CAPITOLUL.1.

DESCRIEREA OBIECTULUI ȘI PROCESULUI

EVALUĂRII;DESCRIEREA AFACERII-INDICATORI DE ACTIVITATE

1.1.Descrierea obiectului și procesului evaluării

MEMORIUL DE INTENŢIE AL EVALUATORULUI

Către:

În atenția administratorului

Conform solicitarii dumneavoastră am efectuat evaluarea patrimoniului la data de

31.12.2011, în scopul estimării valorii de piață.

A fost supus evaluării integral patrimoniul S.C.” ANTIBIOTICE „ IAȘI S.R.L.

Prezenta lucrare se adreseaza S.C. „ANTIBIOTICE „ IAȘI S.R.L în calitate de client și

destinatar.

Raportul de evaluare va fi utilizat pentru estimarea valorii de piață pentru garantarea unui
credit bancar.

Ținând cont de scopul evaluării, s-au urmărit recomandările standardului internațional de

aplicație în evaluare IVSI „Valoarea de piață ca bază de evaluare”.

La baza efectuării evaluării au stat informațiile privind nivelul prețurilor corespunzătoare

lunii decembrie 2011.Data la care se consideră valabile ipotezele luate în considerare și valorile
estimate de către evaluator (data evaluării) este de 31.12.2011.

Data raportului este de 31.05.2012.

Evaluatorul nu iși asumă nicio responsabilitate, în nicio circumstanță, pentru eventualele

informații eronate,false sau incomplete puse la dispoziție de către proprietar.
Raportul a fost structurat după cum urmează:

Cap.I.Descrierea obiectului și procesului evaluării ; descrierea afacerii – indicatori de activitate;

Cap.II. Diagnosticul juridic;

Cap.III. Diagnosticul mediului de afaceri;

Cap.IV. Diagnosticul managerial, de organizare, resurse umane și materiale (resurse interne );

Cap.V.Diagnosticul comercial;

Cap.VI. Diagnosticul financiar;

Cap.VII.Metode de evaluare a întreprinderii;

Concluzii;

Raportul de evaluare care urmează , prezintă baza pe care s-a stabilit opinia evaluatorului.

Raportul a fost pregătit în conformitate cu legislația în vigoare.

Valorile estimate pentru fiecare poziție au fost stabilite pe baza standartelor și metodelor de lucru
recomandate de către ANEVAR(Asociația Națională a Evaluatorilor din România), pe baza
Standardelor Internaționale de Evaluare, care sunt în corelație cu Standardele Internaționale de
Contabilitate.

Considerente privind valorile estimate sunt:

• Ficare valoare a fost exprimată ținând seama exclusiv de ipotezele, condițiile limitative și
aprecierile exprimate în prezentul raport;
• În estimarea valorilor s-a ținut cont de principiul prudenței;
• Valoarea nu ține seama de responsabilitățile de mediu și de costurile implicate de
conformarea la cerințele legale;
• Valoarea este o predicație ;
• Valoarea este subiectivă;
• Evaluarea este o opinie asupra unei valori;
• Valorile nu conțin TVA;
 • Cusul de schimb leu/euro considerat este 4,4610 la data de 8.06.2012.
Cu respect,

Ec. BV

Expert Evaluator

Certificare:

Prin prezenta lucrare,în limita cunoștințelor și informațiilor deținute ,certificam că

afirmațiile prezentate și susținute în acest raport sunt adevărate și corecte. De asemena ;
certificăm că analizele, opiniile și concluziile prezentate sunt limitate numai la ipotezele
considerate și condițiile limitative specifice și sunt analizate , opiniile și concluziile noastre
personale, fiind nepărtinitoare din punct de vedere profesional. De asemena certificăm că nu
avem nici un interes prezent sau de perspectivă în societatea care face obiectul raport de
evaluare.

Suma ce ne revine drept plată pentru realizarea prezentului raport nu are nici o legătură cu
declararea în raport a unei valori (din evaluare ) sau interval de valori care să favorizeze clientul
și nu este influențată de apariția unui eveniment ulterior. Analizele ,opiniile și concluziile
exprimate au fost realizate în conformitate cu cerințele din standardele,recomandările și
metodologia de lucru recomandate de către ANEVAR. Evaluatorul a respectat codul deontologic
al ANEVAR.

Activele supuse evaluării au fost inspectate personal de către evaluator în prezența

reprezentaților proprietarilor.

În elaborarea prezentului raport nu s-a primit asistență semnificativă din partea nici unei
persoane în afara evaluatorului care semnează jos.

Prezentul raport se supune normelor ANEVAR și poate fi expertizat (la cerere) și verificat ,în
conformitate cu Standardele de verificare ANEVAR.
 La data evaluării acestui raport , evaluatorul care se semnează mai jos este membru
ANEVAR, a îndeplinit cerințele programului de pregătire profesională continuă al ANEVAR și
are competența necesară întocmirii acestui raport.

Ec. BV

Expert Evaluator

1.Identificarea clientului și destinatarului

Datele de referință ale societății comerciale sunt

S.C. Antibiotice S.A. Iași

Forma Juridică Societate pe acțiuni

Adresa sediului Iași, Strada Valea Lupului nr. 1
Reprezentanți legali Dr. general,Ioan Nani
Telefon/fax 0232/209000; 0232/209633
Număr de înregistrare la J22/285/1991
Oficiul Registrului
Comerțului
Atribut fiscal RO
Capital social subscris și 47.765.668
vărsat
Activitate preponderentă Fabricarea produselor farmaceutice de bază
Cod clasa CAEN- 2110

2. Acţionariatul

S.C. Antibiotice S.A. Iaşi este constituită sub forma societăţii pe acţiuni, capitalul este
format din acţiuni, aportul asociaţilor prezentându-se astfel: acţionarul majoritar, Ministerul
Sănătăţii, deţine un proecnt de 53%, S.I.F. OLTENIA 10 %, iar diferenţa de 37% este deţinută de
alţi acţionari.
 3. Obiectul, scopul şi utilizarea evaluării

Obiectul evaluării îl constituie S.C. Antibiotice S.A. Iaşi.

Scopul evaluării este estimarea valorii de piaţă a S.C. Antibiotice S.A. Iaşi aşa cum este
definită în standardele ANEVAR ( Asociaţia Naţională a Evaluatorilor din România), în vederea
garantării unui credit bancar de către proprietar.

Având în vedere statutul ANEVAR şi Codul deontologic al profesiunii de evaluator,

evaluatorul nu-şi asumă răspunderea decât faţă de client şi destinatarul lucrării.

4. Instrucţiunile evaluării

Un raport de evaluare se adresează S.C. Antibiotice S.A. Iaşi în calitate de client cât şi în
calitate de destinatar.

5. Baza de evaluare.Tipul valorii estimate

Evaluarea executată conform unui raport reprezintă o estimare a valorii de piaţă a S.C.
Antibiotice S.A. .

Conform Standardelor Internaţionale de evaluare (Ediţia a VIII.-a 2007)cprin valoare de

piaţă se înţelege: suma estimată pentru care o proprietate ar putea fi schimbată, la data evaluării,
între un vânzător hotărât şi un cumpărător decis, într-o tranzacţie cu preţ determinat obiectiv,
după o activitate de marketing adecvată, în care fiecare parte a acţionat în cunoştinţă de cauză,
prudent şi fără constrângeri.

6.Termeni de definire

• Terenuri şi mijloace fixe... definiţia IAS 16, sunt imobilizări corporale:

 • deţinute de întreprindere pentru a fi utilizate în producţia de bunuri sau în
prestarea de servicii, pentru a fi închiriate terţilor, sau pentru a fi folosite în
scopuri administrative;

• este posibil a fi utilizate pe parcursul mai multor perioade.

• Amortizarea...definiţia IAS 16, este alocarea sistematică a valorii amortizabile a unui

activ pe toată durata de viaţă utilă;

• Valoarea amotizabilă... definiția IAS 16, este costul activului sau o altă valoare
substituită costului în situațiile financiare, din care s-a scăzut valoarea reziduală;

• Durata de viață utilă... IAS 16, reprezintă:

• Perioada pe parcursul căreia se estimează că întreprinderea va utiliza activul

supus amortizării; sau

• Numărul unităților produse sau a unităților similare ce se estimează că vor fi

obținute de întreprindere prin folosirea activului respectiv

• Costul...definiția IAS 16, reprezintă suma plătită în numerar sau echivalente de numerar,
ori valoarea justă a unor contraprestații efectuate pentru achiziționarea unui activ, la data
achiziției sau construcției acesteia;

• Valoarea reziduală... definiția IAS 16, reprezintă valoarea netă pe care întreprinderea
estimează că o va obține pentru un activ la sfârșitul duratei de viață utilă acestuia, după
deducerea prealabilă a costurilor de cesiune previzionate;

• Valorea justă...definiția IAS 16, reprezintă suma pentru care un activ ar putea fi schimbat
de bunăvoie între două părți aflate în cunoștință de cauză, în cadrul unei tranzacții cu prețul
determinat obiectiv;

• Valoarea contabilă...definiția IAS 16, este valoarea la care in activ este recunoscut în
bilanț după scăderea amortizării cumulate până la acea dată, precum și a pierderilor
cumulate din depreciere;
• Valoarea de piață... definiția IVS 1, este suma estimată pentru care o proprietate ar putea fi
schimbată, la data evaluării, între un vânzător hotărât și un cumpărător decis, într-o
tranzacție echilibrată, după un marketing adecvat, în care fiecare parte a acționat în
cunoștință de cauză, prudent și fără constrângere;

• Valoarea de utilizare... definiția IVS 2, este valoarea pe care o anumită proprietate

imobiliară, o are pentru o anumită utilizare, respectiv contribuție la valoarea întreprinderii
din care face parte, fără a avea în vedere cea mai bună utilizare sau suma ce ar putea fi
obținută prin vânzare. Valoarea de utilizare este valoarea unei anumite imobilizări, pentru o
anumită utilizare, de către un anumit utilizator, în scopul fuziunii, preluării, emisiunii de
valori mobiliare, și deci nu este o valoare de piață;

• Terenuri și mijloace fixe...definiția IAS 16, sunt recunsocute ca activ atunci când:

• Este posibilă generarea de către întreprindere de beneficii economice viitoare

aferente activului; și

• Costul activului poate fi evaluat în mod credibil;

• Componentele costului unui element al terenurilor și mijloacelor fixe definiția IAS 16, este
format din prețul de cumpărare, taxe vamale, taxe nerecuperabile, precum și toate celelalte
direct legate de PIF a activului; toate reducerile comerciale sunt scăzute pentru calculul
prețului de cumpărare

Costuri direct atribuibile:

• Costul de amenajare al amplasamentului;

• Costuri inițiale de livrare și manipulare, costuir de montaj;

• Onorariile arhitecților și inginerilor;

• Costuri estimate pentru demontarea și mutarea activului, respectiv costurile de

restaurare a amplasamentului, în măsura în care costul este recunoscut ca un provizion
pe baza IAS 37, Provizioane și datorii contingente.

7. Data estimării raportului

 Data evaluării, a inspecției și a raportului

Data evaluării:

Data inspecției:

Data întocmirii raportului de evaluare:

8.Moneda raportului

Moneda raportului: Lei

Curs de referință BNR la data evaluării:

9. Inspecția proprietății

• Proceduri majore de identificare și inventarierea bunurilor mobile:

• Macroidentificarea

• Microidentificarea

• Macroidentificarea are la bază procesul operațional prin evidențierea componentelor ce

contribuie la capacitatea proiectată a întreprinderii.

• Microidentificarea este procesul de evidențiere a caracteristicilor individuale ale bunurilor.

Se va evidenția pentru fiecare dintre aceste bunuri marca, modelul, seria, capacitatea și
dimensiunile fizice.

10. Sursele de informații utilizate

Pentru realizarea lucrării au fost consultate o serie de documente, dintre care:

• Actele constitutive al S.C. Antibiotice S.A.

• Certificatul constatator ORC

• Situațiile financiare:

• Bilanțul contabil la data de 31.12.2010, 31.12.20011, 31.12.2012 raportul de

gestiune al administratorului societății și raportul de certificare al bilanțului
contabil;

• Contul de profit și pierdere al societății la data de 31.12.2010, 31.12.2011,

31.12.2012

• Note explicative întocmite de administrația societății;

• Raportări contabile la data de 31.12.2010, 31.12.2011, 31.12.2012

• Lista de inventariere a mijloacelor fixe

• Documentația privind stabilirea și evaluarea terenurilor aparținând S.C. Antibiotice. S.A.

• Extrase CF;

La baza elaborării prezentului Raport au stat datele și informațiile furnizate de:

• Informații financiare furnizate de către entitatea economică;

• Alte informații necesare existente în bibliografia de specialitate;

• Standardele Internaționale de Evaluare (IVS);

• Baza de date a evaluatorului.

11. Observații

• S-a considerat că toate informațiile obținute sunt corecte și complete;

• Toate valorile numerice exprimate în acest raport au fost calculate fără TVA;

• Nu s-au făcut investigațiile asupra prezenței sau absenței substanțelor nocive prezente sau
emanate în funcționarea utilajelor;
• Evaluarea a fost realizată considerând că nu există pierderi de valoare eventual, din cauza
existenței acestor deficiențe.

12. Clauza de nepublicare

Raportul de evaluare sau orice altă referire la acesta nu poate fi publicat, nici inclus într-un
document destinat publicității fără acordul scris al evaluatorului cu specificitatea formei și
contextul în care urmează să apară.

13. Ipoteze și condiții limitative

Principalele ipoteze și limite de care s-a ținut seama în elaborarea prezentului raport de
evaluare sunt următoarele:

• Ipoteze

• La baza evaluării au stat listele de inventariere a patrimoniului puse la

dispoziție de client;

• Aspectele juridice se bazează exclusiv pe informațiile și documentele

furnizate de S.C. Antibiotice S.A. și au fost prezentate fără a se întreprinde
verificări sau investigații;

• Se presupune că nu există condiții ascunse ale construcțiilor, solului sau

structuri care să influențeze valoarea patrimoniului. Evaluatorul nu-și asumă
nici o responsabilitate pentru asemenea condiții sau pentru obținerea
studiilor necesare pentru ale descoperi;

• Situația actuală a patrimoniului a stat la baza selectării metodelor de

evaluare utilizate și a modalităților de aplicare ale acestora, pentru că
valorile rezultate să conducă la estimarea cea mai probabilă a valorii
acestuia în condițiile tipului valorii selectate;
 • Evaluatorul se consideră degrevat de răspunderea existenței unor vicii
ascunse privind obiectul evaluării, factorii de mediu care ar putea influența
în vreun sens valoarea patrimoniului societății în cauză, fapt pentru care
evaluatorul nu poate da nici o garanție referitoare la starea tehnică sau
economică a acestora, ulterioară evaluării;

• Valoarea estimată este valabilă la data evaluării. Întrucât piața, condițiile de

piață se pot schimba, valoarea estimată poate fi incorectă sau
necorespunzătoare la un moment dat;

• Evaluatorul consideră că presupunerile efectuate la aplicarea metodelor de

evaluare au fost rezonabile în lumina faptelor ce sunt disponibile la data
evaluării;

• Evaluatorul a utilizat în estimarea valorii numai informațiile pe care le-a

avut la dispoziție existând posibilitatea existenței și a altor informații de
care evaluatorul nu avea cunoștință.

• Condiții limitative

• Intrarea în posesia unei copii a acestui raport nu implică dreptul de

publicare a acestuia;

• Evaluatorul, prin natura muncii sale, nu este obligat să ofere în continuare

consultanță sau să depună mărturie în instanță relativ la patrimoniul în
chestiune, în afara cazului în care s-au încheiat astfel de înțelegeri în
prealabil;

• Nici prezentul raport nici părți ale acestuia nu trebuie publicat sau
mediatizate fără acordul prealabil al evaluatorului;

• Raportul de evaluare este valabil în condițiile economice, fiscale, juridice și

politice de la data întocmirii sale. Dacă aceste condiții se vor modifica
concluziile acestui raport își pot pierde valabilitatea.
1.2.Descrierea afacerii – indicatorii de activitate

Conform actului constitutiv, Antibiotice Iași s-a înființat în 1955, fiind primul
producător de penicilina din Sud-Estul Europei, sub numele de Fabrica Chimică nr. 2 Iași. Ca
urmare a dezvoltărilor şi modernizărilor succesive, în anul 1968 Fabrica de Antibiotice Iași se
transformă, prin Ordinul Ministerului Industriei Chimice în “Întreprinderea de Antibiotice Iași”,
denumire sub care unitatea îşi desfăşoară activitatea până în anul 1990.

După anul 1990 s-a înfiinţat, conform Legii 15/1990 şi a H.G.nr.1200/12.11.1990, S.C.
“Antibiotice” S.A., prin preluarea întregului patrimoniu al Întreprinderii de Antibiotice Iaşi. La
înfiinţarea societăţii comerciale, capitalul social era de 78.190 RON. Conform HG 500/1994
capitalul social al S.C. “Antibiotice” S.A. a fost majorat la 5.019.940 RON. La Oficiul
Registrului Comerţului, S.C. “Antibiotice” S.A. are înregistrat un capital social de 6.849.958
RON.

Până în anul 1990 societatea a produs substanțe active, acestea devenind o componentă
de bază pentru o gamă largă de medicamente fabricate atât în România, cât și în străinatate.
După 1990, activitatea companiei este reorientată spre producția de medicamente.
Începând cu anul 1997, societatea este listată la Bursa de Valori Bucuresti.

Noua identitate de brand corporatist este lansată de companie în anul 2006, scopul
acesteia fiind de a reflecta transformările produse la nivel organizațional.

Acţionarul majoritar al companiei este Ministrul Sănătăţii care deţine un procent de 53%
din totalul acţiunilor.

Structura acţionarilor Antibiotice Iaşi la 05.03.2013

Ministerul Sănătăţii 53,0173%
S.I.F. OLTENIA 10,1457%
 Alţi acţionari 36,8370%
TOTAL 100,000%

Antibiotice are un portofoliu de produse cuprins din:

1. Medicamente pentru uz uman : portofoliul de produse al companiei cuprinde peste 150

de medicamente pentru uz uman din 11 clase terapeutice. Cele mai importante sunt : ampicilina,
amoxicilina, oxacilina, cefort, ceftamil, cefaloxina, ceforan, eficef, norfloxacin, ofloxacin și
eritromicina.

2. Medicamente pentru uz veterinar: Antibiotice deține în portofoliu 5 produse de uz

veterinar.

3. Substanțe active.

4. Biofertilizatori.

Antibiotice lanseaza periodic noi produse pe piata, si încearca sa le îmbunatateasca pe

cele existente.

Antibiotice S.A. produce și comercializează o gamă de 5 forme farmaceutice, obținute

atât prin capacitățile proprii de fabricație, cât și pe fluxuri ale companiilor partener:

• pulberi sterile injectabile;

• capsule;

• comprimate;

• produse topice (unguente, geluri, creme)

• supozitoare.
 Firma desfășoară activități de import-export, comercializează en-gros și en-detail
produse

proprii, produse alimentare, produse industriale etc.

Sectorul de activitate în care S.C. “Antibiotice” S.A. îşi desfăşoară activitatea îl constuie
“Fabricarea produselor farmaceutice de bază” (conform cod CAEN 2110).

Relaţiile cu furnizorii:

Pentru desfăşurarea normală a procesului de producţie, societatea se aprovizionează cu

materii prime şi materiale din ţară şi din import. Materiile prime procurate din ţară şi care deţin o
pondere mare în normele de consum sunt asigurate de Compartimentul Aprovizionare şi livrate
de furnizori, cum ar fi:

Nr. Crt. Denumirea furnizorului Materia primă livrată

1. S.C. Amilum S.A. Tg. Secuiesc Dextroză, amidons
2. TEHNICOTEX București Pânză metalurgică
3. S.C. Stirom S.A. București Flacoane
4. S.C. Polirom S.A. Iași Pliante, etichete, banderole
5. S.C. Chimcomplex S.A. Borzești Leșie, acid clorhidric, clorură de calciu
6. S.C. UPSOM S.A. Ocna Mureș Carbonat de calciu
7. ALPROM Slatina Folie de aluminiu
8 Progresul Ploiești Tuburi de aluminiu
9. S.C. Oltchim S.A. Rm. Vâlcea Leșie, acid clorhidric, propilenglicol, apă
oxigenată
10. VIROMET Victoria Metanol
11. SOFERT Bacău Acid sulfuric, amoniac

Relaţiile cu clienţii:

Piaţa internă
 Piaţa internă este într-o continuă schimbare, modificări importante intervenind periodic în
sistemul de organizare a distribuţiei, consumatorii finali rămânând reţeaua sanitară a Ministerului
Sănătăţii şi Ministerul Agriculturii, aproximativ 10% din producţia de antibiotice pretându-se
sistemului de comercializare cu amănuntul prin farmacii.

Pe piaţa internă, vânzările de produse se fac direct prin distribuitorii autorizaţi pentru
produse de uz uman şi distribuitorii autorizaţi pentru produse de uz veterinar. În ceea ce priveşte
distributia pe această piaţă, începutul anului 2001 a fost marcat de desprinderea reţelei proprii de
distribuţie şi transformarea acesteia în firma de distribuţie “Pharma” Iaşi, care, împreună cu alte
depozite farmaceutice, comercializează în prezent întreaga gamă de medicamente produse de
S.C. “Antibiotice” S.A. Iaşi.

Piața externă

La export s-a reuşit în ultimii ani să se livreze între 30 şi 40 % din valoarea totală a cifrei
de afaceri, nerealizându-se încă o conexiune directă între S.C. „Antibiotice” S.A. şi pieţele
consumatoare de vracuri. Pe piaţa externă, vânzările de produse se fac prin:

- intermediari: Romferchim S.A. București – 40%;

- cu contracte directe prin Compartimentul Import Export – 60%.

Principalii clienţi ai firmei sunt : Osterman Internationale mbH, Helm AG, S&H
International, Tocelo Chemicals, Voest Alpine, C&D Chemicals Ltd., Globe Specialities,
Samung Corporation.

1.2.1.Indicatorii de activitate

Nivelul de performanță este atins de către o entitate competitivă, caracterizată prin

eficiență și capacitate de a satisfice așteptările partenerilor de afaceri. Aprecierea performanțelor
financiare ale unei entități economice se realizează pe baza informațiilor din situațiile financiare
întocmite de către entitetea economică conform legislației în vigoare. Astfel, pe baza
informațiilor din situațiile financiare, sintetizate în tabelul de mai jos, vom prezenta graficul
evoluției principalilor indicatori compatibili:

Graficul nr.1 Evoluția CA, RE, RNE în perioada 2008-2011

-milioane lei-

După cum se observă din grafic, cifra de afaceri a companiei Antibiotice a avut un trend
ascendent pe parcursul perioadei analizate, cele mai mari creșteri rezultând din vânzările de pe
piața internă, în proporție de 80%. În intervalul de timp studiat, aceasta a înregistrat o creștere de
30%. Totodată rezultatul din exploatare și rezultatul net al exercițiului au crescut, obervându-se
că în perioada anilor 2008-2009 s-a resimțit criza financiară având cele mai mici creșteri.

Graficul nr.2 Evoluția Activelor Totale, capitalurilor proprii si dat. totale în perioada 2008-2011

- milioane lei-

Activele totale au o evoluție pozitivă pe parcursul perioadei, cu o creștere de 22% la

sfârșitul anului 2011 comparativ cu anul 2008. Capitalurile proprii au înregistrat o reducere de
2% în anul 2009 față de anul 2008, iar în exercițiile financiare următoare au existat creșteri ale
acestora. În ceea ce privește evoluția datoriilor totale, acestea au înregistrat o creștere la sfârșitul
anului 2009 de 1,3%, urmată de o scădere de 3%. Datorită activității de dezvoltare a companiei
prin achiziționarea de noi utilaje și nu numai, acestea au crescut cu 28% în anul 2011.

Graficul nr.3 Evoluția numărului de salariați în perioada 2008-2011

-persoane-

După cum se observă din graficul de mai sus, compania a avut o scădere de personal în
anul 2009, fiind resimțită criza financiară. În perioada următoare s-au înregistrat mici fluctuații
ale numărului de salariați datorită urmăririi unei perfecționări continue a acestora.

Graficul nr.4 Evoluția productivității muncii în perioada 2008-2011

Lei/persoane

Trendul ascendent al productivității muncii pe parcursul perioadei, se datorează

importanței acordate de către companie resurselor umane. Aceasta punând accent pe
perfecționarea și motivarea continuă a personalului.
 Graficul nr.5 Evoluția prețului mediu pe acțiune în perioada 2008-2011

După cum se poate observa din graficul de mai sus prețul mediu pe acțiune a avut un
trend ascendent. În anul 2010 acesta înregistrează o scădere.

1.2.2.Oferta de produse

Nr. Gama de Producția realizată/an Rata profitului/an Cotă de piață (%)

Crt. produse 2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
1. Biosinteză 24.496 31.855 10,91 11,70
2. Biofertilizatori 200 967 0.09 0,36
3. Produse 60.473 67.244 26,94 24,69
parenterale
4. Capsule 48.992 57.604 21,82 21,15
5. Comprimate 31.714 49.449 14,13 18,16
6. Unguente 35.736 40.245 15,92 14,78
7. supozitoare 22.875 25.001 10,19 9,18
TOTAL 224.486 272.370 100 100

Nr. Gama de Cifra de afaceri/an Rata profitului/an Cotă de piață (%)

Crt. produse pe 2010 2011 2012 2010 2011 2012 2010 2011 2012
clase
terapeutice
1. Antiinfecțioase 130,7 140,7 156,0 60,2 58,28 58,88
uz sistemic
2. Sistem 14,4 16,0 18,5 6,63 6,62 6,95
cardiovascular
și
antiagregante
plachetare
3. Tract digestiv 22,9 25,0 26,5 10,54 10,36 9,96
4. Sistem nervos 12,1 15,0 16,6 5,57 6,21 6,24
 central
5. Sitem 13,4 14,8 15,9 6,17 6,13 5,97
musculo-
scheletic
6. Preparate 22,1 24,0 24,1 10,18 9,94 9,06
dermatologice
7. Oncologie 1,5 5,9 8,3 0,70 2,44 3,12

Graficul nr.6 Evoluția cifrei de afaceri a companiei pe clase de produse în anii 2010-2012
La nivelul clasei terapeutice antiinfecțioase, creșterea cifrei de afaceri în perioada 2010-
2012 va ajunge la aproximativ 19,5%, de la 130,5 milioane Lei (2010) la 156 milioane Lei
(2012), atât prin creșterea cotei de piață de portofoliul existent de cefalosporine și peniciline, cât
și prin aportul de produse noi - macrolide, carbapeneme și carbeniciline.
Principalele direcții de acțiune ale companiei Antibiotice pe segmentul medicației
cardiovasculare și anteagregante plachetare sunt menite să crescă în 2012 față de 2010 cu aprox.
28%, de la 14,4 milioane Lei (2010) la aprox.18,5 milioane lei (2012), atât la nivelul
portofoliului existent, cât și a produselor noi (antiagregante plachetare, statine, sartani).
O creștere similară va înregistra și medicația sistemului nervos central, de la o valoare în
2010 de 12,1 milioane Lei la aproximativ 16,6 în 2012, sursa de creștere fiind medicamentele
noi, cu prescripție medicală (antidepresive, antipsihotice, antialzheimer sau tranchilizante).
Portofoliul de medicamente oncologice va cunoaște cel mai ridicat nivel de creștere în
perioada 2010-2012, cu o rată de creștere de 77,7%, Antibiotice beneficiind în promovarea și
valorificarea acestor medicamente de experiența înregistratî timp de aproape 10 ani pe Programul
Național de Combatere a Tuberculozei.

Plan de investiții

Elemente Evaluare Evaluare Modalități de

bugetare planificată realizată finanțare
2012 37.010 - contractarea
unui credit în
2011 31.600
sumă de
 2010 15.163 6.500.000
euro
- aprobarea
majorării
capitalului
social prin
emisunea de
noi acțiuni
vânzarea
participațiilor
din alte
societăți

Credite în derulare

Tip credit Banca valoare scadență reeșalonări

finanțatoare
Facilitate de Total CITI Iași 1.500.000 euro 26.01.2012 -
credit
Facilitate de Total Alpha 9.800.000 euro 31.05.2012 -
credit Bank
Facilitate de Total RBS 11.000.000 euro 01.08.2012 -
credit BANK Iași

CAPITOLUL.2.DIAGNOSTICUL JURIDIC

Forma juridică

S.C. “Antibiotice” S.A. Iaşi este persoana juridică română, având forma juridică de
societate pe acţiuni şi îşi desfaşoară activitatea în conformitate cu legile române, statutul propriu
şi Regulamentul de Organizare şi Funcţionare al întreprinderii.

Dreptul de proprietate asupra terenurilor, asupra clădirilor

 Valoarea terenului, în suprafaţă totală de 433.047,35 mp, pentru care societatea deţine
Certificat de atestare a dreptului de proprietate, este de 1.198.260 RON şi este inclusă în capitalul
social. Terenul societății în suprafață de 424.407,77 mp, în conformitate cu Certificatul de
Atestare a Dreptului de Proprietate asupra terenului, seria MO3 nr. 1557 emis la data de
16.01.1995 are valoarea contabilă la sfârșitul anului 2008 egală cu valoarea de intrare de la data
de 01.01.2008.

Societatea deţine dreptul de proprietate asupra tuturor activelor imobilizate înregistrate în

contabilitatea firmei.

Antibiotice deține 7 autoutilitare dotate special pentru transportul de produse

medicamentoase, clădirea spitalului, clădire pentru secția de produse parenterale, mobilier
industrial, echipamente, aparatură de laborator.

Asigurări: poliţe de asigurare încheiate

S.C. Antibiotice S.A. a încheiat polițe de asigurare pentru clădiri, mijloace de transport,
utilaje și pentru salariați.

Contracte de împrumut, credit; restanţe

Pentru creditele angajate la bănci la 31.12.2010 în suma de 22.300.000 euro societatea a

depus drept garanţii clădiri, teren, mijloace fixe din patrimoniu în valoare de 13.691.560 euro.

De asemenea, pentru creditele angajate, societatea a cedat unor bănci dreptul de crenţă a
unor contracte comerciale precum şi constituirea unei garanţii reale imobiliare asupra soldurilor
debitoare ale conturilor în lei şi în valută

Investiții realizate

În concordanță cu obiectivele generale ale companiei, în anul 2010 s-au realizat o serie de
investiții cu impact major asupra dezvoltării companiei:

• s-a realizat modernizarea secției comprimate în conformitate cu ultimele cerințe G.M.P.,

cu scopul de a reautoriza fluxul de fabricație, condiție necesară continuării și dezvoltării
ulterioare a fabricației de comprimate;
• s-a construit clădirea viitoarei secții de produse parentale în scopul creșterii cifrei de
afaceri a companiei dar și în scopul diversificării portofoliului de produse parentale;

• s-a achiziționat o serie de mijloace fixe independente reprezentând utilaje, aparatura de

laborator, tehnica de calcul.

Program de investiții 2011-2013

(valori estimative mii lei fără TVA)

OBIECTIV 2011 2012 2013

1. „achiziția de instalații și echipamente 17.000 24.000
pentru realizare de capacitate de divizare (7.500 (10.500
pulberi sterile nonpenicilinice, în neramb.) neramb.)
flacoane„
2. Relocarea secției de producție Unguente și 4.210 8.420
Supozitoare
3. Amenajarea unui flux pentru forme solide 4.210. 6.300
orale, comprimate, penicilinice
4. Finalizarea depozitului de materii prime 3.400 1.250
5. Retehnologizări și dotări secții de 5.000 1.250 4.210
producție pentru confirmare la regulile de
bună practică de fabricație
6. Investiții în tehnica de laborator pentru 4.400 1.250 1.250
Cercetare și Direcția calitate
7. Investiții pentru modernizarea producției 420 840
și distribuției de utilități în scopul
reducerii consumurilor energetice
8. Modernizarea parcului auto-transport 420 420
marfă
9. Ecologizare platformă 840
10. Rambursări credit investiții angajat în 5.050
2011
11. Investiții necesare consolidării sisitemului 1.800
de management integrat
TOTAL 31.600 37.010 27.330

Informații privind relațiile firmei cu alte unități în care deține titluri de participare
 S.C. Pharma S.A. Iași – unitate în care S.C. Antibiotice S.A. deține 30% din capitalul
social reprezentând 6.000 acțiuni a 10 lei/acțiune. Acțiunile au fost achiziționate în 01.12.2000.
În contabilitatea societății noastre valoare de înregistrare a acțiunilor este valoarea istorică.

S.C. Bursa Moldovei S.A. Iași, societate în care Antibiotice deține 0,006% din capitalul
social al acesteia, cu o valoare contabilă de 140 lei. Acțiunile au fost achiziționate în anul 1998.

Dreptul muncii

Personalul angajat lucrează în baza contractului individual de muncă încheiat în

conformitate cu legislația în vigoare. Salariile sunt achitate la termenele prevăzute: zilele de 13
respectiv 28 ale lunii.

Elemente de drept fiscal

Situațiile financiar-contabile de la data de 31.12.2010, 31.12.2011 au fost întocmite în

conformitate cu Ordinul Ministrului Finanțelor Publice Nr. 30055/2009, conform cu directivele
europene și Legea contabilității Nr.82/1991. Antibiotice și-a achitat datoriile față de bugetul de
stat și bugetul asigurărilor sociale.

Litigii comerciale înregistrate; menţiuni

„S.C. Antibiotice S.A. a vândut către S.C. MONTERO S.A. medicamente în valoare de
13.152.852 lei, din această valoare a rămas neachitată suma de 6.160.389,28 lei. La data de
13.04.2010 biroul juridic al societății a formulat și a depus la Tribunalul București cererea de
înscriere a Antibiotice SA Iași în tabelul creditorilor Montero SA. În data de 08.03.2011 s-a
depus planul de reorganizare al Montero SA, plan în care creditorii chirografari, așa cum este și
Antibiotice SA nu recuperau nici o sumă din debitele existente.”

O altă companie care a întâmpinat dificultăți în ceea ce privește achitarea datoriilor a fost
Related International SRL, care la sfârșitul lunii august 2010 avea un sold neachitat către
Antibiotice în valoare de 10.521.871 lei, această sumă este înregistrată la ajustări pentru
deprecierea creanțelor neîncasate la data de 31.12.2010.

. Autorizaţii de mediu
 Activitatea SC ANTIBIOTICE SA Iaşi este reglementată din punct de vedere al protecţiei
mediului prin Autorizaţia Integrată de Mediu nr. 1/10.01.2011, valabilă până la 10.01.2021,
emisă de către Agenţia Regională de Protecţia Mediului Bacău, precum şi prin Autorizaţia de
Gospodărire a Apelor nr. 303/20 decembrie 2010, emisă de Administraţia Naţională Apele
Române – Administraţia Bazinală de Apă Prut - Bârlad.

Deoarece activitatea societăţii intră sub incidenţa OUG nr. 152/2005, aprobată prin Legea
nr. 84/2006, privind prevenirea şi controlul integrat al poluării, Antibiotice Iaşi a beneficiat de
perioada de tranziţie până la sfârşitul anului 2010, ca urmare a negocierilor pentru integrarea în
UE, capitolul 22 – Mediu, în condiţiile îndeplinirii unui plan de acţiuni pentru adoptarea celor
mai bune tehnici disponibile în vederea reducerii emisiilor de solvenţi, pentru instalaţia care intră
sub incidenţa Directivei IPPC. Planul de acţiuni a fost executat în conformitate cu termenele
stabilite. Toate secţiile de producţie deţin fluxuri tehnologice autorizate conform standardelor
GMP, certificate ISO 9001, iar fluxul de fabricaţie a Nistatinei, precum şi fluxurile de fabricaţie
produse parenterale deţin şi avizul FDA (autoritate americană regulatorie în domeniul
medicamentului).

În luna februarie 2010 au fost efectuate de către Lloyd’s Register Quality Assurance
audituri de evaluare a conformităţii Sistemului de management de mediu implementat cu
cerinţele ISO 14001:2004, precum şi a Sistemului de Management al Sănătăţii şi Securităţii
Ocupaţionale cu cerinţele ISO 18001:2007. În urma auditurilor s-a concluzionat că Sistemele de
Management al Mediului precum şi cel al Sănătăţii şi Securităţii Ocupaţionale implementate,
funcţionează corespunzător şi s-a recomandat recertificarea acestora.
 CAPITOLUL.4.DIAGNOSTICUL MANAGERIAL, DE ORGANIZARE, RESURSE
UMANE ȘI MATERIALE (RESURSE INTERNE)

4.1.Diagnosticul managerial și al resurselor umane

Diagnosticul potențialului uman comportă două dimensiuni importante de analiză :

- dimensiunea calitativă;

- dimensiunea cantitativă.

Dimensiunea cantitativă se realizează prin intermediul unor indicatori de tip cantitativ

privind asigurarea firmei cu personal salariat și contractant, iar dimensiunea calitativă măsoară
prin intermediul unor indicatori gradul de asigurare al activității evaluate cu personal calificat.

Pentru dimensiunea cantitativă se folosesc următorii indicatori:

- numărul scriptic de salariați;

- efectivul mediu prezent la lucru;

- numărul mediu de salariați;

- efectivul fiscal prezent la lucru;

- numărul maxim de salariați.

Indicatorii calitativi se referă la gradul de calificare al personalului angajat măsurabil prin

nivelul și durata studiilor.

Indicatorii cantitativi

Tabelul nr.1

Ritmuri de creștere
 Ani 2012 2011 2010
2012/2011 2011/2010
Numărul scriptic de 1465 1439 1450 1,81 -0,75
salariați

Tabelul nr.2

Indici de creștere
Ani 2012 2011 2010
2012/2011 2011/2010
Efectivul mediu 1465 1450 1441 1,81 1,00
prezent la lucru

Tabelul nr.3

Indici de creștere
Ani 2012 2011 2010 2012/2011 2011/2010
Numărul mediu 1465 1450 1441 1,81 1,00
de salariați

Tabelul nr.4

Indici de creștere
Ani 2012 2011 2010 2012/2011 2011/2010
Efectivul fiscal
prezent la lucru

Tabelul nr.5

Indici de creștere
Ani 2012 2011 2010 2012/2011 2011/2010
Numărul maxim 1465 1450 1441 1,81 1,00
de salariați
Indicatorii calitativi

Tabelul nr.6 Repartizarea personalului pe categorii de studii

Categorii de studii 2012 2011 2010 Indici de creștere

20012/2011 2011/2010
Superioare 520 500 1,04
Medii 911 950 0,95

Total 1431 1450 0,98

Graficul nr.6 Repartizarea personalului pe categorii de studii în perioada 2010-2012

În anul 2010 compania Antibiotice a atras în echipa sa un număr de 67 de persoane cu

studii superioare, reprezentând o creștere cu 1,6% a ponderii salariaților cu studii superioare la
nivelul întregii structuri de personal. Din totalul angajaților atrași, în cursul anului, 60% a fost
repartizat în activitatea de marketing, promovare și vânzări. În anul 2011 datorită investițiilor
realizate de companie în capitalul uman, respectiv în creșterea performanțelor și în motivarea
acestora, ponderea salariaților cu pregătire profesională a crescut cu 1,8%.

Tabelul nr.7 Repartizarea personalului pe meserii/profesii în perioada 2010-2012

Ani 2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
Profesii
Personal studii 520 500 1,04
superioare:
Medici, farmaciști 88 122 0,72
 Personal specializat 205 152 1,43
Economiști 98 93 1,05
Ingineri diverse 59 45 1,31
specializări
Biologi 31 38 0,81
Specialiști I.T. 17 16 1,06
Alte domenii de 22 34 0,65
specialitate
Personal studii medii: 919 950 0,97
Operatori produse 415 422 0,98
farmaceutice
Operatori biosinteză 105 115 0,91
Laboranți 79 82 0,96
Personal mentenanță 180 187 0,96
echipamente și service
Personal administrativ 46 50 0,92
Personal servicii 89 94 0,94
generale

După cum se poate observa din tabelul de mai sus, personalul companiei cu studii medii
este în scădere conform politicii adpoptate de Antibiotice, aceea de a pune mai mult preț pe
pregătirea profesională a angajaților săi.

Tabelul nr.8 Repartizarea personalului pe sexe

Ani 2012 2011 2010 Indici de creștere

Sex 2012/2011 2011/2010
Feminin 744 738 1,00
Masculin 695 712 0,97
total 1439 1450 0,99

Din acest tabel remarcăm faptul că firma Antibiotice are o structură relativ echilibrată de
personal, din care 51% sunt femei și 49% sunt bărbați.

Tabelul nr. 8 Repartizarea personalului pe grupe de vârstă

Interval 20-30 31-40 41-50 51-55 >55 Indici de creștere

Ani 2012/2011 2011/2010
2010
2011
2012
Total

• Coeficientul calificării medii a personalului

unde:

ni- numărul de personal pe categorii de încadrare;

ki- categoria de încadrare (pentru denumiri de categorii speciale se procedeaza la o
codificare a acestora);
2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010

• Gradul de dificultate al sarcinilor de executat

Gd= unde:
hi- numărul de ore normate realizate pe categorii de încadrare a personalului;
ki- grupului de muncă aferentă orelor normate hi
Interpretarea este urmatoarea:

unde:

Kc< 1- firma are deficit de forta de munca calificata in raport cu nivelul tehnic al
lucrarilor;
Kc=1- firma realizeaza un optim
Kc> 1 – firma are surplus de forta de munca calificata in raport cu nivelul tehnic al
produselor realizate.

2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
 Indicatori de dinamică a personalului
• Coeficientul intrărilor de personal
Ci=
2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
0,06 0,02 3

• Coeficientul ieșirilor de personal

Ce=
2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
0,08 0,02 4

• Coeficientul mișcării globale

Cmg=Ci + Ce
2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
0,14 0,04 3,5

• Coeficientul fluctuației de personal

Cfl.pers.=
2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
0,08 0,02 4

• Coeficientul de stabilitate al personalului

Cstb.= 1 – Cfl.pers.
 2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
0,92 0,98 0,93

Echipa managerială a companiei Antibiotice Iași este formată din următorii membrii:

1.Ec. Ioan Nani

Director General
Vicepresedinte al Consiliului de Administratie
2.Ing. Cornelia Moraru
Director de specialitate Tehnic si Productie

3.Ec. Paula-Luminita Coman

Director de specialitate Economic

4.Ing. Lavinia Dimitriu

Director de specialitate Calitate
5.Ec. Vasile Chebac
Director de specialitate Comercial si Logistica
6.Ing. Eugen-Florin Osadet
Director de specialitate Inginerie si Investitii
7.Ec. Gica Rusu
Director de specialitate Managementul Resurselor Umane

8.Ec. Ovidiu Bataga

Director de specialitate Marketing si Vanzari Piata Interna

9.Dr. Mihaela Mosnegutu

Director de specialitate Directia Medicala

10.Ec. Mihai Stoian

Director de specialitate Dezvoltare Afaceri

Modalități de recrutare a personalului

 Stabilirea numărului și structurii de personal necesar realizării obiectivelor a fost realizată
în colaborare cu managerii tuturor structurilor implicate. În acest sens activitatea de resurse
umane a fost orientate spre completarea structurilor cu personalul necesar prin

- redistribuirea din structurile cu excedent de personal către cele cu posture vacante, în funcție de
posibilitatea de adaptare la cerințele specific acestora;

- atragerea și anagajarea unui număr de 72 de personae cu studii superioare în următoarele

domenii principale de activitate cum ar fi: medical și promovare, marketing, calitate, producție,
dezvoltare farmaceutică, export.
 FIȘA POSTULUI
Nr. ................/........................

Denumirea instituției:

Denumirea postului: ECONOMIST (244106)

Compartimentul: FINANCIAR - CONTABILITATE

Nivelul postului: EXECUȚIE

Cerințele privind ocuparea postului:

Pregătirea de specialitate: STUDII SUPERIOARE

Cunoștințe operare PC: WINDOWS, MS OFFICE, CIEL, INTERNET EXPLORER,
OUTLOOK EXPRESS, alte programe informatice în funcție de reglementările legale.
Abilități, calități, aptitudini necesare: receptivitate, calm, seriozitate, corectitudine
Atribuții:
1. Contabilizează și înregistrează registrul de casa în lei și valută;
2. Contabilizează și înregistrează deconturile;
3. Ține evidența, întocmește și introduce notele contabile pentru contul 471;
4. Ține evidența, întocmește și introduce notele contabile de amortizare;
5. Întocmește lista obiectelor de inventar în folosință, în conformitate cu înregistrările contabile;
6. Contabilizează și înregistrează facturile furnizorilor;
7. Verifică și corectează jurnalul de cumpărări ;
8. Verifică și corectează jurnalul de vânzări;
9. Întocmește lunar decontul de TVA pe baza jurnalelor;
10. Verifică schimbările legislative care apar, cu ajutorul programelor de legislație;
11. Efectuează componente ale soldurilor conturilor și efectuează reglări pe baza acestora;
12. Colaborează din punct de vedere informatic la întocmirea situațiilor financiare semestriale și
anuale;
13. Întocmește confirmările de sold la închiderea exercițiului, pentru clienți interni și externi;
14. Colaborează la ținerea corectă și la zi a evidenței financiare și contabile;
15. Duce la îndeplinire sarcinile stabilite pe cale ierarhică.

Relații de serviciu:
a) ierarhice:
Este subordonat Șefului Serviciului Financiar –Contabilitate și Directorului Economic
b) de colaborare:
-cu personalul din cadrul serviciului
-cu personalul din cadrul departamentelor comerciale, administrativ, resurse umane
Competența postului și limitele de acțiune:
a) Răspunde de realizarea calitativă și în termen a lucrărilor;
b) Răspunde de respectarea legalității;
c) Răspunde de respectarea normelor legale privind secretul și confidențialitatea datelor și
informațiilor;
d) Răspunde de exactitatea datelor furnizate
e) Responsabilitatea realizării sarcinilor de serviciu este dată de atribuțiile de serviciu cuprinse în
fișa postului.

DIRECTOR ,

ȘEF SERVICIU ,

TITULAR POST,

Primit un exemplar,
Data

Fișa postului

1.-POST: BIOLOG
2.- LABORATOR DE ANALIZE MEDICALE

3.-CERINȚE POST:

• studii; Facultatea de Biologie

• vechime;
• alte cerințe specifice;
4.-RELAȚII:

• Ierarhice:
- este subordonat; Medicului Șef Laborator;

• are în subordine; Personalul mediu şi auxiliar cu care lucrează;

• Funcționale: cu personalul medical și auxiliar sanitar din laborator și din spital.
• De colaborare:
• interne; cu personalul medico-sanitar din laboratoare, din celelalte secții
ale spitalului și serviciile TESA.
• externe;
5.-ATRIBUȚII/RESPONSABILITĂȚI/COMPETENȚE

• controlează şi îndrumă activitatea personalului din subordine;

• efectuează analizele şi determinările stabilite de medicul şef de laborator, în funcţie de
necesităţile curente ale compartimentului;
• întocmeşte şi semnează buletinele analizelor lucrate;
• răspunde de concordanţa ser-bolnav-rezultat-înregistrare în condică;
• supraveghează şi îndrumă activitatea de dezinfecţie curentă efectuată de îngrijitoare;
 • urmăreşte perfecţionarea profesională a personalului din subordine;
• răspunde de utilizarea în bune condiţii a aparaturii din dotare;
• semnalează orice deficienţă observată, medicului şef de laborator;
• respectă normele de protecţia muncii conform legislaţiei în vigoare;
• îndeplineşte orice alte sarcini stabilite de medicul şef de laborator.
• respectă Regulamentul Intern și Regulamentul de Organizare și Funcționare a spitalului,
respectând legislația în vigoare.

MANAGER,

DIRECTOR MEDICAL, DIRECTOR RESURSE UMANE,

MEDIC ȘEF
LABORATOR,

LUAT LA CUNOȘTIINȚĂ – titular post

Nr. crt. Numele și prenumele Data Semnatură

Indicatori privind conflictualitatea în relațiile de muncă:

În perioada analizată , respectiv anii 2010- 2012 nu au fost semnalate conflicte în relațiile de
muncă, cum ar fi greve ale muncitorilor.

Indicatori privind utilizarea timpului de lucru

1) Fond de tip calendaristic (an/zile) = Nr de zile din anul respectiv * Nr mediu scriptic de
salariați
 An Fond de tipd calenaristic
2010 257*1441=370.337
2011 255*1450=369.750
2012

2) Fond de timp maxim disponibil = Tc - (( D + S + SL )) *Ns

An Fond de timp maxim disponibil

2010
2011
2012
3 ) Fond de timp efectiv lucrat = Tmax – ( Concedii legale * Ns)

An Fond de timp efectiv lucrat

2010
2011
2012

4 ) Fond te timp neutilizat = Timp neutilizat

An Fond de timp neutilizat

2010
2011
2012

5) Gradul de utilizare / neutilizare al fondului de timp maxim disponibil

Nr.crt. Indicator 2012 2011 2010

1. Gradul de utilizare al
fondului de timp maxim
disponibil
 2. Gradul de neutilizare al
fondului de timp maxim
disponibil:
Gradul de neutilizare
din motive justificate
Gradul de neutilizare
din motive nejustificate

Diagnosticul eficienței utilizării resurselor umane. Modele factoriale de analiză

Eficiența utilizării personalului angajat se apreciază cu indicatorul de productivitate:

W=

-lei/sal-

2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
194.378 169.067 1,15

Model de analiză factorială

• Modelul care urmăreşte contribuţia resurselor umane la realizare cifrei de afaceri

W = * * = * * , unde:

MF = valoarea mijloacelor fixe existente în companie

MFa/Mf = ponderea mijloace fixe active în totalul mijloace fixe

Contribuţia resurselor tehnice la realizarea cifrei de afaceri

 Nr. Specificaţie Formulă U.M. Perioada analizată

Crt. 2012 2011 2010

1. Cifra de afaceri CA lei

281.847.455 243.626.062

2. Mijloce fixe MF lei 174.158.509 155.711.402

3. Mijloace fixe active MFa lei 41.932.333 40.407.875

4. Randamentul MF/Ns 120.109,31 108.057,88

mijloacelor fixe

5 Gradul de CA/MFa 6,72 6,03

valorificare pe piaţă
a mijloacelor fixe
active

6. Ponderea Mfa/MF 0,24 0,25

mijloacelor fixe
active în totalul
mijlocelor fixe

7. Numărul mediu Ns pers 1450 1441

scriptic de salariați

Nr. Specificaţie Simbol UM Perioada de analiză

crt 2011-2012 2010-2011

1 Modificarea W Lei/sal 25 300

2 Mijloace fixe active Mfa/MF

în total mijloace fixe - 12.249,87

3 Randamentul MF/Ns
mijloacelor fixe 17.491,82
 4 Gradul de CA/MFa
valorificare pe piață
a mijloacelor fixe
active 19.948,11

Productivitatea muncii a crescut cu 13,90 % în 2011 faţă de 2010, creştere influenţată în mod
semnificativ de creşterea cifrei de afaceri și a numărului de salariați.
Se observă o creștere a gradului de valorificare al mijloacelor fixe active pe piaţă, ceea ce a
avut o influenţă favorabilă asupra cifrei de afaceri de la nivelul anului 2011, contribuind la
evoluția ascendentă a acesteia.
Ponderea mijloacelor fixe active în totalul mijloacelor fixe, reprezintă doar 24%, valoare
relativ constată comparativ cu anul 2010. Influența acesteia este una negativă asupra
productivității muncii.

4.2.Diagnosticul resurselor tehnico-materiale

Direcția Tehnică-Producție, a continuat activitatea în anul 2010 pentru fabricația de:

- forme farmaceutice;

- substanțe active vrac obținute prin biosinteză din clasa antibioticelor.

Compania Antibiotice produce pentru partenerii interni și externi, peste 130 medicamente
în 5 forme farmaceutice, calitatea produselor fiind asigurată prin fabricație în conformitate cu
cerințele Good Manufacturing Practice - GMP, pe cele 8 fluxuri de fabricație, certificate GMP.

În anul 2010 producția realizată a fost repartizată astfel:

- forme condiționate: 26,93% produse parenterale, 21,82% capsule, 14,13% comprimate, 15,92%
unguente, creme, geluri, 10,19% supozitoare;
- substanțe active vrac: 10,90% Nistatină, 0,11% biofertilizatori.

În vederea realizării producției au fost stabilite, prin intermediul Departamentului Tehnic-

Producție,consumuri specific de materii prime, material auxiliare și utilități, precum și norme de
timp și indicatori tehnico-economici pentru procesele de fabricație, toate acestea fiind urmărite
lunar și actualizate câna a fost cazul.
Lansarea în fabricație a produselor noi constituie o prioritate. În 2010, au fost fabricate
produse noi în următoarele clase terapeutice:
-sistem nervos central : RofluxinR (Fluoxetina) 20 mg, capsule, Zolpidem AtbR 8 mg,
comprimate;
-tract digestiv si metabolism : Ranitidina AtbR 300 mg, comprimate;
-antidiabetice: Glibenclamid AtbR 1,75 mg si 3,5 mg , Gliclazida EP 30 mg, comprimate;
-produse de uz dermatologic: ClafenR 5% (Diclofenac) gel 45 g (antiinflamator) si Sal-EkarzinR
(Betametazona si acid salicilic) 0,5/30 mg unguent 15 g (corticosteroid).
La Secția Biosinteză, fabricația Nistatinei s-a realizat în perioadele reci ale anului, când
randamentele sunt maxime (lucru demonstrat în lunga experiență în biosinteza), iar producția de
Nistatina pe serie a fost cu 2% mai mare decât cea planificată. Aceste măsuri s-au reflectat în
economii de 6,6% la consumul de utilități.
La secția Produse Parenterale producția pentru export a reprezentat 31,4% din valoarea
totală a produselor destinate exportului. De asemenea s-au fabricat produse pentru firme din
străinătate, în baza contractelor de Manufacturing.Secția a primit autorizația FDA ceea ce
permite fabricația Ampicilinei (în 4 doze) pentru piața SUA.
Secția Capsule și-a desfășurat activitatea pe cele trei fluxuri separate, dedicate pentru
peniciline, non-betalactame și cefalosporine . Din cele 144,3 milioane capsule obținute în 2010,
39,5 milioane au fost destinate exportului.
La Secția Comprimate s-a continuat activitatea de îmbunătățire a formelor farmaceutice .
În 2010 s-a impus modernizarea fluxului de comprimate: s-au analizat toate aspectele privind
recompartimentarea spațiului, instalația de ventilație-climatizare, instalațiile de distribuție
utilități, dotări, documentație de calificare și validare, etc, în scopul aprecierii conformității
acestora cu ultimele cerințe ale normelor de bună practică de fabricație. Investiția a presupus deci
modificarea arhitecturii fluxului de producție, dotarea clădirii cu toate facilitățile specifice
lucrului în clasa D, achiziția de mobilier industrial și de noi echipamente pentru anumite etape
din procesul tehnologic (pentru a le inlocui pe cele degradate), aparatura de laborator pentru
controlul in proces.
Așteptările fabricației pe acest flux modernizat sunt:
- realizarea în viitor a unui număr mai mare de produse asimilate prin cercetare proprie
Antibiotice și achiziția de licențe;
- extinderea fabricației pentru piața externă (SUA, Europa) (piețe reglementate pentru care este
necesară autorizarea FDA sau de la Comunitatea Europeană);
- condiții de lucru mai bune pentru personalul secției.
Gradul de uzură scriptică la nivelul întregii societăţi având în vedere toate mijloacele fixe
din cadrul societăţii determinat ca valoare medie a claselor de mijloace fixe, la 31 decembrie
2008 a fost:

- pentru construcţii 27%

- pentru instalaţii tehnice şi mijloace de transport 73%

- pentru mobilier, aparatură birotică şi alte active corporale 75%

În timp valorile gradelor de uzură cunosc o serie de actualizări ca urmare a scoaterii din
funcţiune a mijloacelor fixe uzate fizic şi moral şi achiziţia altora noi, mai performante, prin
aplicarea unui program susţinut de investiţii.

Au fost finalizate lucrarile de construcţii montaj şi punere în funcţiune a instalaţiei de

incinerare deşeuri industriale cu o capacitate de 56-60kg/h. Acest fapt a permis pe de o parte
obţinerea Autorizaţiei Integrate de Mediu iar pe de altă parte implementarea standardului de
calitate ISO 14001/2002.

Modernizarea sistemelor de climatizare pentru spaţiile cu atmosferă controlată din cadrul

secţiei Produse Parenterale. A fost suplimentată capacitatea de răcire necesară tehnologic cât şi
condiţionării aerului din spaţiile clasificate, cu 1Mw. S-au creat noi faciliăţi de depozitare a
ambalajelor cât şi a produselor finite (carantine).
La nivelul companiei, indicatorii specifici, consumul de utilități pe mia de lei, sunt
prezentați în tabelul de mai jos:
Anul Energie electrică Gaze naturale Apa potabilă Valoare totală
 (MWh) (mii mc) (mii mc) utilități
(mii lei)
2010 10.744 5.259 143 16.146
2011 11.262 5.158 140 16.560
2012

Conform tabelului prezentat mai sus se poate deduce o creștere a consumului de utilități
ca urmare a creșterii producției companiei.

Diagnosticul activelor imobilizate

I.Indicatori de dinamică a mijloacelor fixe

Tabel nr.1 Coeficienții de intrare, ieșire și total a mijloacelor fixe

Coeficienți 2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
CIFF 0,1133 0,1078
CEFF 0,0527 0,0384
CT 0,1660 0,1462

Indicatori de stare a parcului tehnic

Tabel nr.2 Coeficienții de uzură și de amortizare a parcului tehnic

Coeficienți u.m. 2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
Coeficientul de % 2,16 8,26
uzură
Coeficientul de % 6,05 5,09
amortizare

Tabel nr.3 Coeficienții de modernizare și de înnoire a parcului tehnic

 Coeficienți u.m. 2012 2011 2010 Indici de creștere
2012/2011 2011/2010
Coeficientul de %
modernizare
Coeficientul de %
înnoire

II.Indicatori de structură a mijloacelor fixe

II.1.Ponderea mijloacelor fixe active în total mijloace fixe în procente

2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
24,14 24,28 0,99

II.2.Structura activelor imobilizate prin raportarea procentuală a unor subcategorii de

active imobilizate la active imobilizate totale

Elemente de activ u.m. 2012 2011 2010

Imob. necorporale lei 1 652 572 1 897 368
Imob. corporale lei 174 158 509 155 711 402
Imob. financiare lei 21 235 81 059
Total active imobilizate lei 175 363 858 157 466 022

Elemente de activ u.m. 2012 2011 2010 Indici de creștere

2012/2011 2011/2010
Imob. necorp./Total % 0,88 1,17 0,75
AI
 Imob. corp./ Total AI % 99,11 98,80 1,00
Imob. finan./ Total AI % 0,01 0,03 0,33
Total % 100 100 -

III.Eficiența sau randamentul utilizării mijloacelor fixe