudinea locului de munca, precum si ingreunarea accesului la creditare vor
duce la o scadere a consumului, romanii orientandu-se in aceasta perioada catre cheltuielile
de baza.
Totusi, comparativ cu alte domenii de activitate, turismul a fost mai putin afectat in ultima
peiroada, romanii preferand in continuare socializarea si relaxarea in cadrul unei pensiuni
la munte.
Demersul intreprinderii de turism in spatiul activitatii economice este conditionat, in masura
insemnata, de natura, diversitatea si amploarea relatiilor pe care le dezvolta, pe de o parte, cu
furnizorii de bunuri materiale, servicii si forta de munca necesare desfasurarii propriei
activitati, pe de alta parte, cu beneficiarii ofertei sale, cu agentii intermediari, cu firmele
concurente si diferitele organisme publice, considerate in ansamblul lor drept componente ale
mediului cu care se stabilesc relatii directe. Prin interactiunea cu aceste componente ,
intreprinderea de turism vizeaza obiective diferite pentru a caror realizare sunt necesare
modalitati practice variate ce se inscriu in sfera de actiune a marketingului.
Gradul de ocupare al pensiunilor este previzionat sa fie mai putin afectat de
turbulentele
economice si in perioada urmatoare. In prezent, Predealul detine peste 500 de spatii de
cazare, in conditiile in care in Sinaia si Busteni numarul lor depaseste 1000. Acest lucru
denota o piata cu potential, capabila sa absoarba noi concurenti.
Piata turismului din Predeal este fragmentata intre pensiuni si hoteluri mari, care
respecta
invariabil acelasi sablon in toate locatiile si a caror preturi sunt ridicate, si pensiuni mici, mai
mult sau mai putin specializate, dar a caror preturi sunt mai scazute. Pensiunile si hotelurile
de renume national intrate pe piata se adreseaza in principal segmentului premium, avand
preturi foarte ridicate.
1.2.

Segmentul de piata urmarit

10

Clientii formeaza cea mai importanta componenta a micromediului unei intreprinderi de


turism. De altfel, cunoasterea evolutiei nevoilor, cerintelor, exigentelor si comportamentului
de cumparare si de consum a clientelei turistice, obiectiv major al cercetarilor de marketing,
este esentiala in procesul fundamentarii politicii de piata a unei societati de turism, deci
implicit si a S.C. COLT ALB SRL.
Clientii carora li se va adresa S.C. COLT ALB S.R.L. vor fi :
Consumatori individuali de produse si servicii turistice : tineri, adulti si pensionari ;
Agenti economici distribuitori, care consuma si revand o anumita oferta turistica ;
Agenti economici publici si privati, care recurg la oferta turistica pentru infaptuirea
unor obiective economice si sociale proprii ;
Multi pensionari de varsta inaintata, dar activi,
mai ales cei cu venituri mari, calatoresc. Tinerii
si adultii calatoresc intr-un numar din ce in ce
mai mare. Persoanele cu handicap calatoresc ca
turisti individuali sau organizati in grupuri.
Pentru toti acestia, S.C. COLT ALB S.R.L. va
proiecta facilitati si servicii speciale, indiferent
de sezon, ce au la baza natura si viata salbatica,
asezarile istorice, zonele culturale etc.
Turismul cultural realizat de persoanele
interesate de cultura, medii si peisaje culturale,
de valori si stiluri de viata, arte vizuale sau
traditii reprezinta o categorie turistica semnificativa de potentiali clienti ai pensiunii.
Turismul de afaceri continua sa se extinda si sa ia amploare, acesta putand aduce beneficii
societatii, multe persoane care calatoresc in scop de afaceri pot fi considerate turisti pe timpul
stationarii lor in zona.
In ultimii ani, pachetele de turism sportiv au devenit din ce in ce mai populare. Anual in
Predeal au loc concursuri de sporturi montane : schi, snowboarding-ul, alpinismul, tiroliana,
concursuri cu ATV.
1.3.

Trendul pietei

Cand discutam despre Turism si industria de Turism din Romania, cand ne referim la turism
ca la un business, trebuie sa privim in viitor cu interes si atentie. Si nu putem face asta decat
concentrandu-ne pe prezent si pe tendintele mai mult sau mai putin evidente astazi.
E esential sa urmarim care este trendul in turism in alte tari, la fel cum este foarte important
sa intelegem care e specificul local.
Daca vrem sa rezistam, daca vrem sa castigam cota de piata si increderea turistilor, trebuie sa
intelegem cu adevarat clientii si sa ne concentram atentia pe cei potentiali cei care inca nu
sunt nici fidelizati si nici decisi sa colaboreze cu vreo agentie de turism.

11

In lume se vorbeste despre Generatia Y sau despre cei ce au atins maturitatea la inceputul
mileniului. Practic ar fi vorba despre cei nascuti dupa 1980 si pana in 1995. Cei care astazi au
intre 18 si 33 de ani.
In Romania putem sa fim mai specifici si sa targetam un public impartit si in functie de
Revolutia din 89: practic, tinerii nascuti dupa 90 reprezinta un public aparte, usor diferit in
asteptari si lifestyle fata de cei nascuti in anii 80.
In plus, fara indoiala ca trebuie sa segmentam diferit adolescentii de astazi cei numiti
digital natives copiii si tinerii nascuti in era digitala. Cei care au crescut in era
internetului si nu-si imagineaza viata nu doar fara net sau telefonie mobila, ci poate nici fara
youtube, facebook si smartphomnes.
Ei sunt cei care vor schimba regulile jocului. Nu numai dar inevitabil si in turism.
Stilul de viata al adolescentilor de astazi este firesc si puternic interconectat si online. Chiar
daca adolescentii de astazi nu au inca banii si statusul social necesar sa influenteze cu
adevarat cererea solvabila in piata, in curand stilul lor de a cauta, compara si cumpara va
produce revolutii in comert si servicii, deci si in turism.
O alta categorie distincta o reprezinta seniorii. Daca pensionarii din alte tari sunt cei care au
si timp si banii necesari sa calatoreasca, in Romania banii sunt o problema pentru acest
segment de public.
Chiar si publicul activ cei intre 30 si 50 de ani poate fi segmentat in functie de venituri, de
stil de viata si de prioritati. Spre exemplu cuplurile care calatoreau de cateva ori pe an, dupa
ce fac un copil, iau o pauza din calatorii si apoi, in functie de stilul de viata, isi schimba
radical asteptarile si preferintele legate de destinatii si stilul de vacante.
Asadar, de la cresterea interesului seniorilor pentru calatorii dedicate si turism, pana la
intrarea pe piata a adolescentilor natvi digital, putem paria pe cateva tendinte importante in
piata de turism din Romania.
Aceste trenduri si tendinte pot fi in celasi timp amenintari si oportunitati pentru business.
Cei nascuti in secolul 21 sunt nu doar conectati la net ci si foarte interconectati. Informatia
circula rapid si este procesata rapid si in timp real. Au nevoie de informatii relevante si
corecte. Si se bazeaza pe ceea ce recomanda sau sustin prietenii si influentatorii din
comunitatea lor.
Tinerii de maine sunt cu smartphoneul si/sau tableta la ei tot timpul si viitorul in comunicarea
cu ei va fi mobil! Spre deosebire de Generatia Y adolescentii de azi si chiar tinerii (cei nascuti
in anii 90) trec foarte rapid de la desktop computer la dispozitivele mobile.
In Comunicarea cu ei e esential sa fii nu doar online ci si activ in Social Media. Si nu doar
online ci si cat mai mobile.
Generatia Y, cei nascuti in anii 80, sunt si vor deveni tot mai evident publicul care
cumpara cel mai mult servicii de turism.
12

Si ei sunt conectati la internet. Chiar daca nu pun la fel de mult accent pe Social Media. Chiar
daca nu cumpara online, majoritatea celor din acest segment de public se informeaza si cauta
online.
Riscam sa ii pierdem catre comparatoarele si agregatoarele de preturi si catre giganti ca
Booking sau Expedia. Sunt informati si se informeza online. Cauta calitate si diversitate.
Multi dintre ei isi doresc experiente deosebite si nu mai sunt multumiti de destinatiile clasice
de charter.
Multi dintre ei au ocazia sa imbine calatoriile de afaceri cu cele de placere.
Seniorii din Romania incep sa calatoreasca mai mult
Fie ca vorbim de pensionarii care incep sa se obisnuiasca cu programele de seniori si sunt
tot mai interesati de programele sociale cu pret redus in extrasezon sau ca vorbim de
seniorii care au un statut social care le permite sa calatoreasca oriunde si-au dorit demult,
putem fara indoiala sa ne asteptam ca numarul seniorilor care calatoresc sa creasca si in
Romania.
Iar Seniorii care au timp si bugete consistente de cheltuit, vor pune accentul pe calitate si
experiente personalizate.
Pe termen mediu si lung si Seniorii din Romania vor deveni un grup de calatori cu bani si
asteptari tot mai mari.
Va creste cererea pentru experiente deosebite cu specific local. Vacantele vor deveni
oportunitati de a fi creativi si a oferi experiente unice fiecarui client in parte.
Oarecum, tot mai multi romani isi vor dori sa aiba parte de experiente traditionale in
destinatiile vizitate. Vor cauta specificul local si isi vor dori nu doar sa viziteze ci sa
descopere. Sa inteleaga si sa experimenteze. Sa interactioneze cu localnicii si cu stilul lor de
viata. Si sa se bucure de experiente personalizate conform propriilor asteptari si preferinte.
Turismul de lux va continua sa creasca ca volum
Indiferent de criza, exista un segment de turisti care vor calatori tot mai des. Fie in interes de
business, fie de placere. Oamenii cu posibilitati financiare ridicate vor calatori ca sa faca bani
si ca sa se bucure de banii castigati. Si, tot mai multi dintre romanii care castiga sau au
castigat bani isi vor dori sa se bucure de ei si sa vada lumea.

1.4.

Concurenta

Concurenta reprezinta o alta componenta a micromediului a carei importanta depinde de


nivelul competitiv mediului in care S.C. COLT ALB S.R.L. isi desfasoara activitatea. In
general, acest nivel este determinat de forta competitiva a participantilor la relatiile de piata
cu care societatea S.C. COLT ALB S.R.L. isi disputa atat clientii cat si furnizorii de bunuri
materiale si prestatorii de servicii.

13

Conform site-ului www.turistinfo.ro si a altor


site-uri de rezervari, exista peste 500 de unitati de
cazare in zona, astfel concurenta fiind
semnificativa.
Avantajele competitive fata de concurenta sunt:
Pozitionarea in spatiu, pensiunea fiind
situata la o altitudine de peste 1.050m, va
oferi o panorama impresionanta asupra
intregii regiuni;
Tipicul constructiei, pensiunea fiind construita in stilul specific zonei Brasovului, ceea
ce o va pozitiona pe piata pensiunilor turistice ca avand un aspect ce integreaza
armonios cu arhitectura specific locala.
Serviciile turistice specifice zonei oferite clientilor, ce sunt integrate atat in peisajul
specific cat si in specificarea asezarii geografice a pensiunii si a culturii locale.
Strategia societatii COLT ALB S.R.L. este de a-si folosi pozitia in explorarea acestei nise de
piata pentru a ridica doua bariere-cheie : imaginea de marca puternica si relatii puternice cu
clientii. Alta bariera ar putea fi reprezentata de contracte exclusive cu furnizorii, dar si cu
clientii, optiune urmarita de managementul societatii.

2. Planificarea de marketing
2.1.

Descrieri detaliate ale serviciilor

Strategia companiei S.C. COLT ALB S.R.L. este de a construi o imagine puternica, de a-si
asigura fidelitatea clientilor si relatii pe termen lung cu furnizorii.
S.C. COLT ALB S.R.L. intentioneaza sa identifice si sa foloseasca tot ce este nou in mediul
sau, de natura sa constituie o sursa de dezvoltare si modernizare.
Obiectivele pe care le are S.C. COLT ALB S.R.L. in conturarea strategiei sale de marketing
sunt:
construirea unei puternice imagini de marca ;
stabilirea de relatii pe termen lung cu partenerii comerciali ;
fidelizarea clientilor;
Tipologia serviciilor turistice oferite de catre pensiune este foarte larga datorita
amplasamentului acesteia. De aceea serviciile oferite pot fi incluse in urmatoarele tipuri de
turism: turism cultural, turism ecologic, turism de intalniri (training-uri), turism de adventura,
turism sportiv.
Facilitatile si serviciile complemetare oferite vor respecta specificul asezarii geografice a
pensiunii si traditiile din zona pentru a se putea diferentia de oferta concurentei.
Serviciile puse la dispozitia clientilor vor fi urmatoarele:
Gazduirea clientilor pe perioada dorita;
14

Pensiune completa (cazare+3mese/zi);


Servicii suplimentare: excursii, sporturi de sezon, foc de tabara, badminton, pingpong, etc.
Cazarea
In primul rand, rolul pensiunii este de a oferii cazare oaspetilor sai. Posibilitatile de cazare
consta in 10 camere cu pat dublu, iar la cerere se poate adauga al doilea pat pentru copii. S-a
optat pentru aceasta structura, deoarece printre clientii vizati sunt si familiile cu copii mici,
care in general prefera sa ii aiba in aceeasi camera in timpul calatoriilor.
Locurile de cazare se vor putea rezerva prin intermediul unui site al pensiunii, telefonic sau
prin intermediul agentiilor de turism cu care pensiunea va colabora.
Servirea mesei
Pe langa oferirea serviciilor de cazare, in cadrul pensiunii li se ofera oaspetilor posibilitatea
de a lua masa.
Restaurantul propriu va fi amplasat la parter, cu o capacitate de 32 de locuri, iar separat va
avea si un bar. Se vor pune la dispozitia clientilor mancaruri traditionale, cu specialitati din
zona Brasovului, dar si specialitati internationale.
Facilitatile petrecere a timpului liber
Printre posibilitatile de petrecere a timpului liber se numara cele oferite in cadrul pensiunii,
unde turistii pot juca badminton, ping-pong sau sa se bucure de un gratar in aer liber, iar
serile pot fi petrecute in jurul unui foc de tabara in curtea pensiunii.
Pentru cei doritori de a invata sa practice un sport de sezon, pensiunea va colabora permanent
cu instructori.
Pentru turistii curiosi de specificul locurilor se vor organiza vizite in gospodarii tipice
taranesti.
Pentru iubitorii de natura pot fi organizate excurii sau indrumati catre cele mai pitoresti locuri
din zona.

15

Politica de produs se va raporta atat la cerintele mediului social-economic cat si la realizarile


si tendintele ce se manifesta la ceilalti competitori prezenti pe piata. Componenta de baza a
mixului de marketing, politica de produs implica numeroase si complexe activitati. In afara
nevoilor materiale, fiziologice,
consumatorul modern manifesta si
cerinte de ordin social, estetic,
psihologic etc., de unde rezulta faptul
ca produsul turistic se constituie dintrun complex de servicii si bunuri
materiale, in cadrul carora primele
sunt preponderente, dar numai reunite
asigura caracterul unitar al ofertei.
Politica de produs practicata de S.C.
COLT ALB S.R.L. se va baza in
primul rand pe identificarea
posibilitatilor si oportunitatii asocierii
produsului turistic oferit cu
numeroase simboluri aflate in zona,
de natura sa favorizeze recunoasterea societatii si sa-i confere acesteia o identitate distincta in
raport cu oferta concurenta. Dintre aceste simboluri, pot fi mentionate urmatoarele: unicitatea
resurselor naturale (frumusetea peisajului, conditiile de clima, vestigii istorice etc.), bucataria
traditionala, atmosfera in care are loc consumul produsului, ospitalitatea locuitorilor din zona
etc.

2.2.

Preturile si politicile de pret

Alaturi de produs, pretul se inscrie intre elementele fundamentale ale politicii de marketing.
Importanta sa este cu atat mai mare cu cat, spre deosebire de celelalte variabile ale mixului de
marketing, conceperea si desfasurarea unei politici de pret nu implica eforturi materiale si
financiare.
In atingerea obiectivului maximizarii profitului, S.C. COLT ALB S.R.L., nu va practica
preturi ridicate, dimpotriva, pentru largirea pietei si cresterea cotei sale de piata,
intreprinderea va practica preturi medii ale pietei, intrucat o cifra de afaceri superioara,
asigura, de regula, obtinerea de profituri importante.
Politica de pret practicata de S.C. COLT ALB S.R.L. , va tine cont si de intensitatea
circulatiei turistice din zona, de amploarea cererii in diferite perioade calendaristice (preturi
mai ridicate in sezon plin si preturi reduse in perioade din afara sezonului turistic), in functie
de segmentul de clientela vizat (preturile solicitate turistilor individuali pot fi diferite de cele
practicate in cazul turismului organizat, acordarea de reduceri de pret pentru turistii insotiti de
copii, elevilor si studentilor, etc.

2.3.

Plasarea si promovarea serviciilor

Comumicarea de marketing este componenta mixului de marketing care prezinta o


importanta deosebita pentru activitatea organizatiei turistice atat in plan strategic cat si din
punct de vedere operational. Totodata, scopul promovarii si comunicarii va fi:
16

de a creste cifra de afceri;


de a crea o imagine favorabila a societatii, a brand-ului;
de a informa clientii existenti si potentiali;

Metodele de promovare a vanzarilor, ce vor fi practicate de


S.C. COLT ALB S.R.L. vor fi:
publicitatea societatea isi promoveaza produsele si
serviciile turistice cu ajutorul unor campanii de
publicitate care sa aduca in atentia consumatorilor si utilizatorilor existenti oferta de
produse si servicii ;
aparitia cu reclame permanente in publicatii de profil ce se adreseaza direct utilizatorilor de
produse pe care firma le ofera: ghid turistic, harti de turism etc.;
campanii de direct mailing;
reclama in mass-media;
promovarea de informatii referitoare la produs (pliante, brosuri, reclame luminoase,etc ;
participarea la targuri si expozitii pe plan local si national in cadrul saloanelor special
organizate cu aceste ocazii;

2.4.

Modul in care clientul intra in contact cu serviciile

Nici un alt aspect al afacerii nu este mai important decat acela al determinarii modalitatii de a
realiza efctiv vanzarea. Orice afacere este destinata obtinerii de profit de pe urma vanzarii
produselor sau serviciilor sale. Modul in care se procedeaza pentru ca produsul sa ajunga la
utilizatorul final (metoda de vanzare si distributie) este esential. Metodele de vanzare
practicate de S.C. COLT ALB S.R.L. sunt urmatoarele:
produsele se vor vinde prin marketingul direct, societatea avand un contact
permanent cu clientii;
produsele se vor vinde prin agentii de turism;
vanzarea va fi facuta si prin intermediul reprezentantilor comerciali ai unor
firme de prestigiu nationale (tur-operatori);
se va urmarii realizarea unui site propriu de informare si prezentare asupra
societatii si a produselor oferite;
societatea va urmari si modul de distributie al concurentei;

2.5.

Previzionarea vanzarilor

Pensiunea va realiza venituri din mai multe activitati precum:


Inchiriere camere: 100 lei/camera/zi
Restaurant: 55 lei/pers/zi
Venituri SPA: 40 lei/pers/zi
Alte venituri (activitati recreative): 20 lei/pers/zi
2.6.

Bugetul de marketing
17

Pentru promovarea afacerii se vor achizitiona urmatoarele servicii (valori fara TVA):
Reclama pe posturile nationale radio: 1.500 lei
Reclama in revistele de specialitate: 2.000 lei
Pliante: 1.500 lei
Realizare website al pensiunii: 4.000 lei
Promovare prin agentii de turism: 4.000 lei

IV. Analiza si planificare financiara


1. Necesarul de capital propiu si atras
Valoarea totala a investitiei este de 732.880,92 lei (inclusiv TVA):
Sursele de finantare ale proiectului provin din:

credit bancar in valoare de 550.000 lei

contributie beneficiar in valoare de 182.880,92 lei

2. Destinatia fondurilor
Planul de investitii conta in achizitionarea urmatoarelor:
Nr
Crt
1
2
3
4

1
2

4
5

Valoare
fara TVA
Lucrari de constructii si instalatii
Constructii: rezistenta si arhitectura
341.250,00
Instalatii electrice
23.745,00
Instalatii sanitare
6.794,00
Instalatii de incalzire, climatizare,
3.420,00
internet, TV
TOTAL I
375.209,00
Echipamente si utilaje tehnologice
Centrala termica cu functionare pe
peleti, ecoHORNET CT 60 (60
1,00
28.120,00
KW) complet echipata
Pachet panouri solare PK SL/C 2.74
1,00
23.089,00
mp, 600 W + boiler 750 l
Tablou electric T1C , complet
echipat , conform schemelor
10,00
1.315,00
monofilare, cutie PVC, montat
ingropat
Tablou electric TEE1,TEM ,
complet echipat , conform
2,00
19.784,00
schemelor monofilare, metalic
Ventilator grupuri sanitare 200W
12,00
476,00
Denumirea cheltuielilor

Buc

18

TVA

Valoare cu
TVA

81.900,00
5.698,80
1.630,56

423.150,00
29.443,80
8.424,56

820,80

4.240,80

90.050,16

465.259,16

6.748,80

34.868,80

5.541,36

28.630,36

315,60

1.630,60

4.748,16

24.532,16

114,24

590,24

Nr
Crt

Denumirea cheltuielilor

Centrala detectie si semnalizare


incendiu + Detector de fum
7 Buton avertizare incendiu
TOTAL II
6

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

Buc
1,00

Valoare
fara TVA

TVA

Valoare cu
TVA

1.490,00

357,60

1.847,60

45,00
74.319,00
DOTARI PENSIUNE
Dotari mobilier camere, bucatarie, receptie, restaurantbar
Masute camere
10,00
450,00
Canapea receptie
1,00
900,00
Fotolii receptie
2,00
700,00
Masa hol
1,00
80,00
Comoda TV
10,00
9.000,00
Noptiere
20,00
2.500,00
Comoda incaltaminte +cuier
10,00
15.000,00
Pat 2 pers
10,00
11.500,00
Saltea pat 2pers
10,00
3.100,00
Fotolii
20,00
7.200,00
Mese restaurant
15,00
3.000,00
Scaune la mese restaurant
60,00
6.500,00
Scaune bar
6,00
550,00
Mobila Bar
1,00
850,00
Pupitru receptie(birou)
1,00
1.100,00
Mobilier bucatarie
1,00
1.800,00
SUBTOTAL 1
64.230,00
Dotari camere
Televizor camere
10,00
4.500,00
Veioza
20,00
800,00
Perna burduf imprimata 70 x 70
20,00
315,00
Umerase set 6 bucati
10,00
110,00
Fata masa
10,00
80,00
Cearceaf pat 2 pers.
10,00
220,00
Cearceaf pilota 2 pers.
10,00
160,00
Pled
10,00
800,00
Pilota 2 pers.(patura)
10,00
5.000,00
Cuvertura pat 2 pers.
10,00
5.000,00
Fata de perna
20,00
500,00
Prosop 50x90
20,00
180,00
Prosop 70x140
20,00
400,00
Prosop 100x150
20,00
500,00
Perie dubla pantofi
10,00
20,00
Perie haine
10,00
20,00
Scrumiera
10,00
45,00
Pahar
20,00
20,00
Vaza
10,00
100,00
Perdele obturante
20,00
2.000,00

10,80
17.836,56

55,80
92.155,56

108,00
216,00
168,00
19,20
2.160,00
600,00
3.600,00
2.760,00
744,00
1.728,00
720,00
1.560,00
132,00
204,00
264,00
432,00
15.415,20

558,00
1.116,00
868,00
99,20
11.160,00
3.100,00
18.600,00
14.260,00
3.844,00
8.928,00
3.720,00
8.060,00
682,00
1.054,00
1.364,00
2.232,00
79.645,20

1.080,00
192,00
75,60
26,40
19,20
52,80
38,40
192,00
1.200,00
1.200,00
120,00
43,20
96,00
120,00
4,80
4,80
10,80
4,80
24,00
480,00

5.580,00
992,00
390,60
136,40
99,20
272,80
198,40
992,00
6.200,00
6.200,00
620,00
223,20
496,00
620,00
24,80
24,80
55,80
24,80
124,00
2.480,00

1,00

19

Nr
Valoare
Denumirea cheltuielilor
Buc
Crt
fara TVA
21 Perdele simple
20,00
1.600,00
SUBTOTAL 2
22.370,00
Dotari bucatarie
1 Lada frigorifica
5,00
5.500,00
2 Masina de gatit
2,00
2.500,00
3 Hota
1,00
25,00
4 Masa inox
5,00
2.500,00
5 Rasnita cafea
2,00
210,00
6 Expresor de cafea (cafetiera)
1,00
380,00
7 Cuptor microunde
1,00
450,00
8 Robot de bucatarie
1,00
510,00
9 Storcator fructe
1,00
260,00
10 Masina de spalat vase
1,00
1.230,00
11 Chiuveta inox
5,00
330,00
12 Feliator
1,00
150,00
13 Friteuza
1,00
250,00
14 Grill
1,00
550,00
15 Rastel inox - preparari
1,00
1.800,00
16 Cratita gastro 5 l
1,00
90,00
17 Cratita gastro 7,5 l
1,00
110,00
18 Oala gastro 9,8 l
1,00
120,00
19 Oala gastro 4,5 l
1,00
80,00
20 Set complet vesela
3,00
20.000,00
21 Fata de masa
15,00
150,00
22 Scrumiera
30,00
150,00
Alte tipuri de vesela ( supiera,
23
1,00
500,00
sosiera, tavi, etc)
SUBTOTAL 3
37.845,00
Alte dotari
1 Aspirator
1,00
330,00
2 Masina de spalat
1,00
1.200,00
3 Fier de calcat
2,00
250,00
4 Telefon
1,00
80,00
5 Fax
1,00
200,00
6 Calculator
1,00
2.000,00
SUBTOTAL 4
4.060,00
TOTAL III
(Subtotal1+Subtotal2+Subtotal3+
128.505,00
Subtotal4)
Cheltuieli cu promovarea
Realizare website
1,00
4.000,00
Promovare agentii de turism
2,00
4.000,00
1.000
Pliante
1.500,00
,00
Reclama radio
1,00
1.500,00

20

384,00
5.368,80

Valoare cu
TVA
1.984,00
27.738,80

1.320,00
600,00
6,00
600,00
50,40
91,20
108,00
122,40
62,40
295,20
79,20
36,00
60,00
132,00
432,00
21,60
26,40
28,80
19,20
4.800,00
36,00
36,00

6.820,00
3.100,00
31,00
3.100,00
260,40
471,20
558,00
632,40
322,40
1.525,20
409,20
186,00
310,00
682,00
2.232,00
111,60
136,40
148,80
99,20
24.800,00
186,00
186,00

120,00

620,00

9.082,80

46.927,80

79,20
288,00
60,00
19,20
48,00
480,00
974,40

409,20
1.488,00
310,00
99,20
248,00
2.480,00
5.034,40

30.841,20

159.346,20

960,00
960,00

4.960,00
4.960,00

360,00

1.860,00

360,00

1.860,00

TVA

Nr
Crt

Denumirea cheltuielilor

Buc

Reclama reviste
TOTAL IV
TOTAL GENERAL (TOTAL I +
TOTAL II + TOTAL III +
TOTAL IV)

2,00

Valoare
fara TVA
2.000,00
13.000,00
591.033,00

3. Modul de finantare
Surse de finantare
Investitia va fi finantata din:
credit bancar in valoare de 550.000 lei

contributie beneficiar in valoare de 182.880,92 lei

Valoare credit

550.000 lei

Perioada rambursare
Perioada de gratie
Rata dobanzii

Luna

Rata
dobanz
ii

60
6
10,0%

Rata
lunara

luni
luni

Doband
a

10%

0,00

4.583,33

10%

0,00

4.583,33

10%

0,00

4.583,33

10%

0,00

4.583,33

10%

0,00

4.583,33

10%

4.583,33

10%

10%

10%

10

10%

11
12

10%
10%

0,00
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1

4.583,33
4.498,46
4.413,58
4.328,70
4.243,83
4.158,95

Sold
550.000,0
0
550.000,0
0
550.000,0
0
550.000,0
0
550.000,0
0
550.000,0
0
539.814,8
1
529.629,6
3
519.444,4
4
509.259,2
6
499.074,0
7
488.888,8

21

Total
plata
4.583,33
4.583,33
4.583,33
4.583,33
4.583,33
4.583,33
14.768,5
2
14.683,6
4
14.598,7
7
14.513,8
9
14.429,0
1
14.344,1

480,00
3.120,00

Valoare cu
TVA
2.480,00
16.120,00

141.847,92

732.880,92

TVA

Luna

Rata
dobanz
ii

13

10%

14

10%

15

10%

16

10%

17

10%

18

10%

19

10%

20

10%

21

10%

22

10%

23

10%

24

10%

25

10%

26

10%

27

10%

28

10%

29

10%

30

10%

31

10%

32

10%

33

10%

34

10%

35

10%

36
37

10%
10%

Rata
lunara
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1

Doband
a

4.074,07
3.989,20
3.904,32
3.819,44
3.734,57
3.649,69
3.564,81
3.479,94
3.395,06
3.310,19
3.225,31
3.140,43
3.055,56
2.970,68
2.885,80
2.800,93
2.716,05
2.631,17
2.546,30
2.461,42
2.376,54
2.291,67
2.206,79
2.121,91
2.037,04

Sold

Total
plata

9
478.703,7
0
468.518,5
2
458.333,3
3
448.148,1
5
437.962,9
6
427.777,7
8
417.592,5
9
407.407,4
1
397.222,2
2
387.037,0
4
376.851,8
5
366.666,6
7
356.481,4
8
346.296,3
0
336.111,1
1
325.925,9
3
315.740,7
4
305.555,5
6
295.370,3
7
285.185,1
9
275.000,0
0
264.814,8
1
254.629,6
3
244.444,4
4
234.259,2

4
14.259,2
6
14.174,3
8
14.089,5
1
14.004,6
3
13.919,7
5
13.834,8
8
13.750,0
0
13.665,1
2
13.580,2
5
13.495,3
7
13.410,4
9
13.325,6
2
13.240,7
4
13.155,8
6
13.070,9
9
12.986,1
1
12.901,2
3
12.816,3
6
12.731,4
8
12.646,6
0
12.561,7
3
12.476,8
5
12.391,9
8
12.307,1
0
12.222,2

22

Luna

Rata
dobanz
ii

38

10%

39

10%

40

10%

41

10%

42

10%

43

10%

44

10%

45

10%

46

10%

47

10%

48

10%

49

10%

50

10%

51

10%

52

10%

53

10%

54

10%

55

10%

56

10%

57

10%

58

10%

59

10%

60

10%

Rata
lunara
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9
10.185,1
9

Doband
a

Sold

933,64

6
224.074,0
7
213.888,8
9
203.703,7
0
193.518,5
2
183.333,3
3
173.148,1
5
162.962,9
6
152.777,7
8
142.592,5
9
132.407,4
1
122.222,2
2
112.037,0
4
101.851,8
5

848,77

91.666,67

763,89

81.481,48

679,01

71.296,30

594,14

61.111,11

509,26

50.925,93

424,38

40.740,74

339,51

30.555,56

254,63

20.370,37

169,75

10.185,19

84,88

0,00

1.952,16
1.867,28
1.782,41
1.697,53
1.612,65
1.527,78
1.442,90
1.358,02
1.273,15
1.188,27
1.103,40
1.018,52

23

Total
plata
2
12.137,3
5
12.052,4
7
11.967,5
9
11.882,7
2
11.797,8
4
11.712,9
6
11.628,0
9
11.543,2
1
11.458,3
3
11.373,4
6
11.288,5
8
11.203,7
0
11.118,8
3
11.033,9
5
10.949,0
7
10.864,2
0
10.779,3
2
10.694,4
4
10.609,5
7
10.524,6
9
10.439,8
1
10.354,9
4
10.270,0
6

4. Momentul finantarii
Initiatorul afacerii isi propune ca in termen de maxim 6 luni de la obtinerea creditului bancar
sa realizeze investitia propusa in totalitate.

5. Beneficiul finantatorului
Avand in vedere ca cea mai mare parte a investitia va fi finantata prin contractarea unui
credit, beneficul finantatorului va fi reprezentat de dobanzile si comisioanele aferente acestui
credit.
Investitia va fi, de asemenea, finantata si de catre asociatul unic al societatii, initiatorul
afacerii, astfel, beneficiul acestuia fiind constituit de catre afacerea si in sine, salariul de
manager de pensiune si profitul obtinut la sfarsitul fiecarui an.

6. Planificarea cheltuielilor fixe si variabile


Previziunea
vanzarilor
Camere cazare
Restaurant
venituri SPA
Alte servicii

Pret
RON/UM
100
55
40
20

UM

An 1

An 2

An 3

An 4

An 5

camera
persoana
persoana
persoana

198.000,00
217.800,00
23.760,00
137.700,00

324.000,00
356.400,00
38.880,00
183.600,00

468.000,00
514.800,00
56.160,00
280.800,00

594.000,00
653.400,00
71.280,00
356.400,00

612.000,00
673.200,00
73.440,00
307.200,00

24

7. Planificarea financiar contabila


1.
7.1.

Contul de profit si pierdere


2.
4.
Pr

3. CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE


10.
A
11. VENITURI din:
18.
1
26.
2
34.
3
42.
4

20.
10

27. Restaurant

28.
55,

43. Alte servicii

36.
40,
44.
20,

51.
50. Total venituri A = A1+A2+A3+A4
57.
B
58. CHELTUIELI, din care:

6. An
ul
2

13.
21. 198
.00
0,0
0
29. 217
.80
0,0
0
37. 23.
760
,00
45. 137
.70
0,0
0
52. 577
.26
0,0
0
60.

7. Anul
3

8. Anul
4

9. Anul
5

14.
22. 324
.00
0,0
0
30. 356
.40
0,0
0
38. 38.
880
,00
46. 183
.60
0,0
0
53. 902
.88
0,0
0

15.

16.

17.

23. 468.0
00,00

24. 594.0
00,00

25. 612.0
00,00

31. 514.8
00,00

32. 653.4
00,00

33. 673.2
00,00

39. 56.16
0,00

40. 71.28
0,00

41. 73.44
0,00

47. 280.8
00,00

48. 356.4
00,00

49. 307.2
00,00

54. 1.319
.760,
00

55. 1.675
.080,
00

56. 1.665
.840,
00

61.

62.

63.

64.

12.

19. Camere cazare

35. venituri SPA

5. An
ul
1

59.

25

65.
B

67.
66. Cheltuieli operationale

73.
1

74. Materii prime si materiale consumabile

81.
2

82. Cheltuieli cu energia si apa

89.
3
97.
4

123.

124.
91.686,
00

69.
77. 48.
630
,00
85. 3.4
15,
00
93. 17.
800
,00
101.
197.28
0,0
0
109.
55.238,
40
117.
3.380,4
0
125.
126.17
8,0
0

131.

132.

133.

134.

135.

136.

139.

140.
53.726,
85

141.
43.287,
04

142.
31.064,8
1

143.
18.842,5
9

144.
6.620,37

75.
83.
91.
90. Cheltuieli privind marfurile
99.
98. Cheltuieli cu personalul angajat

105. 106.
Cheltuieli cu asigurarile si protectia
5
sociala

107.

113.
6
114.

115.

121.
7
122.
129.
B
130.
137.
1
138.

Cheltuieli cu amortizarile

Alte cheltuieli din exploatare

68.
76. 44.
196
,00
84. 3.1
04,
00
92. 16.
100
,00
100.
164.40
0,0
0
108.
46.032,
00
116.
3.380,4
0

70.

71.

72.

78. 53.95
6,00

79. 57.68
3,00

80. 58.19
5,00

86. 3.424
,00

87. 3.442
,00

88. 3.455
,00

94. 18.09
2,00

95. 18.35
0,00

96. 18.59
7,00

102.
236.736,
00
110.
66.286,0
8

103.
284.083,
20
111.
79.543,3
0

104.
340.899,
84
112.
95.451,9
6

118.
3.380,40

119.
3.380,40

120.
3.380,40

126.
126.885,
00

127.
155.611,
00

128.
150.022,
00

Cheltuieli financiare
Dobanzi si comisioane

26

145.

147.
146.

Total cheltuieli B = B1 + B2

153.
C
154.

155.
PROFIT brut C = A - B

161.
D
162.

Impozit pe profit

163.

169.
E
170.
PROFIT NET E = C - D
177.
178.
7.2.
Fluxul de numerar
179.
180.
181.
188.
A
196.
B
204.
B.1.
212.
B.1.

171.

149.
495.20
8,8
4
157.
407.67
1,1
6
165.
65.227,
39
173.
342.44
3,7
8

150.
539.824,
29

151.
620.935,
49

152.
676.621,
57

158.
779.935,
71
166.
124.789,
71

159.
1.054.14
4,51
167.
168.663,
12

160.
989.218,
43
168.
158.274,
95

174.
655.145,
99

175.
885.481,
39

176.
830.943,
48

182.

183.

184.

185.

186.

187.

190.

191.
715.80
2,
40
199.

192.
1.119.57
1,20
200.

193.
1.636.50
2,40
201.

194.
2.077.09
9,20
202.

195.
2.065.64
1,60
203.

207.
453.24
2,
32
215.
54.803

208.
556.191,
34
216.
60.301,2

209.
626.670,
06
217.
66.905,4

210.
742.403,
50
218.
71.526,9

211.
826.609,
79
219.
72.161,8

FLUXUL DE NUMERAR

189.
Incasari din activitatea de
exploatare

198.
197.

148.
422.62
5,2
5
156.
154.63
4,7
5
164.
24.741,
56
172.
129.89
3,1
9

Plati, din care:

205.
Plati pentru activitatea de
exploatare, inclusiv TVA
213.
Materii prime si materiale

206.
214.

27

1
.
220.
B.1.
2
.
228.
B.1.
3
.
236.
B.1.
4
.
244.
B.1.
5
.
252.
B.1.
6
.
260.
B.2.
268.
B.2.
1
.
276.
B.2.
2
.
284.

,0
4
222.
221.

Energie si apa
230.

229.

Marfuri
238.

237.

Aferente personalului angajat


246.

245.

Asigurari si protectie sociala


254.

253.

Alte plati aferente exploatarii


262.

261.

Cheltuieli financiare
270.

269.

Dobanzi si comisioane
278.

277.
285.

Rate bancare
Plati/Rambursari de TVA

286.

223.
3.848,
96
231.
19.964
,0
0
239.
203.85
6,
00
247.
57.079
,6
8
255.
113.69
0,
64
263.
114.83
7,
96
271.
53.726
,8
5
279.
61.111
,1
1
287.

28

224.
4.234,60

225.
4.245,76

226.
4.268,08

227.
4.284,20

232.
22.072,0
0

233.
22.434,0
8

234.
22.754,0
0

235.
23.060,2
8

240.
244.627,
20

241.
293.552,
64

242.
352.263,
17

243.
422.715,
80

248.
68.495,6
2

249.
82.194,7
4

250.
98.633,6
9

251.
118.360,
42

256.
156.460,
72

257.
157.337,
40

258.
192.957,
64

259.
186.027,
28

264.
165.509,
26

265.
153.287,
04

266.
141.064,
81

267.
128.842,
59

272.
43.287,0
4

273.
31.064,8
1

274.
18.842,5
9

275.
6.620,37

280.
122.222,
22
288.

281.
122.222,
22
289.

282.
122.222,
22
290.

283.
122.222,
22
291.

B.3.
292.
B.4.

294.
293.

Impozit pe profit
301.

300.

Total plati B=B.1.+B.2.+B.3+B.4.


308.

307.

Flux de numerar C=A-B

50.503
,6
8
295.
24.741
,5
6
302.
643.32
5,
52
309.
72.476
,8
8

314.

29

60.604,4
2

72.725,3
0

87.270,3
6

104.724,
43

296.
65.227,3
9

297.
124.789,
71

298.
168.663,
12

299.
158.274,
95

303.
847.532,
40

304.
977.472,
11

305.
1.139.40
1,79

306.
1.218.45
1,76

310.
272.038,
80

311.
659.030,
29

312.
937.697,
41

313.
847.189,
84