Capitolul 3

Creditul bancar

Creditul este operatiunea prin care se iau in stapanire imediata resurse, in

schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, in mod normal insotita de plata unei
dobanzi ce remunereaza pe imprumutator.

Trasaturile caracteristice (principiile) creditului :

1. Subiectele raportului de credit.
Spre deosebire de relatiile comerciale obinuite, de vanzare-cumparare, in care
apar doi subiecti : vanzator si cumparator, creditul aduce in procesul de creditare doi
subiecti speciali : creditorul (cel care acorda creditul)
debitorul (cel care primeste creditul)
2. Promisiunea de rambursare, element esential al raportului de credit si care
necesita, adesea, angajarea unei garantii.
3. Garantia personala - este angajamentul luat de o terta persoana de a plati in
cazul in care debitorul este in incapacitate.
 In cazul garantiei simple, garantul are dreptul de a discuta asupra indeplinirii
obligatiei sale, de a cere executarea primordiala a debitorului si, in cazul in care exista
mai multi garanti , sa raspunda numai pentru partea sa;
 In cazul garantiei solidare, garantul poate fi tras la raspundere pentru a plati
concomitent sau chiar inaintea debitorului, daca aparent prezinta conditii preferabile
de solvabilitate.
Garantiile reale cuprind retinerea, gajul, ipoteca si privilegiul.
a. Dreptul de retinere asigura creditorului posibilitatea de a retine un bun
corporal, proprietate a debitorului atata timp cat el n-a fost achitat integral. Pentru aceasta
trebuie indeplinite anumite conditii : bunul corporal detinut de creditor sa aiba legatura cu
creanta, iar creanta trebuie sa fie certa si exigibila.
b. Gajul - gajarea este actul prin care debitorul remite creditorului un bun (bun
mobil corporal sau incorporal) in garantia creditului.
Gajarea poate avea loc cu sau fara deposedare.
Daca gajarea are loc fara deposedare, creditorul primeste un titlu de recunoastere
a gajului care face obiectul publicarii (de pilda gajarea fondurilor de comert).
Creditorul titular al gajului are, in virtutea gajarii, anumite drepturi :
- de preferinta (de a fi platit inaintea altora in cazul vanzarii bunului ce reprezinta
garantia);
- de urmariere (daca se schimba proprietarul);
- de retinere (pastrarea obiectului gajului);
- de vanzare (vanzarea in justitie a bunului gajat).
c. Ipoteca este actul prin care debitorul acorda creditorului dreptul asupra unui
bun imobil (o suprafata de teren, o constructie, etc) , fara deposedare si cu publicitate.
Bunul ipotecat, precum si conditiile in care proprietarul isi poate pierde dreptul de
proprietate asupra lui, sunt mentionate in contractul de credit.
Ipoteca confera creditorului dreptul :

25
- de preferinta (prioritate in plata fata de ceilalti creditori);
- de urmarire;
- de vanzare sau insusire a bunului prin justitie in cazul nerespectarii obligatiilor de plata
de catre debitor.
Ipoteca poate fi :
- legala (prevazuta de lege);
- convenita (consimtita prin contract)
- judiciara (acordata de organele judecatoresti).
Ipoteca se stinge fie prin rambursarea integrala a creditului, fie prin renuntare din
partea creditorului, fie prin prescriptie.
d. Privilegiul este dreptul conferit prin lege unor creditori, de a avea prioritate in
a fi platiti atunci cand dispun de o garantie asupra unei parti sau asupra totalitatii
patrimoniului debitorului.
Creditorul privilegiat dispune de dreptul de preferinta si de dreptul de urmarire.
Privilegiile pot fi generale si speciale, mobiliare si imobiliare.
3. Termenul de rambursare sau scadenta ca trasatura specifica a creditului are o
mare varietate. De la termene foarte scurte (24 ore, termen practicat intre banci pe pietele
monetare) si incheindu-se cu termene de la 30 la 50 de ani si chiar 100 (in solutii recente
pentru imprumuturi privind constructia de locuinte ).

4. Dobanda este o caracteristica importanta a creditului.

Creditul este in general purtator de dobanda (sunt situatii in care se acorda credite
fara dobanda).
 Dobanda este : - fixa, respectiv dobanda convenita in cadrul acordului de credit si
este acceptata de ambele parti, pentru intregul imprumut si pe toata durata creditului
(mai ales la credite pe termen scurt);
- variabila (sensibila), un produs al ultimului sfert de veac in care
se intalnesc fenomene inflationiste; creditorii, in general, isi rezerva dreptul de a modifica
nivleul dobanzii in functie de nivleul dobanzii pe piata nationala sau internationala.
 Dobanda este diferentiata si, in functie de debitori, cei siguri, solvabili, seriosi, obtin
credite cu dobanzi mai mici decat clientii noi sau nesiguri.
 Dobanda este : - simpla - se calculeaza in functie de creditul acordat si de durata
lui;
- compusa - se calculeaza atat la creditul acordat (princpal), cat si
la dobanda cuvenita si care se capitalizeaza alaturi de credit (dobanda la dobanda); se
practica la credite pe durata mai mare de timp.
 Dobanda este : nominala, exprimata ca atare (prin rata curenta de piata) si
reala, ca diferenta intre dobanda nominala si gradul de eroziune a
capitalului, determinat de evolutia procesului inflationist ; in acest context, dobanda reala
este direct proportionala cu dobanda nominala si invers proportionala cu gradul de
depreciere monetara (indicele inflatiei). Exista :
- dobanda real pozitiva (cand rata dobanzii este mai mare decat rata inflatiei);
- dobanda real negativa (cand rata inflatiei este mai mare decat rata dobanzii).
5. Tranzactia. Acordarea creditului
Creditul poate fi consimtit in cadrul unei tranzactii unice; acordarea unui
imprumut, vanzarea unei obligatiuni, angajarea unui depozit.

26
 In ultimul timp s-a dezvoltat sistemul de credit deschis, in cadrul caruia
imprumuturile efective intervin la intervale liber alese de debitor; cartile de credit sunt
modalitatile cele mai raspandite pentru aceasta forma.
Totodata, exista linia de credit in cadrul careia se aproba limita sumei creditului si
durata de timp in care debitorul poate sa foloseasca intreaga suma sau parti din ea. de
regula, pentru intreaga suma, debitorul plateste un comision bancii iar pentru partile pe
care le utilizeaza in mod efectiv, plateste dobanda pana la scadenta. Deosebita este linia
de credit revolving (reinnoibil). Reinnoirea poate sa priveasca fie numai suma, fie
termenul pana la care i se tine suma la dispozitie sau si una si alta. Deci, in cazul unei
linii revolving, pe masura ce debitorul consuma din credit si incepe rambursarea partii
consumate, suma se reintregeste.
Consimtirea tranzactiei, respectiv acordarea creditului, este un act de mare
importanta, in vederea caruia creditorul trebuie sa-si asigure o buna informare si
documentare pentru evitarea riscurilor.
In acest sens, bancile isi creeaza un cadru propriu de informare si documentare
sau apeleaza la agentii specializati care studiaza capacitatea de plata si, respectiv,
potentialul economic al firmelor.
O atentie deosebita se acorda in economia unor tari documentarii privind riscul
investirii in hartii de valoare, obligatiuni. Au aparut agentiile de rating, cu o mare
audienta publica, sfera in care actioneaza specializati, care, pe baza unor studii complexe,
au pus la punct un sistem de notatie exprimata intr-o formula literala sau numerica,
destinata a releva gradul de risc decurgand din caracteristicile creditului si, mai ales, ale
debitorului.

Creditul bancar - cuprinde o sfera larga de raporturi angajand modalitati diferite,

pe termen scurt si pe termen mijlociu si lung, privind operatiuni bazate pe inscrisuri sau
fara, garantate sau negarantate, in fiecare caz in parte sau in cadrul unui acord general etc.
In relatiile de credit cu o banca sa intre atat persoane fizice, cat si persoane
juridice, statul sau o alta banca. Raporturile de credit dintre cei doi parteneri sunt sau pot
sa fie reciproce.
Creditul bancar presupune pe de o parte, o mobilizare a resurselor temporar
disponibile si a economiilor, pe de alta parte, acordarea de imprumuturi banesti sub
diferite forme si cu diferite termene.
Bancile dispuns de un capital propriu pe care il folosesc in operatiunile de
creditare, dar utilizeaza pe o scara si mai larga resurse atrase, respectiv depozitele pe
care le fac la banci persoanele fizice si juridice, plus diferite forme de imprumuturi pe
care bancile le obtin de la alte banci sau de la diferite institutii financiare. O importanta
relatie exista intre banci si casele de asigurare.
Principalele credite acordate de banci :
Avansurile in cont curent sau credite de casa (sau de trezorerie) - sunt credite pe
termen foarte scurt (24 ore) menite sa satisfaca necesitatile curente ale unor agenti
economici. Au la baza depozite compensatorii care se formeaza din depunerile in conturi
curente ale firmelor si chiar ale persoanelor fizice. Functia acestor depozite decurge intr-
un sens din faptul ca intreprinderile isi pastreaza toate disponibilitatile in conturile
curente de la banca, ceea ce permite bancii sa acopere necesitatile unor intreprinderi prin
insasi redistribuirea depozitelor in cont curent de alte intreprinderi. Pe de alta parte,

27
existenta permanenta a depozitelor compensatorii inseamna pentru o banca o reducere a
resurselor utilizate, iar pentru intreprindere un mijloc de pastrare a solvabilitatii.
O alta caracteristica a acestor credite este si faptul ca acestea, neavand la baza
inscrisuri, nu ofera posibilitatea de recreditare, bazandu-se pe principalele resurse ale
bancii. De aici si nivelul dobanzii mai ridicat, dar stabilit, de regula, in corelatie cu
dobanda de piata si, in mod obisnuit, utilizarea suplimentara pentru remunerarea bancii, a
unui comision.
Sistemul general de acordare este linia de credit, in conditiile careia se stabileste
limita maxima a creditului acordat in acest cadru.
Intr-o forma primara, aceasta linie de credit confera intreprinderii un credit
provizoriu, intrucat banca poate cere orcand acoperirea debitului.
a) Linia de credit confirmata (o forma mai favorabila intreprinderii), cand pe
baza unui acord scris, se stabileste limita superioara a sumei ce poate fi folosita si durata
(termenul) pana la care banca ii tine la dispozitie creditul, blocand aceasta suma la
dispozitia clientului; banca percepe comision pentru intreaga suma iar pentru partile
folosite, dobanzi;
b) Linia de credit revolving implica utilizarea curenta a acestui mod de obtinere
de fonduri de catre intreprinderi, intrucat rambursarile efectuate, reducand nivelul
creditului, permit in etape ulterioare obtinerea unor noi credite in limitele stabilite
deoarece, potrivit conditiilor acestui acord, posibilitatea de creditare se reinnoieste.

DOBANDA si RATA DOBANZII

Orice credit este purtator de dobanda. Sunt si cazuri de exceptie, cand se acroda
credite fara dobanda sau cu o dobanda nesemnificativa. In astfel de situatii intervine, de
regula, statul care il subventioneaza pe creditor. Pe plan international, AID-ul acorda
credite fara dobanda, in general, tarilor cel mai putin dezvoltate.
Elemente dfinitorii ale dobanzii :
Dobanda este in mod firesc comuna cu conceptul de capital si cu
elementele ,,timp” si ,,risc”. Aceste concepte si elemente se regasesc in cele mai succinte
formulari ale dobanzii.
Astfel, dobanda poate fi considerata ca o remunerare pe care creditorul o
primeste pentru folosirea capitalului propriu (dobanda originara a capitalului) sau
pentru capitalul incredintat spre utilizare altor persoane (dobanda imprumutului) pe o
durata data, pentru o folosire oarecare.
In sens restrans, sau ca formula mai mult utilizata, dobanda este suma ce revine
proprietarului la rambursarea sumei imprumutate sau pretul folosirii capitalului si
totodata remunerarea riscului pe care il implica imprumutul respectiv.

28