Continutul 1

INTRODUCERE
Economia de piaţă presupune existenţa unui sistem bancar care trebuie să asigure mobilizarea
disponibilităţilor monetare ale economiei şi orientarea lor spre desfăşurarea unor activităţi economice
eficiente şi rentabile.
Banca este unica instiție care mobilizează mijloace băneşti disponibile, finanţează şi
creditează persoanele fizice şi juridice, organizează şi efectuează decontările şi plăţile în cadrul
economiei naţionale şi în relaţiile cu alte state în scopul obţinerii de profit.
In economia de piaţă sistemul bancar îndeplineşte rolul de atragere, concentrare a economiilor
societăţii şi de canalizare a acestora prin procesul de acordare a creditelor, efectuând cele mai eficiente
investiţii. în executarea acestui rol băncile, ca verigi de bază ale sistemului bancar, urmăresc modul
în care debitorii utilizează resursele împrumutate. Băncile asigură şi facilitează efectuarea plăţilor,
oferă servicii de gestionare a riscului şi reprezintă principalul canal de transmisie în implementarea
politicii monetare. Prin activitatea de colectare a resurselor financiare, concomitent cu plasarea lor. pe
piaţă prin intermediul creditelor şi al altor operaţiuni pe piaţa financiară, băncile joacă rolul de
intermediar între deţinătorii de capitaluri şi utilizatorii acestora.
Scopul lucrării constă în efectuarea analizei de performantă în vederea determinării calității
managementului în cadrul băncii.
Lucrarea este structurată în doua capitole: în primul capitol este prezentată informația generală
despre BC EuroCreditBank S.A. și activitatea acesteia. Al II-lea capitol este structurat în opt
subcapitole în care am facut o analiză a resurselor atrase ale băncii pentru perioada 201-2019, precum
și a indicatorilor eficienței economice.
3
CAPITOLUL I. Informații generale privind activitatea BC EuroCreditBank S.A.
Conform LEGII Nr. 601 din 12-06-1991 cu privire la bănci şi activitatea bancară, banca
comercială este persoană juridică , căreia i se acordă dreptul, în conformitate cu prezenta Lege şi în
baza autorizaţiei eliberate de Banca Naţională a Moldovei, de a mobiliza mijloace băneşti de la
persoane juridice şi fizice şi de a le amplasa în numele său în condiţii de rambursabilitate, de dobîndă
la scandenţă şi cu destinaţie specială, precum şi de a efectua arte operaţiuni bancare.
BC "EuroCreditBank" S.A., a fost fondată la data de 30 septembrie 1992. Este o bancă
universală, care efectuează toate tipurile de operațiuni bancare, prezente pe piața bancară. Banca
deserveşte atât clienți privați, cât și corporativi.
Printre produsele şi serviciile oferite sunt: creditele de afaceri, creditele imobiliare, creditele
de consum, emiterea şi deservirea carduri de plată bancare, servicii de gestionare de la distanță a
conturilor, carduri de credit cu perioadă de graţie, un spectru larg de depozite băneşti, arenda safeurilor
bancare, transferuri rapide de bani etc. O parte din serviciile disponibile pentru clienții noștri sunt în
regim on-line, iar pentru aceasta sunt utilizate instrumente moderne, cum ar fi sistemul ECB-Online
si Telebank.md.
Rețeaua Băncii formează 50 de puncte comerciale (8 sucursale şi 42 Agenții) în 11 localităţi
din Republica Moldova, cu Sediul Central situat în mun. Chișinău.
În BC "EuroCreditBank" S.A. are circa 300 de angajați, care demonstrează zi de zi calitățile
sale profesionale, capabile să găsească soluții pentru oferirea serviciilor de calitate clientilor săi.
BC "EuroCreditBank" S.A. este un garant al succesului, fiabilităţii și stabilităţii pentru
partenerii săi. Nu este doar meritul angajaţilor Băncii, dar și un rezultat înalt de încredere manifestat
din partea clienților.
Acționarii băncii:
MARIANA ZISI – 46,45%
MAHMOOD MOHAMMED SHAKIR MAHMOOD – 42,19%
Executivul Băncii - Comitetul de Conducere este consituit din:
Oleg Holban - Președintele Comitetului de Conducere al Băncii
Iurie Cataraga - Prim-vicepreședintele Comitetului de Conducere al Băncii
Dumitru Lupan - Vicepreşedintele Comitetului de Conducere
4
Relațiile internaționale ale BC EuroCreditBanck S.A.
BC "EuroCreditBank" S.A. se alătură inițiativei organizației mondiale United Nations Global

Compact, sprijină şi adoptă un set de valori fundamentale în domeniul drepturilor omului, standardelor
muncii, mediului şi anti-corupţie.
Drepturile Omului
1. Companiile trebuie să sprijine şi să respecte protecţia drepturilor omului proclamate la nivel
international;
2. Să se asigure ca acestea nu sunt complice la abuzurile drepturilor omului;
Munca
3. Companiile trebuie să încurajeze libertatea de asociere şi recunoaşterea efectivă a dreptului la
negociere colectivă;
4. Eliminarea tuturor formelor de muncă forţată şi obligatorii;
5. Abolirea efectivă a muncii copilului şi eliminarea discriminării în ceea ce priveşte ocuparea forţei
de muncă şi profesie;
Mediul Înconjurător
7. Companiile sunt rugate să sprijine o abordare precaută a problemelor de mediu;
8. Să susţină iniţiativele de promovare a unei responsabilităţi mai mari pentru mediu;
9. Să încurajeze dezvoltarea şi să propage tehnologiile ecologice;
Anti-corupţia
10. Companiile trebuie să lucreze împotriva corupţiei în toate formele sale, inclusiv extorsiunea şi
mita.
5
2.1. Analiza dinamicii resurselor atrase și structurii lor în total obligațiuni
Tabel 2.1.1.
Dimanica și structura resurselor atrase și structura lor în total obligațiuni
Perioada Abaterea absolută față de anul
precedent, lei
2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 2019/2017
Depozite 449 336 686 720 431 461 835 473 330 271 094 775 115 041 869 386 136 644
Total
471 734 839 752 684 987 882 074 110 280 950 148 129 389 123 410 339 271
obligațiuni
Sursa: Elaborat de autor în baza rapoartelor BNM
Concluzie: Conform datelor prezentate în tabel, putem observa că soldul depozitelor a înregistrat
creșteri pe tot parcursul perioadei 2017-2019. Astfel, în 2018 s-a înregistrat o creștere de 271 094 775
lei sau 60,3% față de 2017, iar în 2019 s-a înregistrat o creștere de 115 041 869 lei sau cu 15,9% față
de perioada anterioară. De asemenea se atestă o creștere și a total obligațiuni pentru perioada 2017-
2019, respective, în 2018 s-a înregistrat o creștere de 280 950 148 lei față de 2017, iar în 2019 cu 129
389 123 lei față de 2018.
Structura depozitelor în total obligațiuni

Structura depozitelor în total obligațiuni
95.80
95.71
95.60
95.40
95.25
95.20
95.00
94.80
94.72
94.60
94.40
94.20
2017 2018 2019
Figura 1. Structura depozitelor în total obligațiuni

Sursa: Elaborat de autor în baza Tabelului 2.1.1.
6
2.2. Analiza depozitelor persoanelor fizice și juridice și ponderea lor în total resurse atrase și
total obligațiuni
Tabelul 2.2.1.
Depozitele persoanelor fizice și juridice
Denumirea Perioada
indicatorilor 2017 2018 2019
Depozite 449 336 686 720 431 461 835 473 330
Depozitele persoane 303 931 334 457 401 935 597 697 620
fizice
Depozite persoane 145 405 352 263 029 526 237 775 710
juridice
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor preluate din rapoartele BNM
Concluzie: Conform datelor prezentate în tabel, observăm că soldul depozitelor persoanelor fizice
este mai mare decât soldul depzitelor persoanelor juridice pentru perioada 2017-2019. De asemenea
acestea au înregistrat majorări, în 2018, soldul depozitelor persoanelor fizice a crescut cu 157 545,4
mii lei sau cu 52,7%, iar cel al persoanelor juridice cu 112 985,9 mii lei sau 75,6% față de anul 2017.
În 2019 s-a înregistrat o creștere de 30,6% a depozitelor persoanelor fizice, iar soldul depozitelor
persoanelor juridice s-a majorat cu 9,6% față de anul 2018.
Tabelul 2.2.2.
Structura depozitelor persoanelor fizice și juridice în totalul resurselor atrase, %
Perioada
Indicatorii
2017 2018 2019
Depozite persoane fizice 67.64 63.49 71.54
Depozite persoane
32.36 36.51 28.46
juridice
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din Tabelul 2.2.1.
Concluzie: Observăm că cea mai mare pondere în totalul resurselor atrase o dețin depozitele
persoanelor fizice, cea mai mare pondere de 71,54% a fost înregistrată în 2019. Cea mai mare pondere
în totalul resurselor atrase a depozitelor persoanelor juridice a fost înregistrată în anul 2018 de 36,51%.
7
Tabelul 2.2.3
Structura depozitelor persoanelor fizice și juridice în totalul obligațiunilor, %
Perioada
Indicatorii
2017 2018 2019
Depozite persoane fizice 64.43 60.77 67.76
Depozite persoane
30.82 34.95 26.96
juridice
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din Tabelul 2.2.1.
Concluzie: După cum observăm din datele prezentate în tabelul, depozitele persoanelor fizice dețin o
pondere mai mare decât depozitele persoanelor juridice în totalul obligațiunilor. Depozitele
persoanelor fizice au înregistrat cea mai mare pondere de 67,76% în anul 2019, iar depozitele
persoanelor juridice , ponderea cea mai mare (34,95%) în anul 2018.
2.3. Analiza dinamicii cheltuielilor aferente dobânzilor și ponderea lor în totalul cheltuielilor
pentru 2017-2019
Tabelul 2.3.1.
Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor și ponderea lor în totalul cheltuielilor
Perioada Ponderea în totalul
Indicatorii
cheltuielilor,%
2017 2018 2019 2017 2018 2019
Cheltuieli
aferente 11 238 038 16 040 110 21 675 413
13,44 17,70 20,54
dobânzilor
Total cheltuieli 83,565 000 90 579 808 105 494 675
Sursa: Elaborat de autor în baza rapoartelor anuale ale BC EuroCreditBank S.A. pentru perioada
2017-2019
Concluzie: Conform datelor prezentate în tabel, observăm că pe perioada 2017-2019 cheltuielile
aferente dobânzilor sunt în creștere, la fel și ponderea acestora în totalul cheltuielilor a crescut, cea
mai mare pondere s-a înregistrat în 2019 de 20,54%. Cheltuielile în anul 2018 au crescut cu circa
42,7% față de 2017, iar in anul 2019 acestea au înregistrat o creștere de 16,5%.
8
Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor pentru 2017-
2019
25000000
21675413
20000000
16040110
15000000
11238038
10000000
5000000
0
2017 2018 2019
Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor
Figura 2. Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor pentru 2017-2019

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor din Tabelul 2.3.1
9
2.4. Analiza tipurilot de depozite oferite persoanelor fizice și condițiile de plasare
Tabelul 2.4.1.
Tipurile depozitelor oferite persoanelor fizice și condițiile de plasare
Rata dobânzii, % anual Vărsăminte Retrageri Autoprelungire

Denumire Sold minim suplimentare parţiale Plata
Valuta Termen, luni
depozit în cont dobânzii
3 6 9 12 18 24 36 48 60
Clasic MDL - 3,25 - 4,25 - 5,50 5,75 - - 1 000 lei Lunar la
Nu se Nu se
(rată USD - 1,00 - 1,50 - 1,75 2,00 - - 100 USD contul curent Da
permite permite
flotantă) EUR - 0,30 - 0,60 - 1,10 1,40 - - 100 EUR sau de card
MDL 4,50 20 000 lei Se permite
USD 1,75 1 000 USD anual, la Lunar la
Standard Plus EUR 0,80 1 000 EUR Se permit în expirarea contul curent
12 luni unui sau de card, Nu
primii 3 ani
(rată flotantă) an de cu
păstrare a capitalizare
depozitului
Standard Plus MDL 3,50 20 000 lei Lunar la
6 luni USD 1,25 1 000 USD Se permit în Se permit la contul curent
(rată flotantă) EUR 0,50 1 000 EUR primii 3 ani fiecare 6 sau de card, Nu
luni cu
capitalizare
MDL 1,00 3,00 3,25 4,00 4,50 5,00 5,25 - 5,75 5 000 lei Lunar la
USD 0,10 0,90 1,00 1,40 1,45 1,50 1,75 - - 500 USD Se permit,
de economii contul de
în afara de Nu se
Standard EUR 0,05 0,25 0,40 0,60 0,70 0,80 1,00 - - 500 EUR economii sau Da
ultimele 3 permite
(rată flotantă) RUB 1,00 1,50 1,75 2,00 2,25 2,50 3,00 - - 20 000 de card, cu
luni
RUB capitalizare
MDL - 3,00 - 4,00 - 5,00 5,25 - - 5 000 lei Lunar Lunar la
Se permit,
de economii maxim contul de
Pensionar USD - 0,90 - 1,40 - 1,50 1,75 - - 500 USD în afara de
10% din economii sau Da
ultimele
(rată flotantă) soldul de de card, cu
EUR - 0,25 - 0,60 - 0,80 1,00 - - 500 EUR 3 luni
la sfârşitul capitalizare
10
lunii
precedente,
păstrând
soldul
minim
Sigur MDL 1,50 3,00 3,50 4,00 - - - - -1 000 lei Lunar la
Nu se Nu se
(rată USD 0,20 0,50 0,80 1,40 - - - - -
100 USD contul curent Nu
permite permite
fixă) EUR 0,05 0,25 0,35 0,60 - - - - -
100 EUR sau de card
MDL 5,00 1 000 lei
Adolescent Nu se
USD 1,75 100 USD Nelimitat Cu capitalizare Nu
(rată flotantă) permite
EUR 1,10 100 EUR
MDL 3,25 10 000 lei
USD 0,50 1 000 USD Păstrând Lunar la
Olimpic
(rată flotantă) EUR 0,25 1 000 EUR Nelimitat soldul contul curent Da
RUB 0,75 30 000 minim sau de card
RUB
MDL 2,50 1 000 lei
Libertate USD 0,20 100 USD Păstrând Lunar la
(rată Nelimitat soldul contul curent Da
flotantă) EUR 0,10 100 EUR minim sau de card
RUB 0,50 5 000 RUB
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor preluate de pe site-ul oficial al BC EuroCreditBanck S.A.
Concluzii: După cum observăm, banca pune la dispoziția clienților săi, o gamă larga de depozite atât în lei moldovenești cât și în valute
străine, cu rate destul de avantajoase, atât fixe cât flotante. De asemenea, la unele depozite se permite efectuarea vărsămintelor suplimentare
și retragerile parțiale, iar altele nu oferă această posibilitate.
11
2.5. Analiza tipurilot de depozite oferite persoanelor juridice și condițiile de plasare
Tabelul 2.5.1.
Tipurile depozitelor oferite persoanelor juridice și condițiile de plasare
Rata dobanzii (%) anual

Termen depozit Sold
Denumire Posibilitate de Posibilitate
Valuta minim
depozit 12 24 36 completare de retragere
3 luni 6 luni luni luni luni depozit
min 10 mii lei, cu

MDL 2,25% 3,25% 4,50% 5,25% 5,50% 50 mii lei exceptia ultimilor
6 luni
Standard min 1 mie USD,
5 mii cu exceptia
(rata USD 0,30% 1,00% 1,50% 2,00% 2,30% nu se permite
USD ultimilor 6 luni
flotanta)
min 1 mie EUR,
5 mii cu exceptia
EUR 0,05% 0,10% 0,30% 0,40% 0,50%
EUR ultimilor 6 luni
MDL 3,75% 50 mii lei
Standard 5 mii
Plus 6 luni USD 1,10% USD nu se permite nu se permite
(rata
flotanta) 5 mii
EUR 0,25% EUR
MDL 5,00% 50 mii lei
Standard 5 mii
Plus 12 luni USD 2,00% USD nu se permite nu se permite
(rata
flotanta) 5 mii
EUR 0,50% EUR
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor preluate de pe site-ul oficial al BC EuroCreditBanck S.A.
Concluzie: Observăm că banca oferă 3 tipuri de depozite pentru persoanele juridice, atât în lei
moldovenești cât și în Euro sau USD. Soldul minim la depozite variază de la 5 mii USD/ EUR la 50
mii lei. De asemenea, observăm că retragerea nu se permite, iar posibiliatea completării se permite
doar la depozitul Standard (rată flotantă).
12
2.6. Analiza soldul datoriei la credite/ soldul depozitelor
Tabelul 2.6.1.
Soldul datoriei la credite/ soldul depozitelor
Indicatorul Perioada
2017 2018 2019
Soldul datoriei la
credite/ soldul 0.79 0.67 0.65
depozitelor
Conclzuie: Observăm că raportul datoriei la credite față de soldul depozitelor este în descreștere,
datorită creșterii soldului depozitelor pe perioada 2017-2019.
2.7. Analiza raportului dintre obligațiunile în valută și total obligațiuni

Tabelul 2.7.1.
Obligațiuni în valută/ total obligațiuni, %
2017 2018 2019
Obligațiuni în valută/
44.96 41.81 41.73
total obligațiuni
Concluzie: Conform datelor din tabel, observăm că raportul obligațiunilor în valută față de totalul
obligațiunilor este în descreștere, din cauza creșterii obligațiunilor băncii. Cea mai mare valoare a
acestui raport a fost înregistrată în 2017.
Marja netă a dobânzii- reprezintă venitul net aferent dobânzilor (venituri din dobânzi minus
cheltuieli cu dobânzile) obţinut pentru perioada gestionară (Vnet af.d) împărţit la numărul de luni
raportate (N), înmulţit la 12, împărţit la media activelor generatoare de dobândă pentru perioada
gestionară (AGD) şi înmulţit la 100 (MJDnet=(Vnet af.d /Nx12)/AGD)x100)). Media activelor
generatoare de dobândă pentru perioada gestionară se calculează prin sumarea valorii medii lunare a
activelor generatoare de dobânzi pentru fiecare lună gestionară şi împărţirea acestei sume la numărul
de luni raportate; 5-7%.
Indicele eficienţei- reprezintă: venitul net aferent dobânzilor (Vnet af.d) plus venitul neaferent
dobânzilor (Vneaf.d) împărţit la cheltuielile neaferente dobânzilor (Chneaf.d) și înmulțit la 100
(Ief=(Vnet af.d+Vneaf.d):Chneaf.d)x100).
13
2.8. Analiza indicelui eficienței și a marjei dobânzii
Tabelul 2.8.1.
Marja netă a dobânzii și indicele eficienței, %
2017 2018 2019
Marja netă a dobânzii 7.33 6.05 5.04
Indicele eficienței 113.98 115.39 115.93
Concluzie: Observăm valorile la Marja netă a dobânzii se încadrează în normativul stabilit, deci
putem spune că managementul băncii este unul eficient. Indicele eficienței a înregistrat majorări pe
perioada 2017-2019, datorită majorării veniturilor aferente dobânzii.
14
CONCLUZII
Evoluţiile pieţelor financiar-monetare caracterizate prin procesul globalizării economiei şi
integrării zonale, accentuarea concurenţei în domeniul financiar-bancar, au condus la stimularea
băncilor să pună mai mult accent pe preferințele clienților și pe comodittaea serviciilor oferite
acestora.
Conform analizei indicatorilor de performanță efectuate în aceasta lucrare, pot afirma că Banca
Comercială EuroCreditBank S.A. dispune de un management al calității bine pus la punct.
De asemenea, am observat că s-a înregistrat o creștere a resurselor atrase ale bancii, precum și
a totalului obligațiunilor. Analizând marja netă a dobânzii am observat ca acest indicator se încadrează
în limitele normativului stabilit, ceea ce demonstrează o gestionare eficientă a resurselor de către
bancă.
Observăm că banca oferă o gamă largă de depozite atât pentru persoanele fizice cât și pentru
persoanele juridice, în lei moldovenești cât și în Euro sau USD. Soldul minim la depozitele
persoanelor juridice variază de la 5 mii USD/ EUR la 50 mii lei. De asemenea, observăm că retragerea
nu se permite, iar posibiliatea completării se permite doar la depozitul Standard (rată flotantă).
Conform analizelor efectuate asupra depozitelor persoanelor fizice și juridice, putem
concluziona că soldul depozitelor persoanelor fizice este mai mare decât soldul depzitelor persoanelor
juridice pentru perioada 2017-2019. De asemenea acestea au înregistrat majorări, în 2018, soldul
depozitelor persoanelor fizice a crescut cu 157 545,4 mii lei sau cu 52,7%, iar cel al persoanelor
juridice cu 112 985,9 mii lei sau 75,6% față de anul 2017. În 2019 s-a înregistrat o creștere de 30,6%
a depozitelor persoanelor fizice, iar soldul depozitelor persoanelor juridice s-a majorat cu 9,6% față
de anul 2018.
BC EurocCeditBanck S.A. este banca care ține la clienții săi, oferindu-le servicii de calitate și
garantează transparența decizională, astfel încât să sporească încrederea noilor potențiali clienți.
15
BIBLIOGRAFIE
I. Acte legislative
1. Legea Nr. 601 din 12.06.1991 cu privire la bănci și activitatea bancară, publicată la 12-06-1991
în Monitorul Oficial Nr. 11-12 art. 99;
II. Monografii
2. Nicolae Dănilă, Aurel Octavian BEREA ,,Managementul bancar: Fundamente și orientări”,
Editura Economica, 2000;
3. Cezar Basno, Nicolae Dardac ,,Managementul bancar”, Editura Economica, 2002;
III. Surse Web
4. Site-ul oficial al BNM, accesat la data de 16.11.2020;
5. Site-ul oficial al BC EuroCeditBank S.A., accesat la data de 16.11.2020.
16
ANEXE
17
Anexa 1
FIN 1. Bilanţul contabil
la situaţia din 31.12.2017
Cod Valoarea
poziţie contabilă, lei
A B 1
010 Numerar şi echivalente de numerar 271 623 303
011 Numerar 77 986 726
012 Depozite la vedere şi echivalente de numerar 193 636 578
020 Active financiare deţinute pentru tranzacţionare 0
021 Instrumente derivate deţinute pentru tranzacţionare 0
022 Instrumente de capitaluri proprii X
023 Instrumente de datorie X
024 Credite şi avansuri X
030 Active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere X
031 Instrumente de capitaluri proprii X
032 Instrumente de datorie X
040 Active financiare disponibile pentru vînzare 165 156
041 Instrumente de capitaluri proprii 165 156
042 Instrumente de datorie 0
050 Împrumuturi şi creanţe 375 482 020
051 Instrumente de datorie 0
052 Rezerva minimă obligatorie aferentă mijloacelor atrase în monedă liber convertibilă 27 455 801
053 Credite şi avansuri 348 026 219
060 Investiţii păstrate până la scadenţă 38 468 253
061 Instrumente de datorie 38 468 253
062 Credite şi avansuri 0
070 Instrumente derivate - contabilitatea de acoperire X
071 Acoperirea valorii juste X
072 Acoperirea fluxurilor de trezorerie X
073 Acoperirea investiţiei nete printr-o operaţiune din străinătate X
074 Acoperirea valorii juste a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii X
075 Acoperirea fluxurilor de trezorerie aferente unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii X
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operaţiuni de acoperire a
080 X
valorii juste a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii
090 Imobilizări corporale 61 609 831
091 Mijloace fixe 61 609 831
092 Investiţii imobiliare 0
100 Imobilizări necorporale 1 493 873
101 Fond comercial 0
102 Alte imobilizări necorporale 1 493 873
110 Investiţii în filiale, entităţi asociate şi asocieri în participaţie 0
120 Creanţe privind impozitele 1 226 228
121 Creanţe privind impozitul curent 1 226 228
122 Creanţe privind impozitul amânat 0
130 Active ce ţin de contractele de asigurare şi reasigurare X
140 Alte active 19 492 419
150 Active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute pentru vînzare X
151 Active imobilizate luate în posesie şi deţinute pentru vînzare X
152 Alte active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept deţinute pentru vînzare X
160 TOTAL ACTIVE 769 561 084
200 Datorii financiare deţinute pentru tranzacţionare X
201 Instrumente derivate deţinute pentru tranzacţionare X
202 Poziţii scurte X
203 Depozite X
204 Datorii constituite prin titluri X
205 Alte datorii financiare X
210 Datorii financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere X
211 Depozite X
212 Datorii constituite prin titluri X
213 Alte datorii financiare X
Cod Valoarea
A B 1
220 Datorii financiare evaluate la cost amortizat 462 916 119
221 Depozite 449 336 686
222 Datorii constituite prin titluri 0
223 Alte datorii financiare 13 579 432
230 Instrumente derivate - contabilitatea de acoperire X
231 Acoperirea valorii juste X
232 Acoperirea fluxurilor de trezorerie X
233 Operaţiuni de acoperire a unei investiţii nete într-o operaţiune din străinătate X
234 Acoperirea valorii juste a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii X
235 Acoperirea fluxurilor de trezorerie aferente unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii X
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operaţiuni de acoperire a
240 X
valorii juste a unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii
250 Provizioane 3 231 617
251 Provizioane pentru beneficiile angajaţilor 2 880 000
252 Restructurare 0
253 Cauze legale în curs de soluţionare şi litigii privind impozitele 0
254 Angajamente de creditare şi garanţii 0
255 Alte provizioane 351 617
260 Datorii privind impozitele 2 808 828
261 Datorii privind impozitul curent 7 838
262 Datorii privind impozitul amânat 2 800 990
270 Angajamente în cadrul contractelor de asigurare şi de reasigurare X
280 Alte datorii 2 778 275
290 Capital social rambursabil la cerere X
300 Angajamentele incluse în grupuri de cedare, clasificate drept deţinute pentru vânzare 0
310 TOTAL DATORII 471 734 839
400 Capital social 138 000 000
401 - Capital vărsat 138 000 000
402 - Capital subscris nevărsat X
410 Prime de capital 0
420 Alte capitaluri proprii X
421 - Componenta de capitaluri proprii a instrumentelor financiare compuse X
422 - Alte instrumente de capitaluri proprii X
430 Rezerve din reevaluare şi alte diferenţe de evaluare aferente: 36 707 336
431 -Imobilizărilor corporale 36 707 336
432 -Imobilizărilor necorporale 0
433 -Operaţiunilor de acoperire a investiţiilor nete în operaţiunile străine [porţiunea efectivă] X
434 -Conversiei valutare X
435 -Acoperirii fluxurilor de trezorerie [partea eficientă] X
436 -Activelor financiare disponibile pentru vînzare X
437 Activelor imobilizate şi grupurilor destinate cedării,clasificate drept deţinute pentru vânzare X
Părţii altor venituri şi cheltuieli recunoscute aferente investiţiilor în entităţi, contabilizate prin
438 X
metoda punerii în echivalență
439 Altor elemente X
440 Rezerve 123 118 908
Rezervele (pierderile acumulate) aferente investiţiilor în entităţi contabilizate prin metoda punerii
441 X
în echivalenţă
442 Alte rezerve 123 118 908
450 (-) Acţiuni proprii 0
460 Pierderea, profitul ce se atribuie acționarilor băncii X
470 (-) Dividende interimare 0
480 Interese minoritare [Interese care nu presupun control] X
481 Rezerve din reevaluare şi alte diferenţe de evaluare X
482 Altele X
490 TOTAL CAPITAL 297 826 244
500 TOTAL CAPITAL ȘI DATORII 769 561 084
Conducătorul Băncii Oleg Holban
Contabilul-şef Svetlana Brînca

Fin 2. Contul de profit sau pierderi
Cod Valoarea
A B 1
OPERAȚIUNI CONTINUE
010 Venituri din dobânzi 44 343 543
011 Active financiare pentru tranzacţionare (dacă se contabilizează separat) 0
Active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (dacă se
012 0
contabilizează separat)
013 Active financiare disponibile pentru vânzare 0
014 Împrumuturi şi creanţe 36 148 144
015 Investiţii păstrate până la scadenţă 8 195 399
016 Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire, riscul de rată a dobânzii X
017 Alte active 0
020 (-) Cheltuieli cu dobânzile 11 238 038
021 (-) Obligaţiuni financiare pentru tranzacţionare (dacă se contabilizează separat) 0
(-) Obligaţiuni financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere (dacă
022 0
se contabilizează separat)
023 (-) Datorii financiare evaluate la cost amortizat 11 238 038
024 (-) Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire, riscul de rată a dobânzii X
025 (-) Alte datorii 0
030 (-) Cheltuieli cu capitalul social rambursabil la cerere X
040 Venituri din dividende 0
041 Venituri din active financiare pentru tranzacţionare (dacă se contabilizează separat) 0
Venituri din active financiare desemnate ca fiind evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere
042 0
(dacă se contabilizează separat)
043 Venituri din active financiare disponibile pentru vânzare 0
050 Venituri din taxe şi comisioane 20 219 652
060 (-) Cheltuieli cu taxe şi comisioane 5 670 694
Câştiguri (pierderi) realizate aferente activelor şi datoriilor financiare care nu sunt evaluate la
070 -1 817 237
valoarea justă prin profit sau pierdere - net
071 Active financiare disponibile pentru vînzare 0
072 Împrumuturi şi creanţe -1 817 237
073 Investiţii păstrate până la scadenţă 0
074 Datorii financiare evaluate la cost amortizat 0
075 Altele 0
080 Câştiguri sau pierderi privind activele şi datoriile financiare deţinute pentru tranzacţionare - net 120
Câştiguri sau pierderi privind activele şi datoriile financiare desemnate ca fiind evaluate la
090 0
valoarea justă prin profit sau pierdere - net
100 Câştiguri sau pierderi din contabilitatea de acoperire – net X
110 Diferenţe de curs de schimb [câştig (pierdere)]- net 24 391 641
Câştiguri (pierderi) din de-recunoaşterea activelor, altele decât cele deţinute pentru vânzare -
120 -133 343
net
130 Venituri din contracte de asigurare şi reasigurare X
140 Alte venituri/cheltuieli din contracte de asigurare şi reasigurare - net X
150 Alte venituri operaţionale 3 339 772
160 (-) Alte cheltuieli operaţionale 11 082 254
170 (-) Cheltuieli administrative 45 426 233
171 (-) Cheltuieli privind remunerarea muncii 25 351 171
172 (-) Prime 1 908 725
173 (-) Defalcări privind fondul de pensii, asigurarea socială şi alte plăţi 7 687 801
174 (-) Cheltuieli generale şi administrative 10 478 536
180 (-) Amortizarea 3 046 517
181 (-) Mijloace fixe 2 688 305
182 (-) Investiţii imobiliare 0
183 (-) Alte imobilizări necorporale 358 212
190 (-) Provizioane reluări de provizioane 3 231 617
(-) Deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate la valoarea justă prin profit sau
200 1 021 610
pierdere
(-) Active financiare evaluate la cost [instrumente de capitaluri proprii necotate şi instrumente
201 -714
derivate legate de acestea]
202 (-) Active financiare disponibile pentru vânzare 0
203 (-) Împrumuturi şi creanţe 1 022 324
204 (-) Investiţii păstrate până la scadenţă 0
Cod Valoarea
A B 1
210 (-) Deprecierea activelor nefinanciare 165 565
211 (-) Mijloace Fixe 0
212 (-) Investiţii imobiliare 0
213 (-) Fond comercial 0
214 (-) Alte imobilizări necorporale 0
215 (-) Investiţii în companii asociate prin metoda punerii în echivalenţă X
216 (-) Altele 165 565
220 Fond comercial negativ recunoscut imediat în profit sau pierdere 0
230 Cota parte a profitului din întreprinderile asociate X
Profitul sau (-) pierderea din active imobilizate şi grupuri destinate cedării, clasificate drept
240 0
deţinute pentru vânzare, care nu pot fi considerate activităţi întrerupte
250 Total profit sau (-) pierdere din operaţiuni continue înainte de impozitare 9 461 620
251 Cheltuieli sau venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din operaţiuni continue -546 589
260 Total profit sau (-) pierdere din operaţiuni continue după impozitare 10 008 209
261 Profit sau pierdere din activităţi întrerupte după impozitare 0
270 Total profit sau (-) pierdere aferent/exercițiului 10 008 209
280 Atribuit interesului care nu controlează X
290 Atribuit acționarilor băncii X
Conducătorul Băncii ________________________ Oleg Holban
Contabilul-şef ________________________ Svetlana Brînca

Anexa 2
Cod
Valoarea contabilă, lei
poziţie
A B 1
010 Numerar, solduri de numerar la bănci centrale i alte depozite la vedere 361 981 888
020 Numerar în casă 104 382 876
030 Solduri de numerar la bănci centrale 205 583 849
040 Alte depozite la vedere 52 015 163
050 Active financiare de inute în vederea tranzac ionării 0
060 Instrumente derivate 0
070 Instrumente de capitaluri proprii 0
080 Titluri de datorie 0
090 Credite i avansuri 0
Active financiare nedestinate tranzac ionării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau
096 0
pierdere
100 Active financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere 0
141 Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global 165 156
144 Credite i avansuri
181 Active financiare la costul amortizat 614 369 484
182 Titluri de datorie 98 314 562
183 Credite i avansuri 473 292 803
184 Rezerva minimă obligatorie aferentă mijloacelor atrase în valută liber convertibilă 42 762 119
240 Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei opera iuni de acoperire a
250
unui portofoliu împotriva riscului de rată a dobânzii
260 Investi ii în filiale, asocieri în participa ie i entită i asociate
290 Investi ii imobiliare 0
330 Crean e privind impozitele 76 228
340 Crean e privind impozitul curent 76 228
350 Crean e privind impozitul amânat 0
360 Alte active 22 529 718
370 Active imobilizate i grupuri destinate cedării, clasificate drept de inute în vederea vânzării 0
380 TOTAL ACTIVE 1 061 070 762
010 Datorii financiare de inute în vederea tranzac ionării 0
030 Pozi ii scurte
040 Depozite
050 Titluri de datorie emise
060 Alte datorii financiare 0
070 Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere 0
080 Depozite
090 Titluri de datorie emise
110 Datorii financiare evaluate la costul amortizat 734 498 824
120 Depozite 720 431 461
130 Titluri de datorie emise 0
150 Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei opera iuni de acoperire a
160
Cod
poziţie
A B 1
180 Pensii i alte obliga ii privind beneficiile determinate post-angajare 0
190 Alte beneficii pe termen lung ale angaja ilor 3 293 809
200 Restructurare 0
210 Cauze legale în curs de solu ionare i litigii privind impozitele
220 Angajamente i garan ii date 769
270 Capital social rambursabil la cerere
290 Datorii incluse în grupuri destinate cedării, clasificate drept de inute în vederea vânzării
020 Capital vărsat 138 000 000
030 Capital subscris nevărsat
040 Prime de emisiune 0
050 Instrumente de capitaluri proprii emise, altele decât capitalul
060 Componenta de capitaluri proprii a instrumentelor financiare compuse
070 Alte instrumente de capitaluri proprii emise
080 Alte instrumente de capital 0
090 Alte elemente cumulate ale rezultatului global 36 518 709
095 Elemente care nu vor fi reclasificate în profit sau pierdere 36 518 709
110 Imobilizări necorporale 0
120 Câ tiguri sau (-) pierderi actuariale din planurile de pensii cu beneficii determinate
122 Active imobilizate i grupuri destinate cedării, clasificate drept de inute în vederea vânzării
Partea din alte venituri i cheltuieli recunoscute, aferente investi iilor în filiale, asocieri în participa ie i entită i
124
asociate
Modificările valorii juste a instrumentelor de capitaluri proprii evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale
320
rezultatului global
Partea ineficace din acoperirile valorii juste împotriva riscurilor pentru instrumentele de capitaluri proprii
330
evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global
340
rezultatului global [elementul acoperit împotriva riscurilor]
350
rezultatului global [instrumentul de acoperire împotriva riscurilor]
Modificările valorii juste a datoriilor financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere care se pot
360
atribui modificărilor riscului de credit al datoriilor
128 Elemente care pot fi reclasificate în profit sau pierdere 0
130 Acoperirea unei investi ii nete într-o opera iune din străinătate [partea eficace]
140 Conversie valutară 0
Instrumente derivate de acoperire împotriva riscurilor. Rezerva aferentă acoperirii fluxurilor de trezorerie [partea
150
eficace]
Modificările valorii juste a instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale
155
rezultatului global
165 Instrumente de acoperire împotriva riscurilor [elemente nedesemnate]
170 Active imobilizate i grupuri destinate cedării, clasificate drept de inute în vederea vânzării 0
Partea din alte venituri i cheltuieli recunoscute, aferente investi iilor în filiale, asocieri în participa ie i entită i
180
asociate
190 Rezultat reportat 79 521 708
200 Rezerve din reevaluare
210 Alte rezerve 43 289 928
Rezerve sau pierderi cumulate aferente investi iilor în filiale, asocieri în participa ie i entită i asociate,
220
contabilizate prin metoda punerii în echivalen ă
230 Altele 43 289 928
240 (-) Ac iuni de trezorerie 0
250 Profitul sau pierderea atribuibil(ă) proprietarilor societă ii-mamă 11 427 013
270 Interese minoritare [interese care nu controlează]
280 Alte elemente cumulate ale rezultatului global
290 Alte elemente
300 TOTAL CAPITALURI PROPRII 308 757 357
310 TOTAL CAPITALURI PROPRII I TOTAL DATORII 1 061 070 762
Cod Valoarea
A B 1
Raportul de profit sauț pierdere ț
020 ț
Active financiare de inute în vederea tranzac ionării 0
025 Active financiare nedestinate tranzac ionării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere 0
041 Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global 0
070 Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii
080 Alte active 0
085 Venituri din dobânzi aferente
ț datoriilor ț 0
090 (Cheltuieli cu dobânzile) 16 040 110
100 (Datorii financiare de inute în vederea tranzac ionării) 0
110 (Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere) 0
120 (Datorii financiare evaluate la costul amortizat) 16 040 110
130 (Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii)
140 (Alte datorii) 0
145 (Cheltuieli cu dobânzile aferente activelor) 0
150 (Cheltuieli cu capitalul
ț social rambursabil țla cerere)
160 Venituri din dividende 0
170 Active financiare de inute în vederea ț tranzac ionării 0
175 Active financiare nedestinate tranzac ionării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere 0
ț ț ș ț
191 Active financiare
ț evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global
Investi ii în filiale, asocieri
ș în participa ie i entită i asociate, contabilizate prin metode diferite de metoda punerii în
192 0
echivalen ă ș
200 Venituri
ș din onorarii i comisioane ș ș 21 326 688
210 (Cheltuieli privind onorarii i comisioane) 4 669 591
Câ tiguri sau (–) pierderi din derecunoa terea activelor i datoriilor financiare care nu sunt evaluate la
220 0
valoarea justă prin profit sau pierdere, net
241 Active financiare la costul amortizat 0
260 Datorii financiare evaluate la costul amortizat 0
270 ș
Altele ș ț ț 0
280 Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor i datoriilor financiare de inuteț în vederea tranzac ionării, net 60
Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor financiare
ș nedestinate tranzac ionării, evaluate obligatoriu la
287
valoarea justă prin profit sau pierdere, net
Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor i datoriilor financiare desemnate la valoarea justă prin profit
290 0
sau pierdere,
ț net ș
300 Câștiguri sau (-) pierderi din contabilitatea ș de acoperire împotriva riscurilor, net
310 Diferen e de curs de schimb [câ tig sau (–) pierdere], net 22 332 825
330 Câ tiguri sau (–) pierderi din derecunoa terea activelor nefinanciare, net -82 395
340 Alte venituri din exploatare 3 742 383
350 (Alte cheltuieli de exploatare) 11 429 772
355 VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE, NET 69 495 300
360 (Cheltuieli administrative) 46 901 814
370 (Cheltuieli cu personalul) 37 523 098
380 (Alte cheltuieli administrative) 9 378 716
390 (Amortizare)ț 3 768 305
400 (Imobilizări corporale) 3 215 505
410 (Investi
ș ii imobiliare) 0
420 (Alte imobilizări necorporale) 552 801
425 Câ tiguri sau (-) pierderi din modificare, net
426 Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global
427 Active financiareș la costulț amortizat
430 (Provizioane sau (-) reluări de provizioane) 4 052 734
440 (Angajamente i garan ii date) 819
450 (Alte provizioane) 4 051 914
Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor financiare care nu sunt evaluate
460 1 590 508
la valoarea justă prin profit sau pierdere
481 (Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului
ț global) 0
491 (Active financiare
ț ș la costul
ț amortizat) 1 590 508
Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investi iilor în filiale, asocieri în
510
participa ie i entită i asociate
520 Deprecierea
ț sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor nefinanciare 764 074
530 (Imobilizări corporale) 0
540 (Investi ii imobiliare) 0
550 (Fond comercial)
560 (Alte imobilizări necorporale) 0
570 (Altele) 764 074
580 Fond comercial negativ recunoscut în profit sau pierdere
Cod Valoarea
poziţie ț ț ș ț contabilă, lei
A B ț 1
Partea din profitul sau (-) pierderea aferent(ă)șinvesti iilor în filiale, asocieri în participa ie i entită
ț i
590
asociate, contabilizată prin metoda punerii în echivalen ț ă
Profitul sau (–) pierderea din active imobilizate Ț i grupuri destinate cedării, clasificate drept de inute în
600
vederea vânzării, care nu pot fi considerate activită i întrerupte ț
610 PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂ Ț I CONTINUE ÎNAINTE DE IMPOZITARE 12 417 866
620 Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitulț aferent profitului sau pierderii din activită i continue 990 853
630 PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂ ț I CONTINUE DUPĂ IMPOZITARE 11 427 013
640 Profit sau (-) pierdere din activită i întrerupte, după impozitare
ț
650 Profit sau (-) pierdere din activită i întrerupte, înainte
Ț de impozitare
660 Cheltuieli sau (–) venituri cu impozitul legate de activită i întrerupte
670 PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT(Ă) ț EXERCI IULUI 11 427 012.52
680 Atribuibil(ă) intereselor minoritare [interese care nu controlează]
690 Atribuibil(ă) proprietarilor societă ii-mamă
Anexa 3
Cod
poziţie
A B 1
010 Numerar, solduri de numerar la bănci centrale și alte depozite la vedere 446 068 730
020 Numerar în casă 164 490 722
030 Solduri de numerar la bănci centrale 242 494 454
040 Alte depozite la vedere 39 083 554
050 Active financiare deținute în vederea tranzacționării 0
090 Credite și avansuri 0
Active financiare nedestinate tranzacționării, evaluate obligatoriu la valoarea justă prin profit sau
096 0
pierdere
182 Titluri de datorie 85 300 923
183 Credite și avansuri 536 450 629
184 Rezerva minimă obligatorie aferentă mijloacelor atrase în valută liber convertibilă 63 807 897
240 Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor 0
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operațiuni de acoperire a
250 0
260 Investiții în filiale, asocieri în participație și entități asociate 0
290 Investiții imobiliare 0
330 Creanțe privind impozitele 0
340 Creanțe privind impozitul curent 0
350 Creanțe privind impozitul amânat 0
360 Alte active 9 620 307
370 Active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării 0
380 TOTAL ACTIVE 1 203 866 188
010 Datorii financiare deținute în vederea tranzacționării 0
030 Poziții scurte 0
040 Depozite 0
070 Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere 0
080 Depozite 0
110 Datorii financiare evaluate la costul amortizat 872 768 800
120 Depozite 835 473 330
150 Instrumente derivate – contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor 0
Modificările de valoare justă aferente elementelor acoperite în cadrul unei operațiuni de acoperire a
160 0
Cod
poziţie
A B 1
180 Pensii și alte obligații privind beneficiile determinate post-angajare 0
190 Alte beneficii pe termen lung ale angajaților 4 573 794
200 Restructurare 0
210 Cauze legale în curs de soluționare și litigii privind impozitele
220 Angajamente și garanții date 358
270 Capital social rambursabil la cerere 0
290 Datorii incluse în grupuri destinate cedării, clasificate drept deținute în vederea vânzării 0
020 Capital vărsat 138 000 000
030 Capital subscris nevărsat 0
040 Prime de emisiune 0
050 Instrumente de capitaluri proprii emise, altele decât capitalul 0
060 Componenta de capitaluri proprii a instrumentelor financiare compuse 0
070 Alte instrumente de capitaluri proprii emise 0
080 Alte instrumente de capital 0
090 Alte elemente cumulate ale rezultatului global 36 317 034
095 Elemente care nu vor fi reclasificate în profit sau pierdere 36 317 034
110 Imobilizări necorporale 0
120 Câștiguri sau (-) pierderi actuariale din planurile de pensii cu beneficii determinate 0
Partea din alte venituri și cheltuieli recunoscute, aferente investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități
124 0
asociate
320 0
rezultatului global
Partea ineficace din acoperirile valorii juste împotriva riscurilor pentru instrumentele de capitaluri proprii
330 0
evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global
340 0
rezultatului global [elementul acoperit împotriva riscurilor]
350 0
rezultatului global [instrumentul de acoperire împotriva riscurilor]
Modificările valorii juste a datoriilor financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere care se pot
360
atribui modificărilor riscului de credit al datoriilor
128 Elemente care pot fi reclasificate în profit sau pierdere 0
130 Acoperirea unei investiții nete într-o operațiune din străinătate [partea eficace] 0
140 Conversie valutară 0
Instrumente derivate de acoperire împotriva riscurilor. Rezerva aferentă acoperirii fluxurilor de trezorerie [partea
150 0
eficace]
Modificările valorii juste a instrumentelor de datorie evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale
155 0
rezultatului global
165 Instrumente de acoperire împotriva riscurilor [elemente nedesemnate] 0
Partea din alte venituri și cheltuieli recunoscute, aferente investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități
180 0
asociate
190 Rezultat reportat 89 986 575
200 Rezerve din reevaluare 0
210 Alte rezerve 44 109 667
Rezerve sau pierderi cumulate aferente investițiilor în filiale, asocieri în participație și entități asociate,
220 0
contabilizate prin metoda punerii în echivalență
230 Altele 44 109 667
240 (-) Acțiuni de trezorerie 0
250 Profitul sau pierderea atribuibil(ă) proprietarilor societății-mamă 13 378 802
270 Interese minoritare [interese care nu controlează] 0
280 Alte elemente cumulate ale rezultatului global 0
290 Alte elemente 0
300 TOTAL CAPITALURI PROPRII 321 792 078
310 TOTAL CAPITALURI PROPRII ȘI TOTAL DATORII 1 203 866 188
Cod Valoarea
A B 1
Raportul de profit sau pierdere
025 0
pierdere
070 Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii 0
080 Alte active 0
085 Venituri din dobânzi aferente datoriilor 0
090 (Cheltuieli cu dobânzile) 21 675 413
100 (Datorii financiare deținute în vederea tranzacționării) 0
110 (Datorii financiare desemnate la valoarea justă prin profit sau pierdere) 0
120 (Datorii financiare evaluate la costul amortizat) 21 675 413
130 (Instrumente derivate - Contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, riscul de rată a dobânzii) 0
140 (Alte datorii) 0
145 (Cheltuieli cu dobânzile aferente activelor) 0
150 (Cheltuieli cu capitalul social rambursabil la cerere) 0
160 Venituri din dividende 21 683
175 0
pierdere
Investiții în filiale, asocieri în participație și entități asociate, contabilizate prin metode diferite de
192 0
metoda punerii în echivalență
200 Venituri din onorarii și comisioane 25 066 074
210 (Cheltuieli privind onorarii și comisioane) 7 295 049
Câștiguri sau (–) pierderi din derecunoașterea activelor și datoriilor financiare care nu sunt
220 0
evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere, net
260 Datorii financiare evaluate la costul amortizat 0
270 Altele 0
Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor și datoriilor financiare deținute în vederea
280 0
tranzacționării, net
Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor financiare nedestinate tranzacționării, evaluate
287 0
obligatoriu la valoarea justă prin profit sau pierdere, net
Câștiguri sau (–) pierderi aferente activelor și datoriilor financiare desemnate la valoarea justă
290 0
prin profit sau pierdere, net
300 Câștiguri sau (-) pierderi din contabilitatea de acoperire împotriva riscurilor, net
310 Diferențe de curs de schimb [câștig sau (–) pierdere], net 23 913 013
330 Câștiguri sau (–) pierderi din derecunoașterea activelor nefinanciare, net -145 761
340 Alte venituri din exploatare 4 311 728
350 (Alte cheltuieli de exploatare) 12 808 613
355 VENITURI TOTALE DIN EXPLOATARE, NET 77 094 356
360 (Cheltuieli administrative) 49 622 701
370 (Cheltuieli cu personalul) 40 374 880
380 (Alte cheltuieli administrative) 9 247 821
390 (Amortizare) 3 819 036
400 (Imobilizări corporale) 3 225 786
410 (Investiții imobiliare) 0
420 (Alte imobilizări necorporale) 593 250
425 Câștiguri sau (-) pierderi din modificare, net 0
430 (Provizioane sau (-) reluări de provizioane) 5 104 599
440 (Angajamente și garanții date) -401
450 (Alte provizioane) 5 105 000
Cod Valoarea
A B 1
Deprecierea sau (-) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor financiare care nu sunt
460 2 184 722
evaluate la valoarea justă prin profit sau pierdere
481 (Active financiare evaluate la valoarea justă prin alte elemente ale rezultatului global) 0
491 (Active financiare la costul amortizat) 2 184 722
Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea investițiilor în filiale, asocieri
510 0
în participație și entități asociate
520 Deprecierea sau (–) reluarea pierderilor cauzate de deprecierea activelor nefinanciare 1 063 465
530 (Imobilizări corporale) 0
540 (Investiții imobiliare) 0
550 (Fond comercial) 0
560 (Alte imobilizări necorporale) 0
570 (Altele) 1 063 465
580 Fond comercial negativ recunoscut în profit sau pierdere 0
Partea din profitul sau (-) pierderea aferent(ă) investițiilor în filiale, asocieri în participație și
590 0
entități asociate, contabilizată prin metoda punerii în echivalență
Profitul sau (–) pierderea din active imobilizate și grupuri destinate cedării, clasificate drept
600 0
deținute în vederea vânzării, care nu pot fi considerate activități întrerupte
610 PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂȚI CONTINUE ÎNAINTE DE IMPOZITARE 15 299 833
620 Cheltuieli sau (-) venituri cu impozitul aferent profitului sau pierderii din activități continue 1 921 031
630 PROFIT SAU (–) PIERDERE DIN ACTIVITĂȚI CONTINUE DUPĂ IMPOZITARE 13 378 802
640 Profit sau (-) pierdere din activități întrerupte, după impozitare 0
650 Profit sau (-) pierdere din activități întrerupte, înainte de impozitare 0
660 Cheltuieli sau (–) venituri cu impozitul legate de activități întrerupte 0
670 PROFIT SAU (-) PIERDERE AFERENT(Ă) EXERCIȚIULUI 13 378 802
680 Atribuibil(ă) intereselor minoritare [interese care nu controlează] 0
690 Atribuibil(ă) proprietarilor societății-mamă 0

Continutul 1

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Continutul 1

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

INTRODUCERE

BC "EuroCreditBank" S.A. se alătură inițiativei organizației mondiale United Nations Global

Structura depozitelor în total obligațiuni

Figura 1. Structura depozitelor în total obligațiuni

Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor

Figura 2. Dinamica cheltuielilor aferente dobânzilor pentru 2017-2019

Rata dobânzii, % anual Vărsăminte Retrageri Autoprelungire

Rata dobanzii (%) anual

min 10 mii lei, cu

2.7. Analiza raportului dintre obligațiunile în valută și total obligațiuni

Conducătorul Băncii Oleg Holban

Contabilul-şef Svetlana Brînca

Conducătorul Băncii ________________________ Oleg Holban

Contabilul-şef ________________________ Svetlana Brînca

S-ar putea să vă placă și