1.

Istoric
Împrumutul este cunoscut și legiferat încă de la începuturile vieții economice și sociale. Primele dovezi
ale unei activități bancare se regasesc în Orientul Apropiat (Babilon) și Egiptul Antic, unde templele erau
atît loc de rugăciune cît și loc de păstrare a banilor și tezaurelor. Tablițele de lut găsite reprezintă dovada
că templele din Babilon aveau o activitate ce poate fi asemanată, în unele privințe cu activitatea
instituțiilor bancare moderne de astăzi. Pe aceste tăblițe a fost dăltuita legea care cuprindea norme privind
diferite înțelegeri dintre oameni. Imprumutul cu dobandă a fost o practică ce la început nu a putut fi
controlată de autorități, deoarece nu existau reglementări în domeniu. Împrumutul cu dobandă este
reglementat mai tîrziu prin Codul lui Hammurabi.
2.Notiune,principii,functii.
Creditul bancar este împrumutul bănesc acordat solicitanţilor de către instituţiile specializate sub formă
bănească, pentru un timp determinat, prin care se procură diverse bunuri, se achită cheltuielile curente sau
se efectuează alte plăti. Cu alte cuvinte a acorda cuiva un credit înseamnă a-i pune la dispoziţie o sumă de
bani ce va fi rambursată în viitor, la o anumită dată, fiind însoţită de o dobândă.
Funcţiile creditului:
 Funcţia distributivă;
 Funcţia de transformare a economiilor în investiţii;
 Funcţia de emisiune monetara;
 Funcţia de asigurare a stabilităţii preţurilor.
Pentru a putea contura rolul şi funcţiile creditului bancar trebuie evidenţiate şi analizate următoarele
particularităţi specifice creditului bancar:
 obiectul creditului bancar este reprezentat de disponibilităţile băneşti
 participanţii (subiecţii) creditului bancar sunt: cel ce acordă creditul, numit creditor şi cel care
primeşte şi foloseşte creditul, numit debitor
 scadenţa – momentul sau momentele stabilite pentru rambursarea creditului.
 asigurarea creditului, formată din bunuri ce se constituie la dispoziţia sau solicitarea
creditorului sau a unui terţ pentru a asigura îndeplinirea de către debitor a obligaţiunii de
rambursare a sumei creditului, achitării dobânzilor şi a taxelor de credit;
 dobânda este reprezentată de o sumă de bani plătită de către debitor creditorului său pentru
împrumutul acordat pe un termen determinat şi pentru riscul asumat de acesta în caz de neonorare
a obligaţiunilor de credit.
Principiile esenţiale în operaţiunea de creditare sunt:
 rambursabilitatea – obligativitatea debitorului de a întoarce suma de bani primită de la bancă
incontestabil. Rambursabilitatea se garantează.
 Scadenţa – principiu realizat de cel al rambursabilităţii presupune cunoaşterea perioadei după
care banca întră în posesia banilor investiţi.
 Dobânda – presupune remunerarea băncii pentru creditul acordat.
3.Clasificarea creditelor bancare.
Formele principale cu care se prezintă creditul în economia de piaţă sunt: creditul bancar, creditul
comercial, creditul de consum, creditul obligator, creditul ipotecar.
Creditele care se acordă în funcţie de perioadă se pot grupa în:
Creditele la vedere sunt acele credite care se acordă pe termene scurte agenţilor economici cu o situaţie
economică foarte bună care, din anumite motive, justificate economic, nu pot face temporar faţă plăţilor.
Creditele acordate pe un termen anumit implică rambursarea creditului la scadenţa/scadenţele stabilite şi
negociate între bancă şi creditor. Creditele pe termen se împart în:
a) credite acordate pe termen scurt (pe o durată ce nu depăşeşte 12 luni);
b) credite acordate pe termen mediu (termene cuprinse între un an şi cinci ani);
c) credite acordate pe termen lung (cu o durată de cinci şi mai mulţi ani).
În funcţie de beneficiarul creditului se disting:
 credite acordate populaţiei;
 credite acordate agenţilor economici;
 credite acordate băncilor şi instituţiilor financiare;
 credite acordate statului.
În funcţie de destinaţie, creditele se clasifică în:
Creditele de consum se acordă populaţiei pentru achiziţii de automobile personale, aparate de uz casnic,
mobilă, pentru achitarea taxelor şcolare, pentru cheltuieli de concediu, medicale etc.
Creditele productive, la rândul lor, sunt credite pentru activitatea curentă şi credite pentru investiţii.
Creditele acordate în funcţie de modul de asigurare
Creditele neasigurate nu implică nici un fel de garanţie imobiliară sau mobiliară ori chiar fidejusiune.
Aceste credite sunt acordate celor mai buni clienţi, având un rulaj de mijloace băneşti în contul deschis la
banca dată şi o istorie de credit anterioară foarte bună.
Creditele asigurate sunt însoţite de garanţii reale: gaj, ipotecă, depozit bancar etc., cât şi garanţii
personale: cauţiune/fideiusiune, garanţie bancară etc.
Credite clasificate în funcţie de risc
Creditele standard reprezintă tipul de credite ce nu implică riscuri în privinţa rambursării ratelor scadente
şi a achitării dobânzii la termen.
Creditele supravegheate sunt creditele acordate unor clienţi cu o situaţie economico-financiară bună în
prezent, dar pentru care, în perspectivă, se prevăd unele greutăţi în menţinerea performanţelor financiare
la acelaşi nivel.
Creditele substandard sunt creditele acordate unor clienţi cu o situaţie economico-financiară
satisfăcătoare, în prezent însă tendinţa de înrăutăţire a activităţii lor este evidentă.
Creditele dubioase sunt împrumuturile incerte din punctul de vedere al rambursării creditelor şi plăţii
dobânzilor.
Creditele compromise sunt împrumuturile care prezintă un risc pentru bancă.
4.Etapele procesului de creditare sunt.
1. Etapa preliminară privind informarea – documentarea reciprocă bancă – solicitant.
2. Etapa depunerii dosarului şi analiza documentaţiei prezentate.
3. Etapa determinării indicatorilor de apreciere a riscului de creditare. Constituirea
garanţiilor.
4. Etapa aprobării creditelor şi încheierea contractului de credit.
5. Asigurarea creditelor bancare
Riscul de credit presupune asumarea de către bancă a riscului că, la scadenţă, clientul nu va putea să-şi
stingă obligaţiile faţă de ea.Atunci banca recurge la Garanţiile bancare reprezintă, aşadar, ultima sursă de
rambursare a creditelor şi se utilizează numai în cazul în care nu mai există alte posibilităţi de rambursare
a acestora şi a plăţii dobânzilor aferente.
Formele de garanţii ale creditului bancar
Garanţiile reale reprezintă bunuri mobile sau imobile din patrimoniul debitorului sau al unui terţ, oferite
pentru satisfacerea în mod preferenţial a unui creditor.
Garanţiile personale sunt mijloace juridice de garantare a obligaţiilor prin care o terţă persoană, fizică
sau juridică, se angajează, printr-un contract accesoriu încheiat cu banca creditoare, să-i plătească datoria
debitorului în cazul în care acesta nu o va putea plăti.
6.Leasing
Leasingul este o formă specifică de creditare în bunuri (mărfuri), prin care se realizează îmbinarea
intereselor părţilor, adică bunurile sunt cumpărare de creditor şi date în chirie locatarului sau utilizatorului
cu dreptul de a deveni proprietarul bunurilor închiriate la sfârşitul termenului stabilit.
Există 2 tipuri de bază ale leasingului: leasing operativ şi financiar.
Leasingul operativ se mai numeşte de obicei leasing cu recuperare incompletă. In acest caz cheltuielile
locatorului, legate de procurarea şi menţinerea echipamentului de leasing, nu se recuperează complet la
sfârşitul perioadei de leasing.
Leasingul financiar se mai numeşte leasing cu recuperarea echipamentului de leasing. Perioada pe care
se dă echipamentul in chirie se apropie ca durată de termenul de exploatare şi amortizare integrală
echipamentului. In perioada acordului de leasing locatorul, prin plăţile de leasing, recuperează costul total
al proprietăţii sale.
Avantajele leasingului:
din punct de vedere al locatorului:
 sursa de profit sub formă de dobândă şi comisioane de leasing;
 este o operaţiune mai puţin riscantă decât creditul deoarece bunul se află în posesia locatorului
până la sfârșitul tranzacţiei de leasing;
 poate servi drept sursă adăugătoare sub formă de comisioane, privind deservirea bunului aflat în
leasing.
din punct de vedere a furnizorului
 măreşte piaţa de desfacere a bunurilor
 din punct de vedere a la beneficiarului:
  are posibilitatea de a procura un bun mai scump decât situaţia lui financiară;
 nu trebuie să pună averea sa în gaj pentru această operaţiune.
Neajunsuri:
 este destul de costisitor
 beneficiarul, în caz de incapacitate de achitare a ratelor de leasing până la scadență, pierde
dreptul de proprietate asupra bunului;
 pentru locator este riscant în caz de insolvabilitate a beneficiarului, locatorul rămâne cu
bunul pe care trebuie sa-l comercializeze.
7.Studiu de caz.Am analizat ofertele de leasing auto al băncilor Uniredit,BCR,BRD,
RaiffeisenBanck,
În urma studiului de caz analizând principalele caracteristici,eu ca client aș alege oferta de leasing de la
BRD Sogelease,deoarece este unica bancă care acordă acest credit în EUR și în roni.Obligaţia asigurării -
este în sarcina BRD Sogelease IFN S.A., în calitate de proprietar al bunului finantat, pe toata durata
contractului de leasing, pana la efectuarea transferului de proprietate. Dobânda de leasing este stabilită în
funcţie de natura bunului finanţat şi structura finanţării,comision de administrare - 2% și acordă cel mai
mare avans de 50% din valoarea bunului

Avans Asigurari Dobinda leasing Comisioane Alte condiții

Minim/ leasing
Max im
BCR 25%/ Full Casco Dobanda de finantare este Comision analiza : Modul de plata: rate
35% variabila, revizuibila trimestrial, 2% - la valoarea lunare sau
in functie de indicele EURIBOR bunului trimestriale
(3 M). Taxa logistica: 150-
Dobanda de finantare in leasing: 250 EUR, fara TVA
8,50% p.a. (variabila la 3 luni in (in functie de tipul
functie de indicele EURIBOR si marca bunului)
Raiffeisin 20%/- ---- Variabilă comision de Veniturile nete ale
g Leasing rambursare solicitantului de
anticipata = 3,00 % leasing rezultate din
(din suma adeverinta de
rambursata). Minim venit/cartea de
200 EUR munca trebuie sa fie
comision de egale cel putin cu
acordare = 2,00 % echivalentul a 400
(din suma finantata) EUR. Valoarea
minima este de
5000EUR
UniCredit 20%/ ---- ------- --------- ---------
50%
BRD 15%/ Obligaţia dobânda de leasing este stabilită comision de Valoarea minima
Sogelease 50% asigurării - este în funcţie de natura bunului administrare - 2% este de 5000EUR
în sarcina BRD finanţat şi structura finanţării.
Sogelease IFN
S.A

Toate acordă leasing pe perioada 12/60 luni, și în Euro, doar BRD acordă și în roni