UNIVERSITATEA TEHNICĂ A MOLDOVEI

Facultatea de Ingenerie Econimică și Business

Catedra Econimie și Management Industrial

Lucrări de laborator la disciplina

“ Planificarea la înterprindere și dezvoltarea proceselor tehnologice”

 Chișinău 2020
Lucrarea de laborator Nr.1
<< Elaborarea planului de producere a înterprinderii de vinificație primară>>
Tabelul 1.1 Capacitatea de producție a înterprinderii de vinificație primă
V 2 lucrare de lab. Nr 1
Elaborarea planului de producere a intreprinderii de vinificatie primara
Tabelul 1.1 capacitatea de productie a intreprinderii de vinificatie primara
metoda de
Date initiale
Calculare
capacitatea de
Productie dupa liniile
durata sezonului Coeficientul de
1 Maraca productivitatea durata zilei de De prelucrare a
nr. liniilor de prelucrare, Folosire a prod.
Dupa liniile Liniei t/ora Lucru, ore Strugurilor t/sezon
zile Utilajului
De prelucrare
A strugurilor LPS-30 30 1 25 10 0,75 5625
LPS-20 20 0 25 10 0,75 0

capacitatea de
Volumul Volumul Volumul
coeficientul de Productie dupa
Recipientelor Recipientelor Recipientelor Necesarul de recipiente p/u
Umplere al Recipiente
Cu capacitatea Cu capacitatea Cu capacitatea 1 tona de struguri
2 Recipientelor Tehnologice
1000dal 2000dal 5000dal
Dupa recipiente t/sezon
tehnologice

165 140 40 0,9 79 7348,10

capacitatea finala a intreprnderii de vinificatie primara dupa recipiente 7348,10

Vplan/CP
coeficientul de folosire a capacitatii de productie metoda 0,50
recipientelor
Tabelul 1.2 planul de producere in expresie naturala
               
Volumul anual de producere
denumire An planificat
U/m Anul
Productie Total Inclusiv pe trimestre
Precedent
Curent 1 2 3 4
               
1 vin neprelucrat mii.dal   213,5       213,5
Total, inclusiv:
1.De
    41,68       41,68
sampanie,total
2.De masa, total     48,97       48,97
3.De desert, total     57,85       57,85
4.De divin, total
             
Inclusiv:
Amestecuri de
  45 65       65
Soiuri europene
               
2 Vin prelucrat mii dal   144 72 72    
Total, inclusiv
1.De
sampanie,total              
Inclusiv
Riesling   17 40 20 20    
               
2.De masa, total
             
Inclusiv
Fetească   56 47 23,5 23,5    
               
               
3.De desert, total
             
Inclusiv
De desert alb   56 57 28,5 28,5    
               
TOTAL: Productie   129 209 72 72   209
Tabelul 1.3 Planul de producere in expresie valorica (productia-marfa in preturi comparabile)
               
Volumul anual
Pret Productia-marfa in preturi Modificarea
1Denumire De producere,
Comparabil, Comparabile, mii lei Absoluta relativa
Productie Mii dal
Lei/1 dal
an precednt an planificat an precedent an planificat mii lei %
1 2 3 4 5 6 7 8
1. Vin
neprelucrat,     '        
Total, inclusiv:
1.de divin, total
    '        
Inclusiv
amestecuri de
  65 49   3185 3185 318500,00
Soiuri europene
      '        
2.Vin prelucrat ,     '        
Total, inclusiv:
1. de sampanie
    '        
Total, inclusiv:
Resling 17 40 112 1904 4480 2576 135,29
               
2. De masa,
    '        
Total, inclusiv
Fetească 56 47 73 4088 3431 -657 -16,07
               
               
3.De desert,
total     '        
Inclusiv:
De desert alb 56 57 89 4984 5073 89 1,79
                
Total 129 209   10976 16169 5193 47,31
               

Tabelul 1.4 Planul de producere in expresie valorica (productia-marfa in preturi curente)

Volumul Productia-marfa in preturi curente, mii lei
Pret
Denumire anual de
Curent An planificat inclusiv pe trimestre (luni)
Productie producere,
Lei/ 1dal Total
Mii dal 1 2 3 4
1 2 3 4 5 6 7 8
1. Vin
neprelucrat
Total, inclusiv:              
1. de divin, total
Inclusiv:              
amestecuri de
Soiuri europene 65 75 4875       4875
               
2. Vin
neprelucrat
Total, inclusiv              
1. de sampanie
Total, inclusiv:              
Resling 40 135 5400 2700 2700    
               
2. De masa,
Total, inclusiv              
Fetească 47 97 4559 2279,5 2279,5    
               
               
3.de desert,
Total Inclusiv:              
De desert alb 57 105 5985 2992,5 2992,5    
               
Total 209   20819 7972 7972   4875
               

Tabelul 1.5 Determinarea indicatrilor dinamici ai productiei

Anul Modificarea
Indicatorii
precednt curent absoluta mii dal Relativa (%)
1 2 3 4 5
1. Volumul de producere in expresie naturala, mii dal 129,00 209,00 80,00 62,02
2. Productia marfa in preturi comparabile, mii lei 10976,00 16169,00 5193,00 47,31
3.Productia marfa in preturi curente, mii lei 10976,00 20819,00 9843,00 89,68
4. Venitul din vinzari, mii lei 10976,00 20819,00 9843,00 89,68
 Lucrarea de laborator Nr.2
<< Elaborarea planului de asigrare materială a interprindeii de vinificație primă>>
Tabelul 2.1 Determinarea necesarului de MP si materiale de baza pentru producerea vinului

Deseuri
Pierderi la
Dal/ 1 tona de struguri

Vinului din 1 Tona de

Volumul planificat de

Selectarea mustului

producere Consumul de
Producere, mii dal.

Consumul de

de struguri dal
Si alcool Must
Randamentul
Struguri tone Ciorchine Tescovina
Denumirea prelucrare a Mii dal Fractionar
Productiei vinului

pentru pentru din 1 t total

% Dal 1000 total 1000 total Struguri Mii % tone % tone
Dal Dal Dal Dal
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
1. de
Divin                              
Amestec de
Soiuri
europene 65 60 4 2,4 57,6 17,361 1128,47222 0,18 11,7 16 18,056 3,5 39,497 13,84 156,181
                               
2. De
sampanie                              
Resling 40 50 8 4 46 21,739 869,565217 0,18 7,2 26 22,6086957 3,5 30,435 13,99 121,652
                               
3.De masa                              
Fetească 47 60 8 4,8 55,2 18,116 851,449275 0,18 8,16 16 13,6231884 3,5 29,801 14,3 121,757
                               
4.De desert                              
De desert alb 57 76 4 3,04 72,96 13,706 781,25 0,18 10,26 0 0 3,5 27,344 14,3 111,719
                               
Total             3630,73671   37,32   54,287   127,076   511,308726

Tabelul 2.2 planificarea consumului de struguri pe soiuri si repartizareea lui pe directiile de folosire
Soiul de Directiile de utilizare si volumul, tone Total
Struguri
Vinuri de sampanie vinuri de masa vinuri de desert vinuri de divin
Resling 869,6       869,6
Fetească   851,4     851,4
De desert alb     781,3   781,3
amestec de soiuri       1128,5 1128,5
Total         3630,7
 Tabelul 2.3 Determinarea pretului de achizitie a 1 tone de struguri si a valorii totale a achizitiei de struguri

adaosul
p/u continutul Cheltueli de Pretul de Valoarea totala a
Soiul de pret de Consumul de struguri
zaharului Transport lei/1 t. Achizitie, lei/1t. Achizitiei de struguri,
Struguri Baza Tone
Peste 17 % lei/1t. De struguri De struguri Mii lei
De struguri

1 2 '3=(2*(Cr-Cn)*A/100 4 '5=2+3+4 '6=col8 tabelul 2.1 '7=6*5/1000

Resling 2600 468 32 3100 869,6 2695,7

Fetească 2250 0 30 2280 851,4 1941,3

De desert alb 2300 690 30 3020 781,3 2359,4

Amestec de
Soiuri 2000 0 30 2030 1128,5 2290,8
Europene

Total           9287,13
 Tabelul 2.4 Determinarea consumului matarialelor auxiliare si a resurselor energetice
Consum de materii auxiliare si resurse energetice
Unit Pret pentru o 1000 dal de vin
Denumirea pentru Vol. Plan
Masura lei/u.m. norma de suma
De producere, u.n.
Consum Lei
1 2 3 4 5 6 7
1. Vin neprelucrat, total, inclusiv:       3201,2   683,46
1.Materiale auxiliare, total, inclusiv: -     2656,0   567,06
Bentonita kg 78,5 20 1570,0 4270  
SO2 kg 110,5 2 221,0 427  
Soda calcinata kg 8,5 2 17,0 427  
Levuri kg 1390 0,2 278,0 42,7  
Soda caustica kg 10,8 4,5 48,6 960,75  
Parafina kg 15,5 0,3 4,7 64,05  
Detergenti kg 12 4 48,0 854  
Sulf kg 72,5 2 145,0 427  
Apa m³ 18,5 17,5 323,8 3736,25  
2.Resurse energetice, total, inclusiv - -   545,2   116,41
Energie electrica kWt 1,65 136,5 225,2 29142,75  
Energie termica Gkal 800 0,4 320,0 85,4  
2.Vin prelucrat, total, inclusiv: -     2380,9   342,85
1.Materiale auxiliare, total, inclusiv: -     1852,6   266,77
Bentonita kg 78,5 5 392,5 720  
SO2 kg 110,5 1,5 165,8 216  
Soda caustica kg 10,8 2 21,6 288  
Detergenti kg 12 2 24,0 288  
Filtr-Carton kg 32,2 30 966,0 4320  
Sulf kg 72,5 0,2 14,5 28,8  
Apa m³ 18,5 14,5 268,3 2088  
2.Resurse energetice, total, inclusiv -     528,3   76,08
Energie electrica kWt 1,65 150,5 248,3 21672  
Energie termica Gkal 800 0,35 280,0 50,4  
Total mii lei -     5,58   1026,31
 Lucrarea de laborator Nr.3
<< Elaborarea planului de asigrare cu resurse umane a interprindeii de vinificație primă>>
Tabelul 3.1 Planificarea manoperei programului de productie
Manopera
Denumirea productiei Cantitatea tone p/u o unitate de timp Manopera totala
om/ore om/ore
1 2 3 4
1.Prelucrarea strugurilor,
tone 3630,74 0,519 1884,35
2.vin neprelucrat, mii. Dal,
total: 213,500    
inclusiv:      
De sampanie 41,68 28,374 1182,63
De masa 48,97 26,952 1319,84
De desert 57,85 15,05 870,64
De divin 65 25,529 1659,39
3.Vin prelucrat, mii.dal,
total: 144    
Inclusiv :      
De sampanie 40 5,669 226,76
De masa 47 25,076 1178,57
De desert 57 25,394 1447,46
 Livrarea vinului, mii. Dal. 209 5,81 1214,29
TOTAL      

Tabelul 3.2 Bilantul timpului de munca anual a unui mucitor

Indicatorii Unitate Mediu p/u un Sectia de prelucrare a Sectia de prelucrare si

Masura muncitor strugurilor Sectia de fermentare pastrare a vinului
1.Fondul calendaristic de timp zile 365 365 365 365
2.Zile nelucratoare, Total zile 117 345 243 178
inclusiv: zile        
2.1 sarbatori zile 13     8
2.2 de odihna zile 104 5 18 78
2.3 stationari intersezoniere zile   340 225 92
3. Fondul nominal de munca (1-2) zile 248 20 122 187
4.Neprezentari la lucru,
total (summ4.1-4.6): zile 32 2 8 23
inclusiv: zile        
4.1 concedii curente si suplimentare zile 20 1,2 5,6 15
4.2 concedii de maternitate zile 1 0,1 0,5 1,5
4.3 concedii pentru studii zile 1   0,4 0,8
4.4 cauze de boala zile 8 0,7 1,5 5,5
4.5 indeplinirea obligatiilor de stat si obstesti zile 1     0,2
4.6 alte neprezentari zile 1      
5.fondul real al timpului de munca(3-4) zile 216 18 114 164
6. durata medie a zilei de munca(schimb) ore 8 7 7 8
7.fondul efectiv de munca al 1 muncitor (5*6) ore 1728 126 798 1312

Tabelul 3.3 Determinarea numarului, muncitorilor de baza

Sectia de prelucrare a sectia de prelucrare si
Determinarea sectiei strugurilor sectia de fermentare Pastrare a vinului total
1.Manopera programei de
Productie om/ore 1884,35 5032,50 4067,08
2.Fondul efectiv de munca
al unui muncitor, ore 126 798 1312
3.Numarul muncitorilor,
persoane 14,96 6,31 3,10 21,00

Tabelul 3.4
Planificarea fondului de salarizare
Premii si Salariul Volumul de
Denumirea fazei Tarif in acord Adaosuri, Salariul de baza Suplimentar, Salariul total Producere
Tehnologice Lei/1000 dal Lei/1000 dal Lei/1000 dal Lei/1000 dal Lei/1000 dal mii dal
1 pag 16 indrumar (2) 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00
1.Prelucrarea
Strugurilor 37,52 7,50 45,02 3,60 48,63 3630,74
de sampanie           869,57
de masa           851,45
de desert           781,25
de divin           1128,47
2.Vin
Neprelucrat            
de sampanie 1918,10 383,62 2301,72 184,14 2485,86 41,68
de masa 1822,00 364,40 2186,40 174,91 2361,31 48,97
de desert 1017,40 203,48 1220,88 97,67 1318,55 57,85
de divin 1725,80 345,16 2070,96 165,68 2236,64 65,00
3. Vin
Prelucrat            
de sampanie 416,70 83,34 500,04 40,00 540,04 40,00
de masa 1843,10 368,62 2211,72 176,94 2388,66 47,00
de desert 1866,50 373,30 2239,80 179,18 2418,98 57,00
4.Livrarea
Vinului 327,90 65,58 393,48 31,48 424,96 209,00
TOTAL :            
Tabelul 3.5 planificarea numarului si a fondului de salarizare a muncitorilor auxiliari
premii
si
=2935lei Fondul Adaos Fondul
Nr Salariu efectiv uri, Fondul de Fondul
mediu Tarif pe minim/169ore* De Fondul de Mii lei de Salarizar total
catego Scripti ore , lei Categ munca Salarizare (tab3.2 Salariz e De
ria c de 2935/169=1 *Intr.ind(1,15) a1 indrum are de Suplimen salariza
profesia Tarifar Muncit 7,37 =Tarif pe Muncit Tarifar, ar) Baza, tar, re,
Mucitorului a ori 17,36 Ora lei or, ore Mii lei 15+5 mii lei Mii lei Mii lei
6=3*4*5/1 7=6*0, 9=8%
1 2 3   4 5 000 2 8=6+7 din8 10

Lacatus 3 3 17,37 31,76 1728 164,62 32,92 197,54 15,80 213,35

Strungar 3 1 17,37 31,76 1728 54,87 10,97 65,85 5,27 71,12

Electrician 4 2 17,37 36,15 1728 124,93 24,99 149,92 11,99 161,91

Operator
Cazangerie 5 1 17,37 41,34 1728 71,44 14,29 85,73 6,86 92,58
Operator sectia
compresare 5 2 17,37 41,34 1728 142,88 28,58 171,45 13,72 185,17
Alti muncitori
auxiliari 2 4 17,37 25,16 1728 173,94 34,79 208,73 16,70 225,42
 Total   13     - 732,68 146,54 879,21 70,34 949,55

Tabelul 3.6 planificarea fondului de salarizar personalului de conducere a sectiilor de

baza si a altor categorii de personal aferent subdiviziunilor de productie
Numarul
de
Numarul Salariul Luni Fondul anual de
Angajatilo lunar lucratoar retribuire
Functia r Lei e A muncii, mii lei
1 2 3 4 5
Seful sectiei de prelucrare
a strugurilor 1 3500 12 42

Seful sectiei de fermentare 1 3500 12 42

Seful sectiei de prelucrare
Si pastrare a vinului 1 3800 12 45,6

Seful sectiilor auxiliare 1 3500 12 42

Total Specialisti 4 14300   171,6
Personal inferior de
serviciu 3 1800 12 64,8
Tabelul 3.7 planificarea fondului de salarizare personalului de conducere a sectiilor de baza si a altor categorii de personal aferent subdiviziunilor de
productie
Nr. Salariul lunar Numarul de Fondul anual de retribuire
Functia Angajati Lei Luni lucratoare A muncii, mii lei
1 2 3 4 5

Director general 1 6000 13 78

Economist Sef 1 3800 13 49,4

Marketolog Sef 1 3100 13 40,3

Contabil Sef 1 3500 13 45,5

Tehnolog Sef 1 4600 13 59,8

Total personal de conducere 5 --- --- 273

Media salariala anuala personal de
  54,60    
conducere

Marketolog 3 3500 13 136,5

Contabil adjunct 2 3200 13 83,2

 Laborant 2 2200 13 57,2

Total Specialisti 7 --- --- 276,9

Media salariala anuala specialisti     39,56  
Personal inferior de serviciu 3 1900 13 74,1
TOTAL 15      

Tabelul 3.8 Determinarea numarului total de personal industrial-productiv si a fondului total de retribuire a
muncii la intreprindere

Numarul Salariu mediu lunar,

Categoria angajatilor Fondul total de salarizare mii Lei lei
Muncitori, total, Inclusiv: - - -
Muncitori de baza 4 171,60 3575,00
Muncitori auxiliari 16 1014,35 5283,07

Functionari, total, inclusiv : - - -

Personal de conducere 5 273,00 4550,00
Specialisti 7 276,90 3296,43
Alti functionari 3 74,10 2058,33
 Lucrarea de laborator # 4
Elaborarea planului costului productiei si al rezultatelor financiare la intreprindere de vinificatie primara
Tabelul 4.1 Bugetul consumurilor indirecte de productie
Indicatorii Valoarea mii lei
1. Deservirea mijloacelor fixe de productie, total, inclusiv: 960,50
a) Deservirea tehnica 0,80
b) reparatii curente 9,20
c) masuri sanitare 0,50
d) uzura mijloacelor fixe 950,00
2. Uzura OMVSD 0,90
3. Retribuirea muncii a muncitorilor auxiliari 949,55
4. Retribuirea muncii personalullui sectiilor de productie 236,40
5. Contributii pentru asigurari sociale si medicale (4+23 %) 492,78
6. Intretinerea incaperilor de productie 25,00
7. Alte consumuri 0,59
TOTAL (summ1-7) 2665,72
RACI= TOTAL CONSUMURI INDIRECTE/FOND DE BAZA
A MUNCITORILOR DE BAZA 2665,72 913,57 2,92

Tabelul 4.2 Bugetul cheltuelilor generale si administrative

Indicatorii Valoarea mii lei
1.Retribuirea muncii personalului de conducere si gospodaesc annual 347,10
2. Contributii pentru asigurari sociale si medicale (4,5+18 %) 78,10
3. Intretinerea, uzura si reparatiile mijloacelor fixe cu dest. administrativa 1550,00
4. Uzura OMVSD 9,50
5. Cheltueli de intretinere a transportului auto de serviciu 25,00
6. Cheltueli pentru deplasarile personalului de conducere 10,00
7. Cheltueli privind pregatirea si recrutarea personalului 60,00
8. Cheltueli pentru cercetari stiintifice, investitii si rationalizari 20,10
9. Impozite si taxe (cu exceptia impozitului pe profit) 18,60
10. Cheltueli pentru procurarea literaturii speciale 0,95
11. Alte cheltueli 0,05
TOTAL (summ1-11) 2119,40
RACA= BUGETUL CHEL ADMINISTRATIVE/Fond de baza 2,3
de sal. A muncitorilor de baza 2119,40 913,57 2

Tabelul 4.3 Bugetul cheltuelilor comerciale

Indicatorii Valoarea mii lei
1. Cheltueli de transport si expediere 500,1
2. Documentarea exportului 85,5
3. Reclama, expozitii 155,6
4.Cercetari de Marketing 200,5
5. Remunerarea muncii personalului din sectia marketing 136,5
6. Contributii pentru asigurari sociale si medicale (4+23 %) 36,855
7, Alte cheltueli 83,10
TOTAL (summ1-11) 1198,16

Rata de alocare a cheltuelilor comerciale

Proportional cu valoarea venitului din vinzari 1198,16 18666 0,064189167
Tabelul 4.5 Planificarea costului intregului volum de productie
Denumire Volumul Planificat de Cost productie Cost total lei/dal Costul intregului volum de
Productiei lei/1000 dal productie mii lei
producere, mii dal
de productie total
1 2 3 4 5 6
1 De divin, total,          
inclusiv

amestec de soiuri EU 65 36271,68 558,0258584 2357,659252 36,2716808

           
2 De sampanie, total,          
inclusiv:

Reisling 40 62182,04 1554,551087 2487,28174 62,18204349

           
3 De masa, total,          
inclusiv:

Feteasca 47 51771,75 1101,526579 2433,272214 51,77174923

           
4 De desert, total,          
Inclusiv:

De desert alb 57 65458,19 1148,389309 3731,116864 65,4581906

           
TOTAL : 209     11009,33007 215,6836641