UNIVERSITATEA „BABEŞ-BOLYAI” CLUJ NAPOCA

FACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICE ŞI GESTIUNEA AFACERILOR

DEPARTAMENTUL DE FINANŢE
ANUL UNIV. 2012 – 2013
MASTER BĂNCI ŞI PIEŢE DE CAPITAL – INGINERIE FINANCIARĂ

Tehnici de gestiune a riscului

în instituţiile de credit

CAP. I. INSTITUŢIILE DE CREDIT ŞI ACTIVITATEA DE CREDITARE

1.1. Banca centrală
1.2. Instituţiile de credit
1.2.1. Băncile comerciale
1.2.2. Cooperativele de credit
1.2.3. Băncile de economisire şi creditare în domeniul locativ
1.2.4. Băncile de credit ipotecar
1.2.5. Alte bănci şi instituţii de credit specializate
1.3. Fondurile de piaţă monetară
1.4. Instituţiile financiare nebancare
1.5. Cerinţe prudenţiale pentru acoperirea riscului în instituţiile de credit
1.5.1. Supravegherea consolidată a instituţiilor de credit
1.5.2. Modelul românesc de supraveghere a sistemului financiar-bancar
1.5.3. Implementarea supravegherii consolidate a instituţiilor de credit
1.5.4. Cerinţele prudenţiale la nivel consolidat

CAP. II. ASPECTE GENERALE PRIVIND RISCURILE BANCARE

2.1. Definirea riscului bancar
2.2. Tipologia riscurilor bancare
2.2.1.Clasificarea în funcţie de expunerea la risc
2.2.2. Clasificarea în funcţie de caracteristicele bancare
2.2.3.Clasificarea în funcţie de piaţa care determină apariţia riscului
2.2.4 Clasificarea în funcţie de elementele afectate de producerea
riscurilor
2.2.5. Clasificarea în funcţie de alocarea în cadrul sistemului financiar
2.2.6. Clasificarea în funcţie de reflectarea lor în bilanţul contabil
2.2.7. Clasificări realizate de instituţii financiare internaţionale
2.3. Contextul actual al gestiunii riscului. Acordul Basel II
2.3.1. Pilonul 1 – cerintele minime de capital
2.3.2. Pilonul 2 – procesul de supraveghere bancară
2.3.3. Pilonul 3 – disciplina şi transparenţa pieţei
2.4. Perspectivele implementării Acordului Basel III
2.4.1. Necesitatea introducerii Acordului Basel III
2.4.2. Principalele noutăţi ale Acordului Basel III

CAP. III. RISCUL DE CREDIT ŞI GESTIUNEA ACESTUIA

3.1. Elementele constitutive ale riscului de credit
3.1.1. Riscul de neplată
3.1.2. Riscul de expunere
3.1.3. Riscul de recuperare
 3.2. Creditele neperformante
3.2.1. Cheltuieli generate de existenţa creditelor neperformante
3.2.2. Calitatea creditelor din sistemul bancar
3.2.3. Cauzele apariţiei creditelor neperformante
3.2.4. Detectarea creditelor neperformante
3.2.5. Prevenirea creditelor neperformante
3.2.5.1. Urmǎrirea serviciului datoriei
3.2.5.2. Evaluarea portofoliului de credite
3.2.6. Analiza creditelor neperformante
3.2.7 Recuperarea creditelor neperformante
3.2.8. Restructurarea creditelor aflate în dificultate
3.3. Gestiunea riscului de credit
3.3.1. Definirea, importanţa şi obiectivele gestionării riscului.
3.3.2. Etapele gestionării riscului
3.3.3. Modalităţi de gestiune a riscului de credit
3.3.4. Modele de cuantificare a riscului de credit
3.3.4.1. Sistemele de rating
3.3.4.2. Modelul Credit Metrics
3.3.4.3. Modelul Credit Risk+
3.3.4.4. Modelul KMV
3.3.4.5. Modelul Credit Portofolio View
3.3.5. Instrumente de protecţie împotriva riscului de credit
3.3.5.1. Limite ale expunerii portofoliului la risc
3.3.5.2. Derivatele de credit
3.3.5.3. Instrumente de sprijin pentru gestiunea riscului
3.4. Riscul individual şi riscul global de creditare
3.4.1. Gestiunea riscului individual de creditare
3.4.2. Gestiunea riscului global de creditare
3.5. Politici privind diminuarea riscului de credit
3.5.1. Politicile generale
3.5.2. Politicile specifice
3.5.3. Politici sectoriale

CAP. IV. RISCUL OPERAŢIONAL ŞI GESTIUNEA ACESTUIA

4.1. Conceptul de risc operaţional
4.2. Componentele riscului operaţional
4.2.1. Principalele componente ale riscului operaţional
4.2.2. Cuantificarea elementelor riscului operaţional
4.3. Evenimente generatoare de risc operaţional
4.3.1. Frauda internă
4.3.2. Frauda externă
4.3.3. Condiţiile de angajare a personalului
4.3.4. Practicile defectuoase legate de clientelă, produse şi activităţi
4.3.5. Punerea în pericol a activelor corporale
4.3.6. Întreruperea activităţii şi funcţionarea defectuoasă a sistemelor
4.4. Cuantificarea riscului operaţional (scorecarduri)
4.5. Indicatorii de risc operaţional
4.6. Gestiunea riscului operaţional
4.6.1. Etapele gestiunii riscului operaţional
4.6.2. Tehnici de gestiune a riscului operaţional
CAP. V. RISCUL DE LICHIDITATE ŞI GESTIUNEA ACESTUIA
5.1. Funcţiile şi importanţa lichidităţii bancare
5.2. Definirea riscul de lichiditate
5.2.1. Cauzele riscului de lichiditate
5.2.2. Măsurarea riscului de lichiditate
5.2.3. Protejarea împotriva riscului de lichiditate
5.3. Gestiunea riscului de lichiditate
5.3.1. Politici şi tehnici de gestiune a riscului de lichiditate
5.3.2. Managementul lichiditații în situații de criză
5.3.3. Proceduri de urmat în caz de criză
5.3.4. Rolul analizie GAP în managementul riscului de lichiditate
5.4. Reglementarea şi supravegherea riscului de lichiditate
5.5. Tehnici de gestiune a riscului de lichiditate aplicate în băncile comerciale
5.6. Indicatori de lichiditate
3.3.1 Lichiditatea globală
3.3.2 Lichiditatea în funcție de total depozite
3.3.3 Lichiditatea în funcție de active
3.3.4 Ponderea creditelor acordate în totalul resurselor atrase
3.3.5 Raportul total credite/total depozite
3.3.6 Analiza altor indicatori

CAP. VI. RISCUL DE PIAŢĂ

6.1. Definirea riscului de piaţă
6.2. Măsurarea riscului de piaţă
6.2.1. Evoluţia modelelor de evaluare a riscului de piaţă
6.2.2. Metode tradiţionale
6.2.3. Metoda VAR
6.3. VAR ca downside risk
6.3.1. Neajunsurile VAR
6.3.2. Parametrii VAR
6.3.3. Cerinţe privind modelele interne utilizate pentru estimarea VAR
6.3.4. Verificarea rezultatelor obţinute (Backtesting)
6.3.5. Metode de determinare a VAR
6.4. Gestiunea riscului de piaţă
6.4.1. Identificarea riscului de piaţă
6.4.2. Evaluarea riscului de piaţă
6.4.3. Monitorizarea riscului de piaţă
6.4.4. Controlul riscului

Bibliografie selectivă
1. Allan, L. (2005) - Credit Risk Modelling of Middle Markets, Wharton ,
Working papaers, fic.wharton.upenn.edu/fic/allenpaper.pdf
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
2. Bessis, J. (2002), Risk management in banking, Second edition, Editura John
Wiley& Sons Ltd
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
3. Hempel G. H., Simonson D. G. (1999), Bank management, Fifth Edition, New
Zork, Hamilton Printing
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
4. Jorion P. (2003), Financial risk manager handbook, second edition, GARP,
John Wiley & Sons, Inc., Hoboken, New Jersey
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
5. Mark Carey and Rene M. Stulz, The risc of financial institutions
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
6. Market Watch IT&C Revista de soluţii informatice pentru management
(2004), Nr. 31 De ce Basel II?, Soluţii informatice,
(Mod de accesare: http://www.marketwatch.ro/articles.php?ai=81&st=0)
7. Murray A., (1998), Analiza creditului, Editura Expert, 1998
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
8. Oesterreichische Nationalbank (OeNB), Financial Market Authority (FMA)
(2004), Guidelines on Credit Risk Management. Credit Approval Process and
Credit Risk Management
(Mod de accesare: www.oenb.at/en/img/credit_approval_process_tcm16-
23748.pdf)
9. Opritescu M. (2007), Managementul riscurilor şi performanţelor bancare, Ed.
Univeristaria, Craiova
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
10. Roxin, L. (1997), Gestiunea riscurilor bancare, Editura Didactică şi
Pedagogică, R.A., Bucureşti
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
11. Saunders A. (2002), Fianancial institutions management, 3rd edition, McGraw
– Hill, Boston
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
12. Stoica M. (2004) , Management bancar, Editura Economică, Bucureşti
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
13. Timothy W. Koch (1992), Bank Management , Dryden Press, Orlando
(Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
14. Van Greuning H., Brajovic S. (2004), Analiza şi managementul riscului
bancar. Evaluarea guvernanţei corporatiste şi a riscului financiar, Casa de
Editura IRECSON, Bucureşti
Mod de accesare: Biblioteca existentă la Departamentul de Finanţe)
*** Bank for International Settlement, Basel II: International Convergence of
Capital Measurement and Capital Standards: A Revised Framework -
Comprehensive Version, Definition of operational risk
*** Basel III: a global regulatory framework for more resilient banks and banking
systems, 2010
*** Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards
and monitoring, 2010
*** Norme de creditare ale băncilor comerciale româneşti
*** Ordonanţa de Urgenţă nr. 99 din 06.12.2006 privind instituţiile de credit şi
adecvarea capitalului

Titular de disciplină,
Conf.dr. Daniela Georgeta Beju

Director de departament,
Prof.dr. Cristina CIUMAȘ