UniCredit S.A

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE SI
INDIVIDIUALE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT

UNIVERSITATEA „OVIDIUS” DIN CONSTANȚA
FACULTATEA DE ȘTIINȚE ECONOMICE
MASTERAT TCFGA ANUL I
RAPORT DE EVALUARE
al societatii UNICREDIT BANK S.A.
Tema 15 - EVALUAREA UNEI SOCIETATI BANCARE
Nume: Barbu Elena Nicoleta

Pavel Cristiana Mihaela
Profesor coordonator: Pepi Mitica
CUPRINS:
A. Descrierea misiunii de evaluare

1. Prezentarea intreprinderii evaluate
2. Data efectiva a evaluarii
3. Baza de evaluare
4. Proprietarul participatiei evaluate
5. Scopul si utilizarea raportului de evaluare
6. Clientul si destinatarul raportului de evaluare
7. Cadrul de reglementare
8. Ipoteze si conditii limitative
9. Conformitatea cu standardele de evaluare
B. Diagnosticul intreprinderii evaluate

1. Scurt istoric
2. Tipul intreprinderii
3. Situatia juridica a activelor si clasificarea activelor din cadrul afacerii evaluate
4. Produse si servicii
5. Piata intreprinderii
6. Analiza clientilor si furnizorilor
7. Concurenta
8. Dotarile tehnice si tehnologice principale
9. Angajatii
10. Managementul
11. Analiza financiara a intreprinderii
12. Sursele de informatii utilizate
C. Aplicarea metodelor de evaluare

1. Metoda fluxului de numerar net actualizat DCF
2. Metoda comparatiei pe piata financiara
D. Valoarea estimate propusa, opinia si concluziile evaluatorului

1. Reconcilierea valorilor
2. Valoarea estimata propusa,opinia si conluziile evaluatorului
E. Declaratiile de certifcare ale evaluatorului, semnatura evaluatorului
Bibliografie
A.DESCRIEREA MISIUNII DE EVALUARE

1.Prezentarea intreprinderii evaluate
UniCredit Bank SA, societate administrata in sistem dualist, cu sediul in Romania, Bucuresti,
Sector 1, Bd. Expozitiei Nr.1F, Cod Postal 012101, inregistrata in Registrul Comertului sub
nr.J40/7706/1991, in Registrul Bancar sub nr.RB-PJR-40-011/18.02.1999 si inregistrata la ANSPDCP cu
notificarea nr.10964, cod unic de inregistrare 361536, atribut fiscal RO, capital social subscris si varsat
455.219.478,30 RON.
2.Data efectiva a evaluarii
Data la care se consideră valabile ipotezele luate în considerare și valorile estimate în

prezentul raport sunt corespunzatoare datei de 31.12.2020.
3.Baza de evaluare
Situațiile financiare individuale sunt întocmite folosind principiul costului cu excepția
instrumentelor financiare care sunt reevaluate la valoarea justă. Principiul valorii juste este aplicat, cu
excepția activelor sau datoriilor pentru care valoarea justă nu poate fi stabilită în mod credibil.
Evaluarea activelor și datoriilor s-a efectuat astfel:
Stocurile sunt evaluate la valoarea cea mai mică dintre cost și valoarea realizabilă netă.
Imobilizările corporale sunt evaluate inițial
• la costul de achiziție, pentru cele procurate cu titlu oneros;
• la valoarea de aport, pentru cele primite ca aport în natură la constituirea/ majorarea
capitalului social;
• la valoarea justă de la data dobândirii, pentru cele primite cu titlu gratuit.
Pentru recunoașterea ulterioară, la nivelul societății s-a adoptat modelul reevaluării.

Imobilizările necorporale au fost evaluate inițial la cost. După recunoaștere, imobilizările
necorporale sunt contabilizate pe baza modelului bazat pe cost, adică la costul lor minus
orice amortizare cumulată și orice pierderi din deprecieri cumulate.
Numerarul și echivalentele de numerar sunt prezentate în bilanț la cost.
Activele financiare și datoriile financiare sunt recunoscute inițial la valoarea lor justă
plus, în cazul unui activ financiar sau al unei datorii financiare care nu este la valoare
justă prin alte elemente ale rezultatului global. Activele financiare sunt evaluate la
valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global, dacă activul financiar este
deținut în cadrul unui model de afaceri al cărui obiectiv se realizează atât prin colectarea
fluxurilor de trezorerie contractuale, cât și prin vânzarea activelor financiare și termenele
contractuale ale activului financiar dau naștere la fluxuri de trezorerie care sunt exclusiv
plăți ale principalului și ale dobânzii aferente valorii principalului datorat;
După recunoașterea inițială, activele financiare sunt recunoscute la valoarea justă prin
alte elemente ale rezultatului global din cadrul capitalurilor proprii fără nici o deducere a
costurilor de tranzacție cu excepția împrumuturilor și creanțelor care sunt evaluate la
costulamortizat utilizând metoda dobânzii efective.
După recunoașterea inițială, datoriile financiare sunt evaluate la costul amortizat,

utilizând metoda dobânzii efective.
Alte active și datorii financiare, precum și activele și datoriile ne-financiare sunt

prezentate la cost amortizat, valoare reevaluată sau cost istoric
4.Proprietarul participatiei evaluate
Componenta Consiliului de Supraveghere UniCredit Bank, la data de 31.12.2020:

1. Pasquale Giamboi, cetatean italian, nascut la 24.10.1954, Presedintele Consiliului de Supraveghere;
2. Luboslava Uram, cetatean slovac, nascuta la data de 19.03.1975, Vicepresedinte
3. Zeynep Nazan Somer Ozelgin, cetatean turc, nascuta la data de 06.11.1963, membru;
4. Huseyin Faik Acikalin, cetatean turc,nascut la 30.04.1962, membru
5. Riccardo Roscini, cetatean italian, nascut la 30.06.1978, membru
6. Niccolo’ Ubertalli, cetatean italian, nascut la 02.03.1973, membru
7. Graziana Mazzone, cetatean italian, nascuta la 28.11.1981, membru
Prezentarea componentei conducerii executive a Bancii la 31 decembrie 2020

Componenta Directoratului UniCredit Bank, la data de 31.12.2020:
1. Catalin Rasvan Radu, cetatean roman, nascut la data de 12.02.1966, Presedinte Executiv (CEO),
Presedinte al Directoratului; 20 Raport Anual 2020 conform Regulamentului ASF 5/2018
2. Tzvetanka Gueorguieva Mintcheva, cetatean bulgar, nascuta la 02.04.1977, PrimVicepresedinte
Executiv, membru al Directoratului;
3. Philipp Gamauf, cetatean austriac, nascut in 23.06.1982, Vicepresedinte Executiv, membru al
Directoratului;
4. Nicola Longo Dente, cetatean italian, nascut in 21.06.1959, Vicepresedinte Executiv, membru al
Directoratului;
5. Andrei Bratu, cetatean roman, nascut in 16.04.1978, Vicepresedinte Executiv, membru al
Directoratului;
6. Carlo Driussi, cetatean italian, nascut in 01.01.1978, Vicepresedinte Executiv, membru al
Directoratului;
7. Antoaneta Curteanu, cetatean roman, nascuta la 01.05.1968, Vicepresedinte Executiv, membru al
Directoratului;
In decursul anului 2020 au avut loc urmatoarele modificari in organele de conducere ale
UniCredit Bank: Consiliul de Supraveghere:
- In cadrul sedintei Adunarii Generale a Actionarilor din data de 20.02.2020, s-a aprobat:
• Luarea la cunostinta de incetarea mandatului domnului Stefano Porro de membru al Consiliului de
Supraveghere, incepând cu data de 21 februarie 2020;
• Luarea la cunostinta de incetarea mandatului doamnei Jutta Liebernwein Schoeffmann de membru al
Consiliului de Supraveghere, incepand cu data de 21 februarie 2020;
• Numirea domnului Niccolo Ubertalli ca membru al Consiliului de Supraveghere pentru un mandat de
3 (trei) ani incepând cu 21 februarie 2020 pana pe 21 februarie 2023 – aprobat de BNR la 02.11.2020;
• Numirea doamnei Graziana Mazzone ca membru al Consiliului de Supraveghere pentru o perioada de
3 (trei) ani incepând cu 21 februarie 2020 pana pe 21 februarie 2023 – aprobata de BNR la 10.12.2020;
• Numirea domnului Riccardo Roscini ca membru al Consiliului de Supraveghere pentru o perioadă de 3
(trei) ani incepând cu 21 februarie 2020 până pe 21 februarie 2023 – aprobat de BNR la 14.10.2020;
• Prelungirea mandatului domnului Corneliu-Dan Pascariude membru al Consiliului de Supraveghere
incepand cu data de 15 aprilie 2020 pana la 31 decembrie 2020;
• Prelungirea mandatului domnului Zeynep Nazan Somer Ozelgin de membru al Consiliului de
Supraveghere pentru o perioadă de 3 (trei) ani incepând cu 21 februarie 2020 pana pe 21 februarie 2023.
- La data de 02.03.2020 s-a aprobat numirea doamnei Luboslava Uram in functia de Vicepresedinte al
Consiliului de Supraveghere, incepând cu data aprobarii BNR, respectiv 27.03.2020;
Directorat:
- in sedinta Consiliului de Supraveghere din data de 26.02.2020, s-a aprobat numirea doamnei
Tzvetanka Gueorguieva Mintcheva in calitate de membru al Directoratului, Dputy CEO - aprobata de
BNR la 19.06.2020;
- in sedinta Consiliului de Supraveghere din data de 02.03.2020, s-a aprobat prelungirea mandatului
Directoratului, din 17.04.2020 pana la 17.04.2023;
- in sedinta Consiliului de Supraveghere din data de 02.11.2020, s-a aprobat:
• numirea dnei. Diana Ciubotariu în calitate de membru al Directoratului, Vicepresedinte Executiv,
incepand cu data de 01.01.2021 pana la 17.04.2023 – in curs de aprobare BNR;
In evidentele Bancii nu sunt inregistrate litigii sau proceduri administrative in care au fost
implicati membrii Consiliului de Supraveghere sau ai Directoratului UniCredit Bank.
5.Scopul si utilizarea raportului de evaluare
Scopul elaborării lucrării îl reprezintă stabilirea situatiei juridice a activelor pe fondul

clasificarii din cadrul UniCredit Bank S.A.
6.Clientul si destinatarul raportului de evaluare
Destinatarii raportului de evaluare în cauză sunt : solicitanții, anume acționarii

întreprinderii.
Proprietarul raportului de evaluare este UniCredit Bank S.A.
Lucrarea este executată de către Deloitte Audit S.R.L. membru al Corpului Expertilor Contabili si
Contabililor Autorizati (CECCAR).
7.Cadrul de reglementare
Actiunea evaluarii se va desfasura confumr urmatoarelor standard reglementate de ANEVAR.

SEV 100 - Cadrul general
SEV 101 – Termenii de referinta ai evaluarii
SEV 102 - lmplementare
SEV 103 - Raportare
SEV 200 - lntreprinderi si parlicipatii la intreprinderi
SEV 230 - Drepturi asupra proprietatii imobiliare
SEV 400 - Verificarea evaluarilor;
8.Ipotezele si concluziile limitative
Principalele ipoteze sunt luate în considerare pe durata realizării raportului de evaluare:
Aspectele juridice se bazează exclusiv pe informațiile și documentele furnizate de către

societate și au fost prezentate fără a se întreprinde verificări sau invetigații suplimentare.
Informația furnizată de către terți este considerată a fi de încredere. Se presupune ca
amplasamentele sunt în deplină concordanță cu toate reglementările locale. Membrii colectivului
de elaborare își asumă întreagă respeonsabilitate pentru opiniile exprimate în lucrare.
Raportul de evaluare este valabil în conditiile economice, fiscale, juridice și politice de la

data întocmirii sale.
Dacă aceste condiții se vor modifica, concluziile acestui raport își pot pierde valabilitatea.
Contractantul va considera toate documentele şi informaţiile care îi sunt puse la
dispoziţie referitoare la prezentul contract drept private şi confidenţiale după caz, nu va publica
sau divulga niciun element al prezentului contract fără acordul scris şi prealabil al autorității
contractante. Dacă există divergenţe cu privire la necesitatea publicării sau divulgării în scopul
executării prezentului contract, decizia finală va aparţine autorității contractante. Raportul de
evaluare este confidenţial şi poate fi utilizat numai pentru scopul menţionat în raport.
9.Conformitate cu standardele de evaluare
Pe durata primelor trei trimestre 2020, Consiliul de conducere al Bancii Centrale

Europene (ECB) a decis un numar de masuri prin care sa se asigure ca bancile supervizate isi
pot continua rolul de finantare a economiei reale luand in considerare efectele Covid-19.
De asemenea, Autoritatea Bancara Europeana (EBA) a emis numeroase declaratii care sa

explice un numar de aspecte imperative pentru functionarea cadrului prudential in legatura cu
creditele neperformante, identificarea expunerii restructurate, si tratamentul lor contabil. Aceste
clarificari ajuta la pastrarea coerentei si compatibilitaii indicatorilor de risc in intregul sector
bancar european, aspect crucial pentru masurarea efectelor crizei actuale.
Printre masurile mentionate mai sus pot fi enumarate urmatoarele:
♣ Masura ECB emisa in 12 martie 2020:

o Amortizoarele de capital si lichiditate: Bancile pot utiliza integral amortizoarele de capital si
lichiditate; in mod specific, bancile pot opera temporar sub:
♣ Cerintele ghidului Pillar 2,
♣ Amortizorul de conservare a capitalului (oricum autoritatile nationale pot revizui ratele
amortizorului anticiclic)
♣ Pragul LCR
• Cerintele Pillar 2: bancilor le este permisa utilizarea partiala a instrumentelor de capital
care nu se califica ca fonduri proprii de nivel 1 (ex. instrumente suplimentare de nivel 1
sau 2) pentru indeplinirea cerintelor Pillar 2 (P2R); aceasta anticipeaza o masura
prevazuta intial sa devina functionala din ianuarie 2021, ca parte a revizuirii Directivei
CRD V privind cerintele de capital.
• Alte masuri de relaxare: discutii cu bancile privind masuri individuale, precum ajustarea
calendarelor, proceselor si termenelor (ex. ECB va lua in considerare reprogramarea
inspectiilor la sediul bancilor si extinderea termenelor pentru actiunile de remediere
stabilite in urma inspectiilor recente si investigarea modelelor interne). Mai tarziu, ECB
a comunicat deasemenea amanarea cu sase luni a emiterii deciziilor TRIM1 (Tageted
review of internal models), scrisorilor de urmarire a inspectilor efectuate si a deciziilor
legate de modelele interne necomunicate inca institutilor, cu exceptia cazurilor in care
bancile au cerut in mod explicit o decizie.
♣ Masurile ECB emise in 20 martie 2020:

• Pro-ciclicicitatea pierderilor asteptate din creditare (IFRS9): in cadrul reglementarilor
contabile internationale, ECB recomanda institutiilor sa acorde o mai mare pondere
perspectivei stabile pe termen lung evidentiata de experienta trecuta in estimarea
pierderilor asteptate pe termen lung din creditare conform IFRS9; acest aspect este cu
precadere important in contextul in care bancile se confrunta cu incertitudine in
generarea de previziuni rezonabile si justificabile.
♣IFRS9 - dispozitii tranzitorii: ECB recomanda ca institutile care nu au facut-o deja, sa
implementeze aranjamentele tranzitorii IFRS9 prevazute in Regulamentul European nr.57/2013
– Regulamentul cerintelor de capital (CRR). La momentul tranzitiei la IFRS9, UniCredit Grup a
decis sa nu aplice aranjamentele tranzitorii pentru IFRS9, si de atunci (pana in primul trimestru
al 2020) decizia nu a fost revizuita. Astfel UniCredit Grup este inca in pozitia de a beneficia de
posibilitatea acordata de Regulament de a reversa – o data pe timpul perioadei de tranzitie –
alegerea facuta intial.
♣ Masurile ECB emise in 25 martie 2020 (pe aceasta tema, a se vedea deasemenea masurile
EBA emise pe 2 aprilie 2020):
• Flexibilitatea in cadrul prudential: EBA cere flexibilitate si pragmatism in aplicarea
cadrului prudential si clarifica ca, in cazul moratoriilor, nu exista o clasificare automata
in categoriile in default, restructurate (“forborne”), stadiul 3 IFRS9.
• o Masurarea riscului: EBA insista totusi asupra importantei masurarii adecvate a riscului
si se asteapta ca institutiile sa prioritizeze evaluarile individuale ale probabilitatii
debitorilor de a plati, atunci cand este posibil.
Raportările contabile anuale la 31.12.2020 sunt conforme cu reglementările de raportare privind

entitățile ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată care
aplică Reglementările contabile conforme cu Standardele internaționale de raportare financiară,
prevăzute la pct. 1.1 din anexa 3 la Ordinul ministrului finanțelor publice nr. 58/2021, privind
principalele aspecte legate de întocmirea și depunerea situațiilor financiare anuale și a
raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitățile teritoriale ale Ministerului
Finanțelor Publice.
B.Diagnosticul intreprinderii evaluate
1.Scurt istoric
Denumirea entității emitente: UNICREDITBANK S.A.
Sediul social: Bucuresti, Sector 1, Bd. Expozitiei Nr.1F, Cod Postal 012101
Numărul de telefon/fax: 0259-318338 / 0259-318297
Codul unic de înregistrare la Oficiul Registrului Comerţului:RO361536
Număr de ordine în Registrul Comerţului: J40/7706/1991
Capital social subscris şi vărsat: 455.219.478,30 RON.
UniCredit Bank S.A. (“Banca”) este noua denumire a UniCredit Tiriac Bank S.A, incepand cu
luna august a anului 2015 si are sediul social situat in Bd. Expozitiei 1F, Sector 1, Bucuresti, Romania.
Banca a fost infiintata ca banca comerciala romaneasca in anul 1991 sub denumirea de Banca
Comerciala Ion Tiriac S.A., care a fuzionat, incepand cu 01.09.2006, cu HVB Bank Romania S.A.,
rezultand Banca Comerciala HVB Tiriac S.A. In urma fuziunii prin absorbtie a UniCredit Romania S.A.
(banca absorbita) de catre Banca Comerciala HVB Tiriac S.A. (banca absorbanta), Banca este autorizata
de catre Banca Nationala a Romaniei sa desfasoare activitati in domeniul bancar. Banca ofera servicii
comerciale bancare in RON si in moneda straina pentru persoane fizice si companii. UniCredit Bank este
parte a UniCredit, grupul financiar european cu reteaua cea mai extinsa din Europa Centrala si de Est si
una dintre cele mai importante din Europa. UniCredit Bank este un "one-stop-shop" pentru servicii
financiare, deservind mai mult de 600.000 de clienti.
2.Tipul intreprinderii
UniCredit Bank S.A. este organizata sub forma de societate pe actiuni infiintata in Romania in
anul 1991, inmatriculata la Registrul Comertului sub nr. J40/7706/1991, avand codul de inregistrare
fiscala RO361536 si este inregistrata in registrul bancar cu numarul RB-PJR-40-011/18.02.1999.
UniCredit Ţiriac Bank este una dintre cele mai importante instituţii financiar – bancare din
România şi una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucureşti. O prioritate a
activităţii sale este perfecţionarea continuă a serviciilor şi a angajaţilor, aşa încât calitatea să fie cea care
face diferenţa. Cu o cotă de piaţă de aproximativ 5,5%, UniCredit Ţiriac Bank este un jucător activ pe
piaţă, devenind, datorită accelerării implementării stategiei de creştere, o bancă recunoscută la nivel
naţional. Aflată în top 5 jucători pe piața romanească, UniCredit Țiriac Bank oferă clienților săi, prin
intermediul celor peste 240 sucursale și peste 3.000 angajați, soluții financiare pentru necesitățile
persoanelor fizice, I.M.M., marilor companii, persoanelor fizice autorizate.
3.Situatia juridica a activelor si clasificarea lor in cadrul UniCredit Bank S.A.
La 31 decembrie 2020, capitalul social statutar al Bancii este de 455.219.478,30 RON, format
dintr-un numar de 48.948.331 de actiuni ordinare (acelasi ca si la 31 decembrie 2019), avand o valoare
nominala de 9,30 RON/actiune si o prima de emisiune de 75,93 RON/actiune. Totalul primelor de
emisiune este de 621.680 mii RON. UniCredit Bank SpA, actionarul majoritar al Bancii, detine o
participatie la capitalul social de la 98,63% la 31 decembrie 2020. In anul 2020 nu au avut loc modificari
semnificative in structura capitalului social al Bancii.
La 31.12.2020 structura actionariatului a fost urmatoarea:
Nr. de actiuni Valoare (RON) Procent (%)
In urma comunicatului de presa al BCE privind distribuirea de dividende si rambursarile de

actiuni (emis in contextul COVID), publicat la 27 martie 2020, Directoratul UniCredit Bank Romania a
decis sa retraga - fara a modifica ordinea de zi a Adunarii Actionarilor convocata la 8 aprilie 2020 -
propunerea referitoare la distribuirea de dividende. In consecinta, capitalul de nivel 1 al UniCredit
Romania a crescut cu 448.856.195,27 RON, fara a se mai deduc
deducee suma dividendelor initial declarate.
Astfel, in aprilie 2020 Adunarea Generala a Actionarilor a aprobat repartizarea profitului net al
Bancii aferent anului 2019 in valoare de 572.920.274,07 RON, calculat si prezentat in Situatiile
Financiare Consolidate si Individuale intocmite in conformit
conformitate
ate cu Standardele Internationale de
Raportare Financiara aplicabile institutiilor de credit in baza Ordinului emis de Guvernatorul Bancii
Nationale a Romaniei nr. 27/2010 cu modificarile si completarile ulterioare, dupa cum urmeaza:
• constituirea unei rezerve
ezerve in valoare de 28.179.641,00 RON aferenta profitului reinvestit in
exercitiul financiar 2019, pentru care Banca a aplicat scutirea impozitului pe profit, in conformitate cu
art. 22 din Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal;
• reinvestirea profitului
ui net ramas in valoare totala de 544.740.633,07 RON.
4.Produse si servicii
Credite Ipotecare
Facilitatea de credit “Creditul Ipotecar/Imobiliar pentru Achizitie Locuinta” are urmatoarele

caracteristici:
Valuta: Lei;
Valoare: maxim 250.000 de euro (echivalentul in Lei);
Avans: de la 15%;
Perioada: intre 3 si 30 de ani;
Garantie: ipoteca de rang I instituita asupra imobilului ce se achizitioneaza;
Asigurari: asigurarea imobilului si asigurare de viata cesionate in favoarea Bancii;
Codebitori: pana la 2 codebitori din care codebitor 1 sot/sotie/partener (co-debitorul trebuie sa

indeplineasca aceleasi criterii de eligibilitate ca si solicitantul) si codebitor 2
tata/mama/socru/soacra/frate/sora/fiu/fiica ai imprumutatilor (se accepta si pensionari). Co-debitorul 2
trebuie sa indeplineasca aceleasi criterii de eligibilitate ca si solicitantul.
Creditul de Realizari Personale
Ai minim 22 ani (maxim 70 la maturitatea creditului) si nevoie de un imprumut rapid? Alege Creditele
de Realizari Personale de la UniCredit Consumer Financing:
• Poti obtine intre 1.500 si 100.000 de lei;
• Termenul pentru rambursarea sumei e la alegerea ta: intre 6 si 60 de luni;
• Nu solicitam avans, garantii sau codebitori;
• Acceptam o gama foarte larga de venituri: salarii, pensii, contracte de navigator, etc.
• Ai reducere de dobanda daca alegi sa semnezi electronic;
In functie de nevoile tale, poti atasa creditului si alte produse complementare precum asigurare de viata
(care te poate proteja in cazul unei imposibilitati de plata)1, iar daca deja virezi salariul sau pensia intr-un
cont curent deschis la UniCredit Bank sau daca alegi sa semnezi cu semnatura electronica calificata
beneficiezi de reduceri la dobanda.
Asigurare de viata cu prima unica finantata de Imprumutator, de 0,15% din suma imprumutata inmultita
cu perioada de creditare sau, in functie de optiunea clientului, cu prima lunara de 0,15% din suma
imprumutata, emisa de Generali Romania Asigurare Reasigurare S.A. prin intermediul UniCredit
Consumer Financing IFN SA, in calitate de agent de asigurare auxiliar inregistrat la Autoritatea de
Supraveghere Financiara cu numarul RAJ-502078. Produsul de asigurare de viata este optional, clientul
putand aplica pentru un produs de credit fara achizitionarea unei asigurari de viata, in conditii de costuri
diferite.
Creditul de refinantare pana la 10 ani
Oferta de refinantare pe o perioada de pana la 10 ani este valabila exclusiv pentru rambursarea datoriilor
aferente creditelor contractate anterior 8 iulie 2020, conform regulamentului BNR 5/2020. Micsorarea
ratei cu pana la jumatate din valoarea curenta a acesteia depinde de perioada ramasa pana la maturitatea
creditului, precum si de conditiile de cost aplicate creditului refinantat. Pentru o calculatie detaliata te
rugam sa vizitezi o sucursala UniCredit Bank.
Ai minim 22 ani (maxim 70 la maturitatea creditului) si vrei sa iti refinantezi creditele pe o perioada de
pana la 10 ani? Alege Creditul de Refinantare de la UniCredit Consumer Financing:
• Valoare credit: intre 1.500 si 100.000 de lei;

• Termenul pentru rambursarea sumei e: intre 61 si 120 de luni;
• Acceptam o gama foarte larga de venituri: salarii, pensii, contracte de navigator, etc.
In functie de nevoile tale, poti atasa creditului si alte produse complementare precum asigurare de viata
(care te poate proteja in cazul unei imposibilitati de plata)1, iar daca deja virezi salariul sau pensia intr-un
cont curent deschis la UniCredit Bank beneficiezi de reduceri la dobanda.
Asigurare de viata cu prima lunara, de 0,15% din suma imprumutata, emisa de Generali Romania
Asigurare Reasigurare S.A. prin intermediul UniCredit Consumer Financing IFN SA, in calitate de agent
de asigurare auxiliar inregistrat la Autoritatea de Supraveghere Financiara cu numarul RAJ-502078.
Produsul de asigurare de viata este optional, clientul putand aplica pentru un produs de credit fara
achizitionarea unei asigurari de viata, in conditii de costuri diferite.
Carduri de credit
• Folosesti
ti cardul tau contactless si te bucuri de plati de pana la
100 de lei, pentru care nu mai este necesar sa introduci codul
PIN. Este rapid, deoarece pur si simplu apropii cardul tau
contactless de terminalul specializat, fara sa mai inmanezi
cardul casierului.
ui. Plata se poate efectua in siguranta, doar
atunci cand suma este transmisa de casa de marcat
terminalului POS, iar tu apropii cardul la maxim 22-4
4 cm de acesta, nefiind posibile plati din
greseala;
• Cu o singura vizita la banca, primesti o limita de credi

creditt intre 700 si 35.000 lei, in functie de
venitul tau. Ai acces la 100% din aceasta suma atat la cumparaturile in magazin, cat si online si
40% atunci cand retragi bani la ATM sau cand soliciti transferuri bancare intr-un
intr cont curent din
Romania. Limita zilnica
nica maxima de tranzactionare este de 8.000 lei, pentru tranzactii la
comercianti sau online, si 4.000 lei la ATM/transferuri bancare;
• Este necesar sa rambursezi lunar Suma lunara minima de rambursat (dar nu mai putin de 25 lei),
formata din:
o 4% din sumele utilizate in ciclul tranzactional (perioada in care poti face tranzactii), cu
exceptia sumelor rambursate in rate cu dobanda;
o 100% dobanda, comisioane si prima de asigurare (daca e cazul);
o 100% rate cu dobanda;
o 100% depasirile de limita.

• Perioada de gratiee de maximum 50 de zile este valabila doar pentru platile la comercianti si plati
utilitati si poti beneficia de ea daca rambursezi pana la scadenta totalul de plata datorat;
• Rata dobanzilor este fixa pe intreaga durata a contractului si variaza in functie de tipul de
tranzactie: 24,99%, pentru tranzactii la comercianti sau online, si 26,99% la utilizare ATM;
• Cardul este valabil 36 de luni, cu posibilitatea de prelungire automata. Valabilitatea contractului

este de 3 (trei) ani, cu posibilitatea de prelungire automata in cazurile si in conditiile prevazute
contractual.
Descoperit de cont
5.Piata intreprinderii
Principalele piețe de desfacere pentu fiecare produs sau serviciu si metodele de distribuție.
La 31 Decembrie 2018, Grupul își desfășoară activitatea: 184 subunități (in 2017: 183 subunități)
deschise pe teritoriul României. Întreaga gama de produse financiare, atat cele bancar cat si produsele
furnizate de filialele grupului, sunt oferite către clienți corporate si retail prin intermediul rețelei de
distribuție UniCredit Bank, respectiv ale filialelor sale, rețea identificată unic prin siglele Băncii si
filialelor sale ce subliniază apartenența de Grupul UniCredit.
UniCredit Bank este o banca universala care furnizează servicii atat pentu segmentul retail
(persoane fizice si IMM), cat si pentru companii. Aceste servicii includ: deschideri de conturi, plăti
interne si externe, schimburi valutare, creditare pe termen scurt, mediu si lung etc. UniCredit Consumer
Financing furnizează credite de consum pentru populație.
Grupul mai este prezent în România prin intermediul companiilor de leasing care furnizează
servicii de leasing financiar clientilor persoane fizice și juridice. În cursul anului 2017, Grupul a
continuat sa finanțeze activ economia românească si sa creasca pe segmentele strategice: +13,5% pentru
portofoliul Corporate, +7,8% IMM.
6.Analiza clientilor si furnizorilor
UniCredit Bank a fost desemnată de către Euromoney Cash Management Survey 2020 drept Cel
mai bun furnizor de servicii în zece țări distincte, menținându-și totodată pentru al doilea an consecutiv
poziția tradițională de Lider de piață în Austria și Italia și alte opt țări din Europa Centrală și de Est –
printre care și România, se arată într-un comunicat de presă remis de instituția de credit.
Realizat anual, Euromoney Cash Management Survey identifică principalii furnizori de produse
și servicii de cash management – anul acesta colectând peste 32.000 de răspunsuri de la instituții
nefinanciare.
Comentând rezultatele, Luca Corsini, Co-Head of Global Transaction Banking în cadrul

UniCredit, a declarat: „Suntem foarte mândri de aceste realizări, care reflectă atât acoperirea
paneuropeană a platformei noastre, cât și capacitatea de a ajuta clienții de toate tipurile și dimensiunile să
depășească provocările fără precedent pe care le-am văzut anul acesta.”Giovanni Solaroli, de asemenea
Co-Head of Global Transaction Banking în cadrul UniCredit, a adăugat: „Această recunoaștere este o
dovadă a spiritului colaborativ, a expertizei și a angajamentului echipelor noastre de a oferi cele mai
bune servicii de cash management”.
Rezultatele urmează unui an cu investiții semnificative pe toată platforma de cash management a

UniCredit – inclusiv inovații, precum conturi virtuale, plăți instantanee, SWIFT gpi și semnarea digitală
a documentelor – prin care Grupul a căutat să încorporeze cele mai noi tendințe din industrie și să
optimizeze instrumentele digitale, răspunzând astfel rapid nevoilor în continuă schimbare manifestate de
clienți.
Astfel, UniCredit a fost desemnat:

Cel mai bun furnizor de servicii în Austria, Bosnia și Herțegovina, Bulgaria, Croația, Cehia, Germania,
Serbia, Slovacia, Slovenia, Ungaria;
Lider de piață în Austria, Bosnia și Herțegovina, Bulgaria, Croația, Italia, România, Serbia, Slovacia,
Slovenia, Ungaria. “Este o nouă distincţie onorantă pentru noi, care reconfirmă poziţionarea UniCredit
Bank ca partener preferat în piaţa de servicii bancare de Cash Management. Am investit mult în strategia
noastră digitală, cu obiectivul de a-i ajuta pe clienți să parcurgă mai ușor această perioadă plină de
provocări”, a declarat Gabriel Jeflea, Global Transactional Banking Director în cadrul UniCredit Bank.
Performanța remarcabilă a băncii în sondajul din acest an se adaugă unei liste lungi de premii
pentru Global Transaction Banking, cu numeroase recunoașteri în ultima perioadă, inclusiv: „Best Bank
for Supply Chain Finance” în cadrul The Banker’s 2020 Transaction Banking Awards; “Best Bank for
Transaction Services in Central & Eastern Europe” în cadrul Euromoney’s 2020 Awards for Excellence;
“Best Transaction Services Provider in Western Europe” în cadrul The Banker’s 2019 Transaction
Banking Awards.
7.Concurenta
După ce în iunie BCR devenea lider pe piaţa titlurilor de stat, în iulie şi august s-a schimbat
situaţia, UniCredit urcând pe locul 1. Dealerii mari de pe piaţa titlurilor de stat se regăsesc şi în
clasamentul celor mai mari bănci după active, dar şi în topul celor mai profitabile bănci. În august 2019,
podiumul dealerilor primari era format din ING Bank, BRD-SocGen şi BCR, în această ordine, iar
UniCredit era pe locul 5.
In acelasi timp, UniCredit Consumer Financing a continuat sa isi consolideze pozitia in
segmentul creditelor de consum si creditele de nevoi personale, dezvoltand parteneriatele strategice
incheiate cu doi dintre cei mai puternici competitori din piata bancara. Adoptarea celor mai noi tendinte
din piata cardurilor (Mastercard off us instalments, functionalitati noi digitale si beneficii aditionale
pentru cardurile Premium) au dus la castigarea titlului de „Institutia financiara non bancara” a anului,
premiu acordat de Mastercard. In acealasi timp s-au continuat eforturile depuse in zona de digitalizare a
consumatorilor, precum si misiunea de a le face clientilor viata mai usoara si de a le oferi produsele si
serviciile potrivite, in momentul si locul potrivit, fiind principalele directii urmarite in 2019: lansarea
functionalitatii de plata la distanta prin Apple Pay pentru cardurile de credit, implementarea solutiei de
semnare digitala pe canale aditionale de vanzare, cum ar fi reteaua de magazine partenere sau call center,
lansarea „Creditului Verde” (dobanda avantajoasa pentru achizitionarea de produse sau tehnologii
energetice ridicate) sunt doar cateva din initiativele lansate de UniCredit Consumer Financing in 2019.
UniCredit, a cincea cea mai mare bancă de pe piaţa locală după active, a avansat în topul
dealerilor primari şi a devenit lider în ultimele două luni de vară, respectiv în iulie şi în august, detronând
BCR, care urcase în iunie pe locul 1.La jumătatea acestui an UniCredit Bank ocupa locul 3 în
clasamentul dealerilor primari, iar la finalul anului 2019 şi la începutul anului 2020 era pe ultimele
poziţii în acest top.
O altă bancă ce a avut un traseu foarte bun în intervalul 2015 – 2019 atunci când vine vorba de
activitatea de creditare este Raiffeisen Bank, care a adăugat soldului de împrumuturi aproximativ 10
miliarde de lei, de la 16,9 miliarde de lei în 2018 la 26,7 miliarde de lei în 2019. Consistența evoluției
Raiffeisen Bank din ultimii cinci ani apropie instituția de credit austriacă foarte mult de UniCredit Bank,
ecartul dintre cele două bănci fiind acum de aproximativ 1 miliard de lei, față de circa 4 miliarde de lei
cât era în 2017.
8.Dotarile tehnice si tehnologice principale
Tipuri de investitii:
• Sprijinirea AM si OI pentru implementarea diferitelor etape ale POR;

• Achizitia si instalarea echipamentelor IT si birotice, achizitia si dezvoltarea programelor
informatice necesare pentru managementul si implementarea programului;
• Sprijinirea organizatorica si logistica CM POR si a altor comitete;
• Achizitia de bunuri si servicii necesare desfasurarii activitatilor specific implementarii POR in
cadrul AM POR/ OI POR;
• Activitati specifice de evaluare a POR, inclusiv, a documentelor de programare (strategia de
asistenta tehnica, strategia de comunicare, etc.) ;
• Elaborarea de studii specifice POR;

• Sprijinirea AM si OI pentru inchiderea POR 2015-2022;
• Sprijinirea pregatirii POR pentru urmatoarea perioada de programare (studii, analize, pregatirea
de proiecte, etc);
• Sprijinirea activitatilor de publicitate si informare specifice POR
• Sprijinirea activitatilor de lansare a POR aferent urmatoarei perioade de programare
• crearea, modernizarea si extinderea entitatile de inovare si transfer tehnologic, inclusiv dotarea cu
echipamente a acestora;
• servicii tehnologice specifice: studii de investitii tehnologice; asistenta si consultanta tehnica de
specialitate la aplicarea / achizitionarea de tehnologii; evaluare tehnologica si audit tehnologic
etc.
• Zona de actiune: mediul urban si rural
• crearea, modernizarea si extinderea entitatile de inovare si transfer tehnologic, inclusiv dotarea cu
echipamente a acestora;
• servicii tehnologice specifice: studii de investitii tehnologice; asistenta si consultanta tehnica de
specialitate la aplicarea / achizitionarea de tehnologii; evaluare tehnologica si audit tehnologic
etc.
In anul 2020, proiectele Grupului in directia digitalizarii activitatii s-au intensificat, o atentie
sporita fiind acordata automatizarii diferitelor procese, in special in contextul cresterii capacitatii de
lucru de la domiciliu, schimbarii fluxurilor de lucru pe hartie si aprobarii si semnarii digitale,
modernizarii infrastructurii si optimizarii sistemelor frontend. De asemenea, banca a continuat
actualizarea sistemelor de canale alternative prin adaugarea de noi functionalitati si lansari, cu obiectivul
de a le oferi clientilor posibilitatea de a interactiona digital cu banca si a accesa de la distanta anumite
produse prin intermediul canalelor alternative.
9.Angajatii
Numarul de salariati ai Grupului la 31 decembrie 2020 a fost de 3.390 (31 decembrie 2019:
3.357). Numarul de salariati ai Bancii la 31 decembrie 2020 a fost de 3.024 (31 decembrie 2019: 2.987).
Banca este preocupata in permanenta de pregatirea si dezvoltarea profesionala a angajatilor,
organizandu-se cursuri atat pentru imbunatatirea cunostintelor tehnice precum si a competentelor
specifice activitatii bancare. Din punct de vedere a sindicalizarii fortei de munca, 1.457 de angajati (48%
din angajatii Bancii) sunt membri in sindicat. Totodata, in cadrul organizatiei se desfasoara periodic
cursuri de dezvoltare a competentelor manageriale, adresate managerilor, ce vizeaza in principal aspecte
legate de motivarea angajatilor, oferirea de feedback, conducerea si organizarea eficienta a echipelor,
precum si activitati ce vizeaza imbunatatirea performantei si productivitatii angajatilor, a motivatiei si
angajamentului acestora, si a colaborarii dintre ei, precum si dintre ei si manageri.
Statului angajaţilor indică faptul cã o persoanã este perceputã ca fiind mai bunã, mai
performantã şi mai influentã, comparativ cu celelalte. În cadrul UniCredit Ţiriac Bank, lunar se fac
întâlniri la Bucureşti la care participă fiecare Branch Manager al sucursalelor din ţară. Este analizată
activitatea sucursalelor din punctul de vedere al segmentului IMM, al persoanelor fizice, private banking
etc. De asemenea, zilnic angajaţilor le sunt trimise rapoarte cu persoana care a efectuat cele mai multe
contracte de credite, cele mai multe contracte pentru depozite şi casieria cu cele mai multe încasări. La
sfârşitul lunii acestora li le acordă recompense monetare li se măresc şansele de promovare.
Grupul UniCredit Bank a adoptatat un set de masuri pentru sprijinirea angajatilor (conditii
adecvate pentru a lucra de acasa, materiale privind siguranta si rotatia/reducerea 4 Raport Anual 2020
conform Regulamentului ASF 5/2018 programului de lucru in sucursale), a clientilor (moratorii,
contracte de credite in cadrul schemelor de garantare de la stat si UE, solutii digitale noi pentru a adresa
nevoile clientilor) si a comunitatilor (investitii in proiecte de sanatate, educatie, sociale si culturale) si, in
acelasi timp, mentinerea unei pozitii financiare si prudentiale echilibrate.
10.Managementul
Asigurarea unui management responsabil atât din punct de vedere mediu, social, personal cât și din
punct de vedere al controlului tuturor activităților desfășurate în companie și a administrării riscurilor
asociate se pune accent pe continuarea dezvoltării mediului de control intern la nivelul societății.
La UniCredit, EMC este un comitet managerial la nivel de grup pentru a asigura conducerea,
coordonarea si controlul eficient al afacerilor grupului, precum si o aliniere eficienta a holdingului cu
tipuri diferite de afaceri si regiuni.
Structura de management a UniCredit Bank
In cadrul Adunarii Generale a Actionarilor, din data de 17 aprilie 2008, a fost adoptat sistemul dualist de
administrare, conform caruia, conducerea si administrarea UniCredit Bank SA este asigurata de
Directorat, respectiv de catre Consiliul de Supraveghere, membrii Directoratului neputind fi in acelasi
timp si membri in Consiliul de Supraveghere.
In cadrul sedintei din 17 aprilie 2008, Consiliul de Supraveghere al UniCredit Bank a aprobat numirea
domnului Catalin Rasvan RADU in functia de Presedinte al Directoratului (Chief Executive Officer), iar
in sedinta din 30 aprilie 2020, Consiliul de Supraveghere al UniCredit Bank a aprobat numirea domnului
Pasquale GIAMBOI in pozitia de Presedinte al Consiliului de Supraveghere.
11.Analiza financiara a intreprinderii
Principalele rezultate ale activitatii Grupului si tranzactii semnificative. In anul 2020, Grupul
UniCredit Bank, format din UniCredit Bank si filialele sale, a avut o performanta solida in ciuda
provocarilor cauzate de contextul pandemiei. Odata cu pandemia Covid-19, focusul a fost mutat catre
siguranta si sprijinul angajatilor, clientilor si comunitatilor, prezervarea capitalului si lichiditatii
(nivelurile LCR si TSCR fiind semnificativ mai ridicate comparativ cu limitele de reglementare) si
gestionarea disciplinata a riscurilor, continuand in acelasi timp sa genereze o activitate rezilienta si sa
accelereze digitalizarea.
Grupul UniCredit Romania a obtinut un profit net consolidat de 504 milioane de lei in anul 2020
(UniCredit Bank: 404 milioane de lei), in scadere cu 20,96% (UniCredit Bank: 29,54%) fata de aceeasi
perioada a anului precedent, in principal ca urmare a cresterii provizioanelor de risc de credit in
contextul pandemic si a scaderii veniturilor, contrabalansate partial de reducerea
cheltuieliloroperationale si a provizioanelor pentru alte riscuri.
Grupul a realizat in anul 2020 venituri operationale consolidate de 2.078.813 mii RON, in
scadere cu 3,89% fata de anul 2019. Aceasta evolutie este generata in principal de scaderea ratelor
ROBOR si a volumelor mai reduse de credite comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, si de
scaderea activitatii tranzactionale a clientilor in contextul pandemic. Aceasta evolutie a fost partial
contrabalansata de scaderea cu 7,12% a cheltuielilor operationale, in suma de 904.937 mii RON,
comparativ cu 974.293 mii RON in anul 2019. Indicatorii financiari ai Grupului arata o pozitie
echilibrata: rentabilitatea anualizata a capitalurilor proprii (ROE) a fost de 9%, in timp ce rentabilitatea
anualizata a activelor (ROA) s-a plasat la 0,97% la finele anului 2020. Raportul intre costuri si venituri
s-a situat la 43,53%, in scadere fata de anul precedent (45,05%).
Ponderea fiecarei categorii de produse sau servicii in veniturile operationale ale Bancii pentru ultimii
trei ani
Structura si evolutia principalelor categorii de active, datorii si capitaluri proprii ale Grupului,
respectiv Bancii
Grup Banca
mii RON 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2018 31.12.2020 31.12.2019 31.12.2018

Active:
Numerar si echivalente de numerar 12.236.808 11.693.894 10.282.258 12.229.614 11.693.863 10.282.174
Active financiare detinute la valoarea justa
555.337 267.990 296.785 555.337 267.990 296.785
prin contul de profit sau pierdere
Active financiare derivate desemnate ca
- - 146 - - 146
instrumente
de acoperire
Credite si avansuri acordate clientilor la cost
25.229.315 26.013.805 24.622.314 22.286.540 22.483.263 20.973.071
amortizat
Creante nete din leasing financiar 3.515.814 3.323.516 3.002.737 - - -
Credite si avansuri pentru banci la cost 212.130 572.567 1.897.602 212.130 572.567 1.897.602
amortizat
Alte active financiare la cost amortizat 143.440 142.810 190.151 117.695 100.767 143.332
Activele financiare detinute la valoarea justa
3.020.373 8.614.640 7.330.621 3.018.027 8.612.294 7.328.275
prin alte
elemente ale rezultatului global
Titluri de datorie la cost amortizat 6.148.138 - - 6.148.138 - -
Investitii in filiale - - - 143.116 143.116 143.116
Imobilizari corporale 215.505 200.368 173.260 205.101 188.613 171.402
Active reprezentand dreptul de utilizare 198.789 174.235 - 189.896 160.445 -
Imobilizari necorporale 245.934 196.284 162.897 231.976 186.516 152.089
Creante privind impozitul pe profit curent 858 2.848 630 - 2.848 -
Creante privind impozitul pe profit amanat 119.797 132.466 143.456 41.246 60.809 79.454
Alte active 126.302 191.185 201.485 66.942 68.066 79.050
Active imobilizate detinute in scopul vanzarii - - 32.692 - - -
Total active 51.968.540 51.526.608 48.337.034 45.445.758 44.541.157 41.546.496
Grup Banc
a
mii RON 31.12.202 31.12.2019 31.12.201 31.12.20 31.12.2019 31.12.2018

0 8 20
Datorii:
Datorii financiare detinute la valoarea justa
73.017 73.969 69.809 73.017 73.969 69.829
prin contul de profit sau pierdere
Datorii financiare derivate desemnate
81.216 114.852 78.919 81.216 114.852 78.919
ca instrumente de acoperire
Depozite de la banci 595.076 1.666.287 3.757.657 595.076 1.666.287 3.757.657
Imprumuturi de la banci si alte institutii
5.564.667 6.483.236 7.591.301 778.203 795.267 1.073.065
financiare
la cost amortizat
Depozite de la clienti 35.772.365 33.938.950 29.494.901 36.259.08 34.706.764 29.841.828
1
Obligatiuni emise 1.922.036 2.044.046 622.115 470.747 621.823 622.115
Alte datorii financiare la cost amortizat 518.044 391.071 459.838 453.359 340.562 368.442
Datorii subordonate 929.593 912.449 890.311 822.466 807.304 787.705
Datorii din operatiuni de leasing 196.836 163.898 - 192.717 158.752 -
Datorii privind impozitul pe profit curent 6.801 2.699 44.889 969 - 43.705
Provizioane 223.576 240.959 205.454 193.874 218.819 202.412
Alte datorii nefinanciare 243.364 251.401 264.656 164.315 167.708 152.408
Total datorii 46.126.591 46.283.817 43.479.850 40.085.04 39.672.107 36.998.085
0
La sfarsitul anului 2020, totalul activelor a fost 51.968.540 mii RON in comparatie cu 51.526.608
mii RON la 31 decembrie 2019 (crestere cu 0,9%). Variatiile semnificative (cresteri / descresteri) in
cadrul activelor au fost pentru urmatoarele categorii:
• Plasamente la banci: descrestere cu 360.437mii RON (-62,95%) de la 572.567 mii RON la 31

decembrie 2019 la 212.130 mii RON la 31 decembrie 2020.
• Credite si avansuri acordate clientilor: descrestere cu 784.490 mii RON (-3,02%) de la 26.013.805
mii RON la 31 decembrie 2019 la 25.229.315 mii RON la 31 decembrie 2020. Scaderea se datoreaza in
principal utilizarii liniilor de credit la un nivel inferior celui din 2019, in contextul pandemic, coroborat
cu o scadere semnificativa a creditelor de consum.
• Active financiare detinute la valoarea justa prin alte elemente ale rezultatului global: descrestere
cu 5.594.267 mii RON (-64,94%) de la 8.614.640 mii RON la 31 decembrie 2019, la 3.020.373 mii
RON la 31 decembrie 2020.
• Numerar si echivalente de numerar: crestere cu 542.914mii RON (+4,64%)de la 11.693.894 mii

RON la 31 decembrie 2019 la 12.236.808 mii RON la 31 decembrie 2020. • Credite nete din leasing
financiar: crestere cu 192.298 mii RON (+5,79%) de la 3.323.516 mii RON la 31 decembrie 2019 la
3.515.814 mii RON la 31 decembrie 2020.
• Active financiare detinute la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere: crestere cu 287.347
mii RON (+107,22%) de la 267.990 mii RON la 31 decembrie 2019 la 555.337 mii RON la 31
decembrie 2020.
• Datorii financiare derivate desemnate ca instrumente de acoperire: descrestere cu 33.636 mii RON
(-29,29%) de la 114.852 mii RON (31 decembrie 2019) la 81.216 mii RON (31 decembrie 2020).
• Depozite de la banci: descrestere cu 1.071.211 mii RON (-64,29%) de la 1.666.287 mii RON (31
decembrie 2019) la 595.076 mii RON (31 decembrie 2020).
• Imprumuturi de la banci si alte institutii financiare la cost amortizat: descrestere cu 918.569 mii
RON (-14,17%) de la 6.483.236 mii RON (31 decembrie 2019) la 5.564.667 mii RON (31 decembrie
2020).
• Depozite de la clienti: crestere cu 1.833.415 mii RON (+5,40%) de la 33.938.950 mii RON (31
decembrie 2019) la 35.772.365 mii RON (31 decembrie 2020).26 Raport Anual 2020 conform
Regulamentului ASF 5/2018
• Obligatiuni emise: descrestere cu 122.010 mii RON (-5,97%) de la 2.044.046 mii RON de la 31
decembrie 2019 la 1.922.036 mii RON la 31 decembrie 2020.
• Alte datorii financiare la cost amortizat: crestere cu 126.973 mii RON (+32,47%) de la 391.071 (31
decembrie 2019) la 518.044 mii RON la 31 decembrie 2020.
Contul de profit si pierdere
Grup Banca
SOLVABILITATEA BANCII A GRPULUI
31.12.2020 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2019
mii RON
Fonduri proprii de nivel 1-CET1
Capital social 1.177.748 1.177.748 1.177.748 1.177.748
Prime de capital 621.680 621.680 621.680 621.680
Rezultat reportat* 3.028.984 2.412.426 2.757.923 2.213.234
Alte elemente ale rezultatului global acumulate 73.236 (14.821) 73.236 (14.821)
Alte reserve 264.362 236.183 264.362 236.183
Fonduri pentru riscuri bancare generale 51.453 51.453 51.453 51.453
Ajustari ale fondurilor proprii de nivel 1 de baza datorate filtrelor
46.441 47.833 46.441 47.833
prudentiale
Deduceri:
(-) Ajustari de valoare datorate cerintelor de evaluare prudenta (1.254) (11.187) (1.254) (11.187)
(-) Imobilizari necorporale (143.255) (190.230) (137.373) (180.461)
(-) Deficitul in cadrul abordarii IRB, al ajustarilor pentru riscul

de credit in functie de pierderile asteptate (1.173) (79.050) (4.608) (74.357)
Total fonduri proprii de nivel 1-CET1 5.118.222 4.252.035 4.849.608 4.067.305

Total fonduri proprii de nivel 1 suplimentar -AT1 - - - -
Total Fonduri proprii de nivel 1 5.118.222 4.252.035 4.849.608 4.067.305
Fonduri proprii de nivel 2
Imprumuturi subordonate eligibile 820.494 805.312 820.494 805.312
Excesul provizioanelor IRB in raport cu pierderile eligibile
78.510 - 82.100 -
asteptate
Total Fonduri proprii de nivel 2 899.004 805.312 902.594 805.312

Total fonduri proprii 6.017.226 5.057.347 5.752.202 4.872.617
Cerinte de fonduri proprii, din care:

Risc de credit 24.348.111 28.557.917 19.704.854 23.191.141
Risc de piata 159.815 44.354 159.815 44.354
Risc operational 2.645.093 2.483.241 1.892.892 1.764.688
Total cerinte de fonduri proprii, din care: 27.153.019 31.085.512 21.757.561 25.000.183
Indicatori de capital
CET1 18,85% 13,68% 22,29% 16,27%
Rata fondurilor proprii de nivel 1 18,85% 13,68% 22,29% 16,27%
Rata fondurilor proprii totale 22,16% 16,27% 26,44% 19,49%
Rata efectului de levier 9,00% 7,56% 9,67% 8,28%
Indicatorii financiari ai Grupului arata o pozitie echilibrata: rentabilitatea anualizata a

capitalurilor proprii (ROE) a fost de 9%, in timp ce rentabilitatea anualizata a activelor (ROA) s-a plasat
la 0,97% la finele anului 2020. Raportul intre costuri si venituri s-a situat la 43,53%, in scadere fata de
anul precedent (45,05%).
Grupul a realizat in anul 2020 venituri operationale consolidate de 2.078.813 mii RON, in
scadere cu 3,89% fata de anul 2019. Aceasta evolutie este generata in principal de scaderea ratelor
ROBOR si a volumelor mai reduse de credite comparativ cu aceeasi perioada a anului anterior, si de
scaderea activitatii tranzactionale a clientilor in contextul pandemic. Aceasta evolutie a fost partial
contrabalansata de scaderea cu 7,12% a cheltuielilor operationale, in suma de 904.937 mii RON,
comparativ cu 974.293 mii RON in anul 2019.
12.Sursele de informatii utilizate
Continutul raportului de evaluare a fost furnizat de la institutii si surse documentare care au

propus informatii de piata cum sunt:
Biblioteci si bibliografii ;
Misiunile economice straine care isi desfasoara activitatea in tara cercetatorilor mai explicit in
Romania, care au furnizat statistici comerciale, reglementari vamale, liste ale datelor statistice si
publicatiile disponibile, numele organizatiilor din Romania.
Organismele guvernamentale ce au furnizat informatii prin serviciile de informare ale guvernelor,
prin ministerul responsabil cu activitatea de comert exterior sau prin alte ministere si agentii
guvernamentale de pe pietele externe;
Camerele de comert care pot furniza liste ale membrilor lor, informatii privind conditiile locale
de afaceri, reglementari comerciale care pot facilita contacte cu oamenii de afaceri din Romania,
care sunt cunoscatori ai pietei;
Asociatiile comerciale ce reprezinta interesele companiilor din anumite ramuri producatoare sau
comerciale, ele sunt surse valoroase de informatii, deoarece publica statistici ale ramurilor
respective si ghiduri ale membrilor lor;
ghidurile, se numara printre principalele surse la care am recurs pentru a cauta numele si adresa
firmelor aflate in pozitie de cumparatori, competitori sau comercianti pe piata;
statisticile comerciale publicate de aproape toate tarile si de catre diverse organizatii
internationale; statisticile pe tari asupra comertului tind sa fie cele mai detaliate si mai
actualizate, iar statisticile publicate de diverse organizatii internationale pentru ca examineaza
pietele individuale si fac comparatie intre comertul desfasurat de diferite tari ale lumii;
ziarele si revistele care contin multe stiri comerciale, financiare si politice,; cea mai bogata sursa
de informatii o constituie miile de jurnale comerciale si politice publicate deseori, o imagine
cuprinzatoare a ramurii economice sau a pietei pe care o investighem;
rapoartele si studiile publicate de catre marile concerne transnationale acestea avand
recunoasterea necesara pe plan international;
cartile cu caracter general, din domeniul in care am fost interesate pentru a sprijini informarea si
pregatirea raportului de evaluare.
C.Aplicarea metodelor de evaluare

1.Metoda fluxului de numerar net actualizat DCF
Este una dintre cele mai complexe metode de evaluare, dar totodată şi cea mai corectă din punct
de vedere teoretic. Ea se bazează pe actualizarea tuturor beneficiilor economice proiectate (fluxuri de
lichidități sau alte variabile asimilate) ale întreprinderii utilizând o rată de actualizare ce reprezintă costul
capitalului pentru acea investiție.
În cele ce urmează prezentăm ipotezele ce sunt estimate a se întampla în perioada urmatoare
2021, 2022, 2023, 2024, 2025. Urmează să previzionăm fluxurile de numerar pe o perioadă de 5 ani,
având drept informații de bază, valorile prezentate în situațiile financiare ale anului 2020.
- CA crește cu 20%, de la un an la altul.
- Cheltuielile cu dobânda ramână 0, mergând pe ideea că societatea nu se va împrumuta.
- Cota de impozit ramâne 16% pe perioada previzionată.
- Capitalul de lucru scade cu 2% în anul 2021, iar în restul anilor crește cu 3%.
- Investițiile cunosc o creștere de 15% în anul 2021 și 2022, iar în restul anilor de 10%.
- Ch cu amortizarea cresc cu 35% în anul 2020 și 2021, și cu 50% în restul anilor.
- Creditele de trezorerie rămân 0.
- Rentab resurselor consumate înregistrează o creștere de 3 puncte procentuale în 2021, 2022, 2023 și o
scădere de 2% în 2024 și 2025.
- Ch cu personalul rămân constante în anul 2021, iar în anul 2022 scad cu 5% și pentru restul anilor
rămân constante.
-Capitalul social rămâne constant.
- scaderea rezultat exploatare cu 20% în primii 2 ani de previzionare și o creștere ușoară de 15% în anii
următori.
- creștere a obligațiilor curente cu 18% în primii 3 ani de previzionare și o scădere de 20 % în ultimii 2
ani.
În urma acestor ipoteze s-au calculat valorile previzionate astfel:
Elemente 2020 an baza 2021 2022 2023 2024 2025
CA 2138031 2565637 3078765 3694518 4433421 5320105
CH DOB 0 0 0 0 0 0
COTA IMP 16% 16% 16% 16% 16% 16%
INVESTITII 143116 164853 189271 208198 229017 251920
CH AMORTIZAREA 140117 189158 255363 383044 574567 86181
CAP LUCRU 11693863 1145998 1111618 1078269 1045921 1014543
CAP SOCIAL 1177748 1177748 1177748 1177748 1177748 1177748
CREDITE TREZORERIE 0 0 0 0 0 0
RESTAB RES 16% 16% 16% 16% 16% 16%
CONSUMATE
CH PERSONAL 367480 367480 349106 349106 349106 349106
REZULTATUL 52606 63127 75752 87115 100182 115210
EXPLOATARE
OBLIGATIILE 39672107 46813086 55239441 55239441 44191553 35353242
CURENTE
In cadrul metodei DCF, fluxurile de numerar sunt previzionate la dispozitia acționarilor (CFNA),
caz în care se va folosi ca rată de actualizare costul capitalului propriu.
Grupul utilizeaza swap-urile pe rata dobanzii pentru a acoperi riscul de rata a dobanzii aferent creditelor si
depozitelor clientilor, cat si aferent operatiunilor cu titluri.
Valorile juste ale instrumentelor derivate desemnate ca instrumente de acoperire a fluxurilor de numerar
(„CFH” sau Cash Flow Hedge) si respectiv pentru acoperirea valorii juste („FVH” sau Fair Value Hedge) sunt
urmatoarele:
Group
31.12.2020
mii RON 31.12.2019
Active
Notional Datorii Notional Active Datorii
Swap pe rata dobanzii - CFH 248.741 - (60.749) 269.413 - (62.289)
Swap pe rata dobanzii - FVH 146.082 - (20.467) 573.516 - (52.563)
Total Swap pe rata dobanzii
394.823 - (81.216) 842.929 - (114.852)
– Contabilitate de acoperire
Perioadele de timp in care fluxurile de numerar acoperite sunt asteptate sa se realizeze si sa afecteze situatia
individuala a rezultatului global sunt dupa cum urmeaza:
Grup
31.12.2020 31.12.2019
Intre 1 an si5
mii RON Pana la unan Pana la unan Intre 1 an si5
ani Peste 5 ani Peste 5 ani
ani
Iesiri (845) (13.155) (49.769) (824) (12.093) (53.242)
La 31 decembrie 2020 toate relatiile corespunzatoare contabilitatii de acoperire impotriva riscurilor

folosind instrumente de numerar si respectiv pentru acoperirea valorii juste au fost evaluate ca fiind eficiente.
Avand in vedere reformele la nivelul indicilor de referinta si introducerea ratelor fara risc (IBOR
Transition), GrupulUniCredit a stabilit un proiect de evaluare a riscurilor sale cheie legate de reforma indicilor de
referinta si a pus in aplicare un plan de actiune relevant pentru atenuarea acestor riscuri si asigurarea tranzitiei la
IBORs. Astfel, proiectul acopera diferite aspecte precum contractele si comunicarea cu clientii, procesele,
sistemele de contabilitate, gestionarea riscurilor si este replicat la nivel local, fiind sustinut de seful CIB si de
CFO. Structura de guvernare specifica a Bancii este implementata si pentru acest proiect, incluzand infiintarea
unui Comitet de Coordonare si informari periodice ale partilor interesate cu privire la progresul inregistrat.
Tabelul de mai jos prezinta valoarea nominala si valoarea de piata a instrumentelor derivate in
corespondenta cu fluxurile de trezorerie pentru acoperirea riscurilor care vor fi afectate de reforma IBOR, adica
exprimate in alta valuta decta EURO. Instrumentele de acoperire derivate furnizeaza o aproximare a expunerii la
risc a Bancii gestionata prin relatiile de hedging.
Grup
mii RON 31.12.2020 31.12.2019
CFH Active
Notional Datorii Notional Active Datorii
Swap pe rata dobanzii (USD) 4.541 - (1.012) 4.879 - (820)
Total 4.541 - (1.012) 4.879 - (820)
2. Metoda comparatiei pe piata financiara
Pe langa schimbarea istorica de la varful clasamentului, sistemul bancar a mai inregistrat o premiera la
nivelul profitabilitatii, bancile reusind sa mai doboare un record. Castigul net la nivelul intregului
sistem bancar s-a majorat cu 25% in 2018, pana la 7 miliarde de lei.
Trei sferturi din numarul total al institutiilor de credit prezenete pe piata romaneasca, adica 26 de banci,
au fost pe profit din 2018, in timp ce doar opt au inregistrat pierderi. Rezultatul net al institutiilor de
credit cu profit a totalizat 7 miliarde de lei, in timp ce pierderilor cumulate nete ale bancilor care au
inheiat anul pe minus au fost de 134,2 milioane de lei, potrivit datelor de la BNR.
D.Valoarea estimate propusa, opinia si concluziile evaluatorului

1. Reconcilierea valorilor
Avantajele și dezavantajele aplicării metodei DCF.

Avantaje
-Din punct de vedere teoretic este cea mai corectă metodă;
-Este utilizată pe scară largă pe pieţele financiare pentru a estima preţul unei acţiuni şi pe această bază
a orienta deciziile de investire /dezinvestire;
-Metoda capătă o tot mai mare înţelegere şi acceptare din partea justiţiei şi fiscului.
Dezavantaje
-implică estimări, preconizări și previziuni a căror fiabilitate depinde de experiența și de raționamentul
profesionistului evaluator;
- metoda subiectiva.
Avantajele si dezavantajele aplicării metodei comparatiei.

Avantaje:
- Rapidă
- Nu implică multe raționamente profesionale
Dezavantaje:
- Evaluatorii nu pot avea acces întotdeauna la informațiile necesare
- Uneori nu pot exista firme similare ce pot fi încadrate In baza de comparabilitate, fiecare
societate având particularitățile ei.
În urma micii noastre analize, alegerea valorii ce stă la baza opiniei noastre în ceea ce privește
estimarea valorii inreprinderii, este aceea determinată prin metoda DCF. Metoda DCF fiind cea mai
corectă metodă și de altfel cea mai utlizată, ținând cont de scopul evaluării: acela de stabilire a valorii a
întregului capital propriu al societății.
2.Valoarea
.Valoarea estimata propusa, opinia si concluziile evaluatorului
Situațiile financiare individuale la 31 decembrie 2020 se identifică astfel:
5.660.718 lei
503.933 lei
În opinia noastră, situațiile

țiile financiare individuale anexate ofer oferă o imagine fidel
fidelă a poziției
financiare a Societății ii la data de 31 decembrie 2020, precum șii a performanței
performan financiare și a
fluxurilor de trezorerie pentru exerci
exercițiul financiar încheiat la această dată,, în conformitate cu Ordinul
2844/2016 emis de Ministerul Finanțelor Finan elor Publice pentru aprobarea Reglement
Reglementărilor contabile
conforme cu Standardele Interna
Internaționale de Raportare Financiară, aplicabile societăților
societ comerciale ale
căror valori mobiliare sunt admise la tranzacționare pe o piață reglementată.
În legătura
tura cu auditul situațiilor
situa financiare pentru exercițiul
iul financiar încheiat la 31 decembrie
2020, responsabilitatea noastră este să citim acele alte informații și, în acest demers, să s apreciem dacă
acele alte informațiiii sunt semnificativ inconsecvente cu situasituațiile
iile financiare, sau cu cunoștințele pe
care noi le-am obținut
inut în timpul auditului, sau dacdacă ele par a fi denaturate semnificativ.
În munca noastră de audit am urmărit înțelegerea riscurilor de denaturare semnificativă
existente în legătură cu aserțiunile
iunile conducerii pe planul continuit
continuității activității
ății și cu toate că
c anul 2020
ne- a demonstrat că sunt riscuri pe care e foarte greu ssă le prevedem, cum a fost situația situa generată de
pandemia cu Covid-19, 19, am analizat aspecte legate de evoluția
evolu Societății,
ății, bugetul de venituri și
cheltuieli aprobat pentru exercițiul
exerci iul financiar 2021, am examinat procesele-verbale
procesele și minutele
Consiliului de Administrație și Adun Adunările Generale ale Acționarilor,
ionarilor, precum și ș contractele angajate
pentru exercițiul financiar 2021.
E. Declaratiile de certifcare ale evaluatorului,

semnatura evaluatorului
Obiectivele noastre constau în ob obținerea unei asigurăriri rezonabile privind măsura
m în
care situațiile financiare, în ansamblu, sunt lipsite de denaturări semnificative, cauzate fie de
fraudă, fie de eroare, precum și în emiterea unui raport al auditorului care include opinia
noastră.
Asigurarea rezonabilă reprezint
reprezintă un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garanție a
faptului că un audit desfășurat
urat în conformitate cu ISA va detecta întotdeauna o denaturare
semnificativă, dacă aceasta există.
există Denaturările pot fi cauzate fie de fraudă,, fie de eroare și
sunt considerate semnificative dacdacă se poate preconiza, în mod rezonabil, că acestea,
individual sau cumulat, vor influen
influența deciziile economice ale utilizatorilor, luate în baza
acestor situații financiare.
Ca parte a unui audit în conformitate cu ISA, exercităm raționamentul profesional și
menținemscepticismul profesional pe parcursul auditului.
In numele,
Alina Mircea
BIBLIOGRAFIE
https://bvb.ro/infocont/infocont21/UCB22_20210414163735_2020-Raport-Anual.pdf
https://www.unicredit.ro/content/dam/cee2020-pws-ro/DocumentePDF/Institutional-
Rezultate-
financiare/SITUATII%20FINANCIARE%20INTERIMARE%20CONSOLIDATE%20
CONDENSATE%20-%2030%20IUNIE%202019.pdf
https://www.unicredit.ro/content/dam/cee2020-pws-ro/DocumentePDF/Institutional-
Rezultate-
financiare/Raport%20semestrial%2030.06.2020%20conform%20Regulamentului%20
ASF%20nr.%205_2018.pdf
https://www.unicredit.ro/content/dam/cee2020-pws-ro/DocumentePDF/PI-Conditii-
generale-de-utilizare/Conditii%20Generale%20de%20Utilizare%20PF.pdf
https://www.unicredit.ro/ro/imm/tranzactionare/pos-ecommerce.html
https://www.bucuresteni.ro/info/sucursale_banci/with--unicredit_tiriac_bank/
https://www.unicredit.ro/ro/institutional/sucursale-atm.html
https://www.scrigroup.com/finante/Analiza-SWOT-UniCredit-Tiriac-64895.php
https://www.zf.ro/banci-si-asigurari/topul-oficial-al-celor-mai-mari-banci-din-romania-
dupa-aproape-doua-decenii-un-nou-lider-in-sistemul-bancar-romanesc-18238525
https://mfinante.gov.ro/apps/infocodfiscal.html
2021

UniCredit S.A

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

UniCredit S.A

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

NOTE LA SITUATIILE FINANCIARE CONSOLIDATE SI

INDIVIDIUALE PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR INCHEIAT

Nume: Barbu Elena Nicoleta

A. Descrierea misiunii de evaluare

B. Diagnosticul intreprinderii evaluate

C. Aplicarea metodelor de evaluare

D. Valoarea estimate propusa, opinia si concluziile evaluatorului

E. Declaratiile de certifcare ale evaluatorului, semnatura evaluatorului

A.DESCRIEREA MISIUNII DE EVALUARE

2.Data efectiva a evaluarii

Data la care se consideră valabile ipotezele luate în considerare și valorile estimate în

Evaluarea activelor și datoriilor s-a efectuat astfel:

Pentru recunoașterea ulterioară, la nivelul societății s-a adoptat modelul reevaluării.

După recunoașterea inițială, datoriile financiare sunt evaluate la costul amortizat,

Alte active și datorii financiare, precum și activele și datoriile ne-financiare sunt

4.Proprietarul participatiei evaluate

Componenta Consiliului de Supraveghere UniCredit Bank, la data de 31.12.2020:

Prezentarea componentei conducerii executive a Bancii la 31 decembrie 2020

5.Scopul si utilizarea raportului de evaluare

Scopul elaborării lucrării îl reprezintă stabilirea situatiei juridice a activelor pe fondul

6.Clientul si destinatarul raportului de evaluare

Destinatarii raportului de evaluare în cauză sunt : solicitanții, anume acționarii

Proprietarul raportului de evaluare este UniCredit Bank S.A.

Actiunea evaluarii se va desfasura confumr urmatoarelor standard reglementate de ANEVAR.

8.Ipotezele si concluziile limitative

Principalele ipoteze sunt luate în considerare pe durata realizării raportului de evaluare:

Aspectele juridice se bazează exclusiv pe informațiile și documentele furnizate de către

Raportul de evaluare este valabil în conditiile economice, fiscale, juridice și politice de la

9.Conformitate cu standardele de evaluare

Pe durata primelor trei trimestre 2020, Consiliul de conducere al Bancii Centrale

De asemenea, Autoritatea Bancara Europeana (EBA) a emis numeroase declaratii care sa

♣ Masura ECB emisa in 12 martie 2020:

♣ Masurile ECB emise in 20 martie 2020:

Raportările contabile anuale la 31.12.2020 sunt conforme cu reglementările de raportare privind

B.Diagnosticul intreprinderii evaluate

Denumirea entității emitente: UNICREDITBANK S.A.

3.Situatia juridica a activelor si clasificarea lor in cadrul UniCredit Bank S.A.

In urma comunicatului de presa al BCE privind distribuirea de dividende si rambursarile de

Facilitatea de credit “Creditul Ipotecar/Imobiliar pentru Achizitie Locuinta” are urmatoarele

Valoare: maxim 250.000 de euro (echivalentul in Lei);

Perioada: intre 3 si 30 de ani;

Garantie: ipoteca de rang I instituita asupra imobilului ce se achizitioneaza;

Asigurari: asigurarea imobilului si asigurare de viata cesionate in favoarea Bancii;

Codebitori: pana la 2 codebitori din care codebitor 1 sot/sotie/partener (co-debitorul trebuie sa

Creditul de Realizari Personale

• Poti obtine intre 1.500 si 100.000 de lei;

• Termenul pentru rambursarea sumei e la alegerea ta: intre 6 si 60 de luni;

• Nu solicitam avans, garantii sau codebitori;

• Ai reducere de dobanda daca alegi sa semnezi electronic;

Creditul de refinantare pana la 10 ani

• Valoare credit: intre 1.500 si 100.000 de lei;

• Cu o singura vizita la banca, primesti o limita de credi

o 100% dobanda, comisioane si prima de asigurare (daca e cazul);

o 100% rate cu dobanda;

o 100% depasirile de limita.

• Cardul este valabil 36 de luni, cu posibilitatea de prelungire automata. Valabilitatea contractului

6.Analiza clientilor si furnizorilor

Comentând rezultatele, Luca Corsini, Co-Head of Global Transaction Banking în cadrul

Rezultatele urmează unui an cu investiții semnificative pe toată platforma de cash management a

Astfel, UniCredit a fost desemnat:

8.Dotarile tehnice si tehnologice principale

• Sprijinirea AM si OI pentru implementarea diferitelor etape ale POR;

• Elaborarea de studii specifice POR;

Structura de management a UniCredit Bank