Disciplina: Sisteme i Operaiuni Bancare

Organizarea intern a unei bnci

COORDONATOR: Lect. univ.dr. Bogdan Cpraru

REALIZAT DE:

Grupa FB35

- 2007 -

CUPRINS
Introducere2 Cap. I. Evoluia structurii organizaionale.3 Cap. II. Organizarea i conducerea bncilor..6 2.1. Structura organizatoric a societilor bancare..6 2.1.1. Centrala bncii..8 2.1.2. Sucursalele..17 2.1.3. Filialele...19 2.1.4. Ageniile i punctele de lucru.20 2.2. Conducerea societailor bancare..20 2.2.1. Adunarea general a acionarilor21 2.2.2. Consiliul de administraie...21 2.2.3. Comitetul de direcie...22 2.2.4. Conducerea curent22 2.2.5. Comisia de cenzori.23 2.2.6. Conducerea sucursalelor, filialelor, ageniilor i punctelor de lucru.23 Cap. III. Structura intern a unei bnci centrale pe cazul Bncii Naionale a Romniei......24 3.1. Scurt istoric i organigrama bncii...24 Concluzii...26 Lista figurilor...27 Bibliografie...28

Introducere

Bncile au luat fiin cu multe secole n urm. Iniial, activitaile acestora se limitau la pstrarea valorilor mobiliare ce le erau ncredinate i la executarea ordinelor de plat primite de la clienii lor. Forma modern de organizare i de funcionare a unitailor bancare a fost prefigurat de Banca din Amsterdam n 1609 i apoi de Banca Angliei n 1694. Ca urmare a unui amplu proces de perfecionare i diversificare a activitilor financiar-bancare, bncile s-au impus n ultimul timp ca un agent economic dinamic i cu impact major asupra ntregii societi.

I Evoluia structurii organizaionale

Supus unui set de cerine deseori contradictorii (transparen-securitate a informaiei, standardizare-inovaie, etc.), organizaia bancar este ntr-o continu transformare. Ca n toate organizaiile1 contemporane mature, se constat i n banc tendina de cretere a importanei formelor de coordonare bazate pe cunoatere. n Figura 1. este prezentat o evoluie n timp a configuraiilor organizaionale. n primele etape, pn n anii 1970, organizaia era bazat pe autoritate i control, ceea ce conducea la o proiectare ierarhic, tipic pentru capitalismul industrial. Ameliorat succesiv, n anii 1980, s-a produs un salt calitativ spre organizarea de tip matriceal, bazat pe competene. n decada considerat ca referin pentru formarea noii economii, anii 1990, s-a ajuns la organizarea de tip reea. Pe vertical se remarc evoluia calitativ a structurilor, de la organizaii birocratice, specializate i fragmentate, spre forme non-iererhice, bazate pe cunoatere i integrate. Acest nivel este atins n timp (cu coresponden pe axa orizontal), la sfritul secolului al XX-lea, prin organizaia de tip reea, care reprezint stadiul actual pentru structura organizaional din multe domenii de activitate, printre care i sectorul financiar-bancar. Succesiunea descris a configuraiilor n timp este determinat de mai muli factori, printre care un rol determinant l-au avut tehnologia informaiei i comunicaiile. Organizaia de tip reea este att rezultatul dezvoltrii reelelor de telecomunicaie, ct i al procesului de globalizare a operaiunilor financiarbancare i reprezint o dubl reflectare a progresului: cel tehnic i cel social, cu tendina de cretere a gradului de ntemeiere pe cunoatere a activitilor.

Figura nr. 1 Evoluia modelelor de configuraie organizaional

1

Denumirea organizaie constituie un sinonim modern pentru instituie.

Sursa: www.bilbioteca.ase.ro Din Figura 1. reiese faptul c trecerea de la organizarea matriceal la cea de tip reea a presupus abordarea activitii pe procese i a reprezentat o schimbare de paradigm n teoria organizaiilor: au fost nelese limitele structurilor ierarhice, iar procesul de non-ierarhizare a condus la o structur tip reea. Acest mod de organizare nu poate funciona ns dect bazat pe cunoatere, deoarece procesul decizional este distribuit, ceea ce presupune deopotriv creterea nivelului de competen i de responsabilitate n fiecare punct. Prin definiie, o organizaie de tip reea este compus din uniti relativ autonome, care sunt legate prin partea comun a activitii pe care o desfoar. n cazul n care aceste uniti nu sunt independente

ca structuri juridice i fac parte dintr-un grup, autonomia este relativ. Este evident faptul c acest tip de organizaie nu putea lua natere dect pe fondul dezvoltrii TIC. Ceea ce caracterizeaz i difereniaz n acelai timp structurile organizaionale de tip reea este modelul intern al fiecreia, care presupune o anumit specializare a membrilor. Adesea, structura intern presupune i o standardizare a datelor i a procedurilor de lucru, care permite att schimbul de informaie, ct i prelucrri centralizate ale acesteia. Dei reeaua este conceptual construit pe principiul egalitii ntre membri, relaiile sunt coordonate de un nod principal. De asemenea, alocarea responsabilitilor nu respect un model impus. Definirea i orientarea ctre acest tip de structur are ca scop evidenierea faptului c organizaia nu mai poate fi asimilat unei ierarhii, ci aceasta a devenit o entitate complex, a crei importan pentru societate este din ce n ce mai mare. Ca memorie. Diferenele dintre cele trei forme de organizare menionate (ierarhic,anarhic i centrat pe memorie) se reflect n modurile de funcionare aleorganizaiei. Modelul anarhic se caracterizeaz printr-o interaciune orizontal ca tip de relaie organizaional, iar cel centrat pe memorie prin colaborare ntre omologi. Sinergia sistemului organizaional este bazat pe interese conjuncturale n sistemul anarhic, ceea ce duce la o siguran redus n funcionare. n sistemul bazat pe memorie, sinergia este generat de scopuri comune, ceea ce conduce la un grad ridicat de siguran n funcionare. Din comparaia bazat numai pe cele dou criterii anterioare, reiese c modelul organizaiei anarhice nu este potrivit pentru instituia de credit sau banc, ci organizaia bazat pe memorie este potrivit pentru nodurile unei structuri generale de reea. alternativ la organizarea ierarhic exist modelele organizaionale non-ierarhice de tip anarhic i de tip centrat pe

II Organizarea i conducerea bncilor

2.1. Structura organizatoric a societilor bancare
Legea bancar nr. 58/1998 prevede c : organizarea i conducerea bncilor se stabilete prin acte constitutive ale bncilor, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor prezentei legi (art. 21). Fiecare banc este persoan juridic, fiind organizat ca societate commercial bancar pe aciuni. In toate actele ei oficiale, banca trebuie s se indentifice n mod clar printr-un minim de date: firma sub care banca este nmatriculat n registrul comerului, capitalul social, adresa sediului principal, numrul i data nmatriculrii n registrul comerului, numrul i data nmatriculrii n registrul bancar. Banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele normative proprii, sau cel puin dou personae mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu reglementrile emise de Banca Naioanal a Romniei n acest sens. Fiecare banc va avea un regulament propriu de funcionare, aprobat de organele statutare, prin care se va stabili cel puin: a) Structura organizatoric a bncii; b) Atribuiile fiecrui compartiment al bncii i relaiile dintre acestea;

c) Atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii; d) Atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor i pasivelor, comitetului de credite; nfiinarea acestor comitete este obligatorie n desfurarea activitaii bncii; e) Competenele i rspunderea conductorilor bncii, directorilor executivi, efilor sucursalelor i ai altor sedii secundare ale bncii i ale altor salariai, care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n numele i n contul bncii; f) Sistemul de control intern al bncii. n Romnia, procesul de dezvoltare a reelei de unitai teritoriale-bancare a inut seama de structura administrativ teritorial a arii, respectiv mprirea pe judee. n principiu, bncile i-au structurat reeaua teritorial n funcie de aceste nuclee aproape la nivelul fiecrui jude existnd unitai care s coordoneze activitatea din zon. Structura organizatoric a bncilor care i-au organizat activitatea n teritoriu dup principiul mpririi administrative-teritoriale a rii este: Centrala bncii; Sucursale judeene, respectiv sucursala municipiului Bucureti; Filiale (suburdonate organizatoric i funcional sucursalelor) n unele orae ale rii i, n unele cazuri la nivelul sectoarelor municipiului Bucureti. n accepiunea Legii bancare nr. 58/1998: filial - persoan juridic n care o alta persoan sau un grup de persoane care acioneaz mpreun deine 50% sau mai mult din aciunile cu drept de vot sau o participare semnificativ care permite acestora s exercite contrulul efectiv asupra conducerii politicilor filialei (atr. 3c). Avnd n vedere faptul c la bncile comerciale din Romnia numai centrala bncii are personalitate juridic, noiunea de filial ar fi improprie potrivit Legii 58/1998, totui se mai utilizeaz n structura organizatoric a unor bnci. Agenii subordinate organizatoric i funcional filialelor sau, n unele cazuri, chiar sucursalelor; Puncte de lucru subordonate filialelor sau ageniilor. Sucursalele, ageniile, filialele i punctele de lucru sunt uniti cu sarcini operative, ele neavnd personalitate juridic. Acestea execut operaiuni bancare 9

specifice societilor bancare reglementate prin lege, n limita competenelor stabilite de centrala bncii i funcioneaz pe baza aprobrii Consiliului de Administraie al bncii respective. Sucursalele, filialele i ageniile au relaii directe cu clienii din raza lor de activitate (att persoane fizice, ct i persoane juridice).

2.1.1. Centrala bncii

Societile bancare, prin centralele lor, ndeplinesc funcia de coordonare pentru toate activitaile ce se desfoar n sucursale, filiale, agenii i puncte de lucru, asigurnd aplicarea corect a legilor, hotrrilor i a actelor normative ce guverneaz n activitatea bancar. n acest sens, centralele societilor bancare elaboreaz norme specifice ce trebuie respectate de unitaile din subordine. n acelai timp, centralele sunt rspunztoare de activitatea sucursalelor, filialelor, ageniilor i punctelor de lucru din subordine (acestea neavnd personalitate juridic). Activitatea, n cadrul centralelor societilor bancare, se desfoar pe direcii, departamente, servicii, birouri, oficii speciale. Fiecare banc, n funcie de activitatea desfurat i gama de operaiuni efectuate, i organizeaz, n mod specific, structura funcional din cadrul centralei. Cu toate acestea, exist o serie de componente organizatorice care se regsesc, sub diferite forme (direcii, servicii birouri, oficii, etc.), n majoritatea bncilor comerciale i aceasta datorit faptului c toate bncile comerciale (fiind prin lege bnci universale) desfoar aceeai gam de operaiuni bancare. n general, n cadrul centralei, activitatea este organizat pe direcii de specialitate (sau departamente) care, la rndul lor, au n subordine diferite servicii.2 Astfel, n cadrul unei bnci, prin structura organizatoric adoptat, anumite activiti pot fi desfurate n cadrul unei direcii, n timp ce, n cadrul altei (altor) bnci, acelai tip de activiti se desfoar n departamente/servicii/birouri specializate. Structura organizatoric este flexibil i diferit de la banc la banc; chiar pentru aceeai
2

Iosif Hetes Grava, Organizarea i operaiunile bncilor, Editura Orizonturi Universitare, Timioara, 2003, p.58

10

banc ea se poate modigfica n timp n functie de tipul i strategia bncii, natura si volumul activitilor desfurate. Pe parcursul derulrii activitilor specifice, fiecare banc acioneaz ca un sistem (fiind, la rndul ei, component sistemului bancar), n cadrul creia diferitele componente (direcii/departamente) intr n legatur unele cu altele, furnizndu-i reciproc informaii sau conlucrnd n vederea finalizrii diferitelor tranzacii i realizrii atribuiilor specifice. Totodat, pe lng conlucrare, n cadrul bncii, ntre diverse direcii/departamente, fiecare societate bancar colaboreaz, pentru realizarea diverselor activiti specifice, cu Banca Naional, cu Ministerul Finanelor Publice, cu celelalte societi bancare, cu instituii financiare sau centrale din aparatul de stat . O schem organizatoric simplificat a centralei, avnd la baz criteriul administrativ este redat n figura nr. 2. Figura nr. 2 Schema organizatoric simplificat a centralei unei bnci bazat pe principiul eficienei produsului.

11

A.G.A. Cenzori externi independeni Consiliul de administraie Comisia de cenzori

Comitetul de direcie

Preedinte

Vicepreedinte I

Vicepreedinte II

Vicepreedinte III

Centre zonale, direcii i compartimente de specialitate, delimitate pe produse i/sau clieni

Centre zonale, direcii i compartimente de specialitate, delimitate pe produse i/sau clieni

Centre zonale, direcii i compartimente de specialitate, delimitate pe produse i/sau clieni

Sursa: Iosif Hetes Grava, Organizarea i operaiunile bncilor, Editura Orizonturi Universitare, Timioara, 2003 Acest prim tip de structur nu pune accentul pe gestiunea riscului n bnci, pe eficiena produselor i serviciilor bancare. Un al doilea tip de structur organizatoric este cea bazat pe criteriul eficiena produselor i serviciilor bancare i/sau pe eficiena i profitabilitatea unor centre zonale. Aceast structur redat n figura nr.2, urmreste raportul cost-beneficiu pe produs i chiar pe client, dar nu se urmrete riscul, fiind specific bncilor ce urmresc expansiunea, cretrea cifrei de afaceri i a puterii lor financiare. Figura nr. 3 Schema organizatoric simplificat a centralei unei bnci comerciale bazat pe principiul administrativ. 12

A.G.A. Cenzori externi independeni Consiliul de administraie Comisia de cenzori

Comitetul de direcie

Preedinte

Vicepreedinte I Direcii i servicii de specialitate

Vicepreedinte II Direcii i servicii de specialitate

Vicepreedinte III Direcii i servicii de specialitate

Sursa: Iosif Hetes Grava, Organizarea i operaiunile bncilor, Editura Orizonturi Universitare, Timioara, 2003 Potrivit Legii bancare nr. 58/1998 (atr.24-d), la nivelul centralei bncii se constituie organe colective de lucru subordonate vicepreedinilor de resort: Comitetul de gestiune a activelor i pasivelor bncii; Comitetul de risc pentru credite; Comitetul de risc de decontare a oeraiunilor.

Comitetul de Gestiune a Activelor i Pasivelor bncii are sarcina de a prevedea nivelul i structura activelor i pasivelor bncii i de a coordona micarea acestora n raport cu finalitatea prevazut n bugetul de venituri i cheltuieli i contul de profit i pierdere. Acest comitet se ntocmete de regul sptmnal i ia n discuie: Riscul de pia la care se expune banca i n special riscul de lichiditate, riscul la dobnd, riscul valutar, riscul de corespondent bancar; Nivelul de eficien cu care este administrat patrimoniul bncii, ecartul randament cost, precum i cel dintre dobnda activ i cea pasiv;

13

Structura maturitilor bncii pe activul i pasivul bilanului su.

Comitetul de risc pentru credite elaboreaz politica bncii referitoare la creditarea clienilor, constituirea portofoliului de credite, gestiuea riscului de credit i de plat a dobnzii. Comitetul de risc de decontare a operaiunilor vizeaz cu precdere respectarea prevederilor legale, a normelor i instruciunilor n domeniul decontrilor: pli i ncasri privind conturi bancare deschise de clieni, viramente intra i inter bancare, decontri speciale privind operaiunile pe piaa de capital, transferurile internaionale etc. Comitetul de decontare a operaiunilor are ca atribuii evitarea fraudelor i a oricror pagube poteniale datorate modului de nfptuire a operaiunilor prin conturi bancare. Direciile/departamentele din centralele societilor bancare, indiferent de activitatea specific pe care o deruleaz, au o serie de atribuii similare ce deriv din rolul lor de coordonare a activitii n domeniile respective, la nivelul unitilor din subordine. Cele mai importante dintre aceste atribuii sunt: Elaborarea i avizarea normelor metodologice ce reglementeaz obiectul de activitate al direciei/departamentului respectiv, precum i a celorlalte instruciuni, circulare, reglementri emise de banc pe probleme specifice; ndrumarea i controlul unitilor teritoriale, n legatur cu activitatea desfaurat, cu modul de aplicare a legislaiei bancare, precum i a normelor metodologice i reglementrilor interne emise de banc, pentru diversele domenii de activitate; n Efectuarea de studii i analize, n legatur cu activitile specifice desfurate de fiecare departament, n vederea lurii deciziilor privind perfecionarea activitii. cadrul structurii organizatorice a fiecrei societi bancare exist direcii/departamente a cror activitate se constituie n liant pentru activitatea desfurat n cadrul altor componente structurale, n derularea activitilor specifice, intrnd n contact direct cu multe din acestea.

Activiti derulate n cadrul principalelor direcii/departamente ale unei societi bancare

A. Direcii/departamente de coordonare

14

Acest tip de direcii/departamente, indiferent de modul n care sunt organizate la nivelul diferitelor bnci, rspund de activitatea de ansamblu privind creditarea i decontrile. n principal, acest tip de direcii/departamente au urmtoarele atribuii: ntocmesc periodic planurile de credit i le supun aprobrii conducerii; n funcie de nivelul resurselor de refinanare, repartizeaz, pe sucursale, nivelurile de credite, stabilesc i repartizeaz plafoanele; ntocmesc, periodic, rapoarte referitoare la executarea programelor de creditare, precum i principalele aspecte legate de acordarea i rambursarea acestora; Formuleaz, pe baza analizelor efectuate, propunerile privin politica dobnzilor. B. Direcii/departamente de trezorerie Dintre principalele atribuii ale acestui tip de direcii/departamente, menionm: Analizeaz i prospecteaz posibilitile i condiiile de asigurare a resurselor de creditare ale bncii; n strns colaborare cu departamentele contabilitii, negociaz i propun contactarea de credite pe piaa interbancar i particip la licitaii organizate de Banca Naional a Romniei, pentru obinerea de credite de refinanare; Stabilesc prognozele de trezorerie, pe diferite perioade; Realizeaz proiectele de emisiuni de hrtii de valoare i coordoneaz evidena i plasarea acestora; Urmresc i informeaz conducerea asupra situaiei i nivelului activelor i pasivelor bncii. C. Direcii/departamente de casierie Acestea se regsesc n cadrul oricrei societi bancare; asigur i rspund de coordonarea i urmrirea efecturii operaiunilor cu numerar i alte valori, n strns concordan cu interesele clienilor. Totodat, pot ndeplini i urmtoarele atribuii: Colaboreaz cu direciile/departamentel de coordonare i trezorerie, n vederea urmririi i analizrii fenomenelor i tendinelor conjuncturale din sfera circulaiei numeralului;

15

Colaboreaz cu Banca Naional a Romniei, participnd la elaborarea prognozelor privind operaiunile de ncasri i pli, a fluxului de numerar din economie s.a.;

Asigur organizarea i efectuarea tuturor operaiunilor de casierie, prin intermediul unitilor operative din subordine; Efectueaz, potrivit dispoziiilor legale operaiuni cu numerar; in evidena numerarului i asigur pstrarea acestuia. Aceste direcii/departamente asigur i rspund de exercitarea controlului intern

D. Direcii/departamente de control asupra activitii de ansamblu, desfurat de unitile din teritoriu ale societilor bancare, precum i de efectuarea periodic a controlului patrimonial asupra gospodririi valorilor materiale i bneti din centralele bncilor i de la nivelul unitilor teritoriale. E. Direcii/departamente pentru operaiuni externe comerciale i necomerciale n cazul operaiunilor comerciale: Asigur i rspund de prelucrarea documentelor privitoare la exportul i importul de mrfuri i prestrile de servicii din i pentru strintate ale agenilor economici, instituiilor i altor persoane juridice. n cazul operaiunilor necomerciale: Asigur activitatea de derulare a operaiunilor de decontare cu strintatea, n favoarea persoanelor fizice sau juridice (bugetare, obteti, non-profit etc.) Derularea acestor operaiuni se efectueaz comform legislaiei comerciale, financiare i bancare a rii i conform regulilor i uzanelor uniforme internaionale, editate de Camera Internaional de Comer de la Paris. Pentru realizarea acestor operaiuni, departamentele amintite utilizeaz toate modalitile de decontare folosite n practica bancar internaional, deruleaz, deci, activiti legate de acreditive, incasso documentar, ordine de plat emise sau primite, licitaii i operaiuni de transmitere a mesajelor (letric, telegrafi, SWIFT). F. Direcii/departamente de acreditare Fiecare banc n funcie de domeniile specifice n care acioneaz cu prioritate, ia organizat activitate de creditare pe anumite criterii (termenii de rambursare, destinaie, sectorul de care agentul economic aparine, respectiv de stat sau privat) crend, n 16

consecin, departamente diferite. Din acest punct de vedere, pot fi ntlnite, n cadrul centralelor societilor bancare, mai multe direcii/departamente de creditare. Direciile/departamentele de creditare (care pot fi specializate n funcie de volumul, tipul de clieni i termenul de creditare) asigur i rspund de activitatea de creditare, cu tot ce implic aceasta. n funcie de destinaia, termenul i beneficiarul de credite, direciile/departamentele de creditare particip la: Programarea, dimensionarea i dirijarea masei monetare i a creditului pe termen scurt, mediu i lung; Analizeaz cererile de creditare ce depesc competena unitilor teritoriale din subordine; ntocmesc documentaiile de creditare; Aprob creditele din competena lor i fac propuneri, organelor de conducere a bncilor, pentru aprobarea celor ce depesc competena lor; Propun eliberarea scrisorilor de garanie; Urmresc evoluia creditelor pe termen scurt, mediu i lung; Urmresc, ndrum i controleaz activitatea de creditare a unitailor teritoriale din subordine; Analizeaz evoluia indicatorilor bancari, n strns corelaie cu analiza indicatorilor economici i financiari ai agenilor economici pe care i crediteaz, pe baza acestor analize efectund propuneri pentru mbuntirea activitii de creditare, finanare i decontare. n cazul beneficiarilor de credit care se afl n incapacitate de plat, aceste direcii/departamente: Propun msuri de recuperare a fondurilor; Urmresc rambursarea creditelor i ncadrarea n plafoanele stabilite; Urmresc creditele acordate pe diverse categorii de ageni economici; Urmresc creditele nerambursate la scaden, intervenind prin unitile din teritoriu pentru lichidarea sau prevenirea acestora. G. Direcii/departamente de relaii bancare internaionale

17

Aceste direcii/departamente rspund de ndeplinirea atribuiilor n domeniul relaiilor externe de pli i credite, conform reglementrilor n domeniu, a hotrrilor Consiliului de Administraie al bncii i a altor acte cu caracter normativ. Fiecare dintre aceste direcii/departamente poart, de regul, denumirea activitii pe care o desfoar (de exemplu, pli externe, corespondeni bancari, arbitraj, etc.) Principalele atribuii ale acestora sunt: ntocmirea i negocierea proiectelor de acorduri, de pli i cooperare economic, financiare i de creditare ncheiate, prin intermediul bncilor, cu alte ri i urmrirea modului de derulare a acestora; Contactarea bncilor corespondente, pentru problemele privind derularea acordurilor de pli i cooperare economic; Administrarea portofoliului n valut a bncilor, prin operaiunile de arbitraj valutar; Efectuarea analizelor conjuncturale i de perspectiv pe pieele monetare internaionale; Analizarea, negocierea i angajarea liniilor de credite bancare externe; Evaluarea cererilor de credite bancare, n valut, solicitate de diveri clieni i propunera de acordare a acestora; Analizarea i, dup caz, modificarea reelei de corespondeni bancari.

H. Direcii/departamente de contabilitate Activitatea de contabilitate, datorit operaiunilor n lei i valut, poate fi structurat pe direcii/departamente diferite. Direciile/departamentele contabilitaii, n lei, ale societilor bancare asigur i rspund de: Organizarea i conducerea activitii contabile; Execuia de cas a bugetului public naional; Exercitarea controlului bancar asupra operaiilor contabile privind creditarea; Finanarea i plile efectuate de unitaile operative ale bncilor pentru clienii lor.

18

Direciile/departamentele de contabilitate extern rspund de evidena patrimoniului bncii privind operaiunile cu strintatea, veniturile i cheltuielile n valut realizate de bnci prin centralele lor. I. Direcii/departamente de informatic Aceste direcii/departamente rspund de activitate de informatic, pe ansamblul bncii. Activitatea lor vizeaz: Informatizarea activitii decizionale, de analiz, proiectare, implementare i ntreinere a subsistemelor informatice n legtur cu toate operaiunile derulate de bnci; Exploatarea lucrrilor respective; Dezvoltarea reelei de calculatoare; Service-ul pentru echipamentul respectiv; Telecomunicaii interbancare. Aceste direcii/departamente sunt organizate, n unele cazuri, astfel nct asigur i derularea operaiunilor privind telecomunicaiile. J. Direcii/departamente de organizare i resurse umane n sarcina acestora intr, n principal, probleme legate de: Structura organizatoric a bncii; Extinderea reelei de uniti; Organizarea, normarea i asigurarea condiiilor de munc ale salariailor; n acelai timp, direciile/departamentele de organizare i resurse umane asigur: Selecionarea, ncadrarea i utilizarea forei de munc; Urmrirea sarcinilor ce revin bncii, din diferitele acte cu caracter normativ; Elaborarea, n colaborare cu celelalte departamente din cadrul bncii a proiectelor i prognozelor trimestriale sau anuale privind activitatea bancar, n vederea supunerii acestora aprobrii Consiliului de Administraie. K. Direcii/departamente pentru dezvoltare i nvmnt Principala atribuie a acestora este efectuarea de studii, analize i informri pentru adoptarea de noi metode, mijloace, soluii n vederea ridicrii nivelului activitii bancare

19

i lrgirea gamei de servicii oferite, precum i pentru pregtirea i perfecionarea personalului bancar. Anual, sunt analizate necesitile de pregtire profesional, sunt elaborate programe de formare profesional i este stabilit proporia dintre pregtirea personalului n cadrul bncilor (departamente sau centre proprii) i pregtirea asigurat de institute naionale (cum este I.B.R.) sau internaionale. L. Direcii/departamente juridice Activitatea acestora se refer, n principal, la asigurarea legalitii n desfurarea activitii bncii i aprarea intereselor bnci i aprarea intereselor patrimoniale i nepatrimoniale proprii activitii bancare. Datorit diversificrii gamei de servicii oferite clienilor, bncile si modific, n timp, structura funcional, noi departamente fiind nfiinate ca urmare a apariiei de noi activiti.

2.1.2. Sucursalele
Sucursalele se constituie n nuclee ale activitii desfurate de societile bancare la nivel judeean. Rolul lor const n coordonarea, ndrumarea i controlul activitii operative desfurate n unitile din subordine (filiale, agenii i puncte de lucru). n conformitate cu statutul fiecrei bnci, cu normele elaborate de central i cu legislaia n vigoare, n cadrul competenelor delegate de Consiuliul de Administraie i Comitetul de direcie, sucursalele au ca sarcini: efectuarea operaiunilor de creditare, finanare, decontri i de cas, n lei i valut, controlul preventiv asupra operaiunilor ce se efectuaeaz n contul titularilor, precum i altor operaiuni bancare. Sucursalele au autonomie operativ i de gestiune, n limita unor competene delegate de central i n acest caz, activitatea bancar se desfoara pe departamente/compartimente specializate. Datorit caracterului de banc universal a fiecrei societi bancare, anumite compartimente pot fi regsite la nivelul tutror sucursalelor societilor bancare. Astfel, n general, la nivelul unei sucursale judeene se regsesc compartimente de: coordonare, trezorerie, creditare, operaiuni valutare, casierie, conturi i viramente, decontri intrabancare, contabilitate, juridic etc.

20

n funcie de volumul de activitate, sucursalele pot avea mai multe servicii i birouri de conturi i viramente. Activitatea de contabilitate i trezorerie poate fi organizat n departamente distincte, n lei i valut. Principalele atribuii ce se regsesc la nivelul sucursalelor judeene ale societilor bancare sunt: Coordonarea de ansamblu, la nivelul judeului sau municipiului Bucureti, a problemelor de creditare operaiunilor de ncasri i plai fr numerar, operaiuni cu numerar i de casierie; ntocmirea de situaii, la nivelul judeului, privind evidena, prognoza i administrarea trezoreriei; Defalcarea plafoanelor de credite, transmise de centrala bncii, pe fiecare filiala, agenie i punct de lucru din subordine, cu urmrirea i administrarea n acelai timp, n bune condiii, a resurselor de creditare; Realizarea de lucrri de analiz i informare privind creditele (acordare, verificare garanii, rambursare, credite restante, etc.); Analizarea activitii desfurate la nivelul judeului, pe baza datelor proprii sau primite de la unitile din subordine i luarea msurilor ce se impun. Pe baza acestor date i informaii se calculeaz indicatorii activitii bancare la nivel de jude i se ntocmesc, ori de cte ori este nevoie sau periodic, la datele stabilite, lucrri, situaii, informri centralizatoare, pe care le remit centralei bncii; Verificarea, analizarea i centralizarea balanelor i drilor de seam, bugetelor de venituri i cheltuieli ale unitilor din subordine i a celorlalte situaii legate de acestea; Urmrirea i asigurarea controlului tuturor activitilor desfurate de unitile din subordine; Primirea, analizarea i, n limita competenelor primite, aprobarea propunerilor unitilor din subordine privind diferite aspecte ale activitii desfurate de acestea; Luarea msurilor ce se impun n legtura cu pregtirea profesional a personalului, pe baza analizrii stadiului acesteia; analizarea i valorificarea 21

materialelor ntocmite de organele de control ale centralei cu urmrirea ndeplinirii msurilor stabilite.

2.1.3. Filialele
Filialele sunt uniti teritoriale, operative ale societilor bancare. Ele i desfoar activitatea n oraele mai importante din cadrul judeelor i, n unele cazuri, la nivelul sectoarelor din municipiul Bucureti, fiind subordonate sucursalelor i avnd, la rndul lor, dup caz, n subordine, agenii i punctele de lucru. Filialele au autonomie gestionar i operativ, n limita competenelor acordate de centrala bncii. n funcie de zona geografic i economic n care sunt localizate filialele, ponderea diferielor categorii de operaiuni bancare, n ansamblul activitii desfurate, difer de la o filial la alta, chiar n cadrul aceleiai bnci. Filialele i desfoar activitatea pe anumite compartimente: creditare, operaiuni valutare, conturi i viramente, contabilitate-informatic, casierie, juridic i contencios, secretariat-administrativ. Principalele atribuii ale filialelor societilor bancare pot fi grupate astfel: Rspund prin conducerea numit de Consiliul de Administraie, n faa centralei, de activitatea desfurat de unitile din subordine; Se conformeaz cerinelor i evidenelor sucursalelor, care, la rndul lor, primesc ndrumri de la central; Organizeaz i conduc, n limita competenelor delegate, activitatea desfurat de unitile din subordine; Raporteaz sucursalelor informaiile privind activitatea desfurat n cadrul filialei i n unitile din subordine; Organizeaz relaiile cu clienii privind: Activitatea de creditare, n lei i valut, a persoanelor fizice i juridice; Operaiunile legate de deschiderea de conturi, i operarea n conturi, att pentru persoanele fizice, ct i juridice; Operaiuni de schimb valutar; Consultan.

22

ndeplinesc atribuiile stabilite de central pe linie de personal, salarizare i organizare.

2.1.4. Ageniile i punctele de lucru

Unele societi bancare, ca urmare a condiiilor prielnice de desfurare a unei activiti profitabile, n locaiile n care nu exist sucursale sau filiale, au nfiinat agenii sau puncte de lucru. Ageniile i punctele de lucru i realizeaz activitatea profesional sub supravegherea i ndrumarea sucursalelor sau filialelor, fiind uniti operative, nfinate pe baza criteriului apropierii de clienti (n general, persoane fizice) i derulnd, predominant, un volum mare de operaiuni, dar de valori mai mici. Compartimentele ce se regsesc la nivelul ageniilor i punctelor de lucru sunt cele ce asigur desfurarea activitii de creditare i scont, conturi, viramente i casierie. n general, la nivelul ageniilor i punctelor de lucru se desfoar activiti legate strict de relaiile cu clienii, gama operaiunilor (serviciilor) oferite fiind mai restrns dect n cazul filialelor i sucursalelor.

2.2. Conducerea societilor bancare

Pentru buna desfurare a activitii, la nivelul fiecrei bnci se stabilesc organe de conducere care s asigure procesul de coordonare, conducere i decizie. Conducerea, administrarea i controlul societilor bancare sunt asigurate de: Adunarea general a acionarilor bncii (n cazul bncilor cu capital privat sau mixt: de stat i privat); Consiliul de Administraie al bncii; Comitetul de direcie al bncii; Preedintele i vicepreedinii; Comitetul de conducere (la sucurale, filiale i agenii); Comisia de cenzori organ de control.

2.2.1. Adunarea general a acionarilor

23

Adunarea general a acionarilor este organ cu rol deliberativ, care hotrte problemele generale privind activitatea bncii. Adunarea general a acionarilor i reprezint pe toi acionarii bncii i la ea particip delagaii unitilor, persoanelor juridice i persoanelor fizice deinatoare de aciuni emise de banc.

2.2.2. Consiliul de Administraie

Conducerea i administrarea societilor bancare este realizat de Consiliul de Administraie. Acesta este compus din: preedinte, vicepreedini i membri alei de Adunarea general a acionarilor pe un termen stabilit prin statutul societii bancare respective. Membrii Consiliului de Administraie pot fi reprezentani ai acionarilor, specialiti din banc sau din alte instituii. Consiliul de Administraie este un organ deliberativ care se ntrunete lunar, sau ori de cte ori este necesar, la sediul central al bncii. Membrii Consiliului de Administraie al bncii pot fi numai persoane fizice, n numr cel mult de 11 persoane. Termenul mandatului nu poate fi mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. n afar de condiiile prevzute de legislaia n vigoare referitoare la administratori, o persoan nu poate fi ales n Consiliu de Administraie al unei bnci, iar dac a afost aleas, decade din mandatul su, dac: Este salariat al bncii n cauz cu excepia conductorilor acesteia; Este salariat, administrator sau cenzor la alt banc; In ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei.

2.2.3. Comitetul de direcie

Conducerea operativ a bncii este realizat de ctre Comitetul de direcie, numit de Consiliul de Administraie. Comitetul de direcie aduce la ndeplinire hotrrile acestui consiliu, fiindu-i ncredinate, n acest sens, o parte din competene. Comitetul de direcie este format din: preedintele, vicepreedinii i membri. Preedintele Consiliului de Administraie conduce i Comitetul de direcie.

24

n general, Comitetul de direcie examineaz i ia hotrri n limita competenelor acordate i rspunde n faa Consiliului de Administraie.

2.2.4. Conducerea curent

Conducerea curent a bncii este asigurat de ctre preedinte, vicepreedini i directorii direciilor/departamentelor din centrala bncii. Desigur, fiecare societate bancar si stabilete propriile norme n ceea ce privete modalitatea de realizare a conducerii curente. n principiu, ns, gama atribuiilor este distribuit astfel: Preedintele rspunde de desfurarea, n condiii optime i ct mai profitabile, a ntregii activiti a bncii. Vicepreedinii ndeplinesc atribuiile stabilite de preedinte, coordoneaz i controleaz direciile din central i sucursale, agenii sau puncte de lucru care leau fost repartizate, iau msuri i rspund de activitatea acestor. Diretorii direciilor din central organizeaz i rspund de ntreaga activitatea a direciei pe care o conduc, n conformitate cu normele, regulamentele, ordinile, instruciunile i hotrrile organelor de conducere ale bncii. Rspund de folosirea raional a forei de munc, de calitatea muncii, de disciplina i comportamentul salariailor direciei. Conductorii bncii trebuie s fie rezideni n Romnia, s exercite exclusiv funcia n care au fost numii i cel puin unul dintre ei s fie cetean romn. Ei trebuie s fie licentiai, s fi lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar i s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi comerciale.3 Persoanele desemnate n calitate de conductori ai bncii trebuie s fie aprobate de Banca Naional a Romniei nainte de nceperea exercitrii funciei.

2.2.5. Comisia de cenzori

Comisia de cenzori se constituie la nivelul conducerii bncii i are ca atribuie principal controlul asupra modului cum se desfoar operatiunile bncii, n cadrul legal

Legea 58/1998 republicat, Legea activitii bancare, publicat n M. Of. partea I nr. 78/24.01.2005

25

existent, i informeaz Consiliul de Administraie i Adunarea General asupra celor constatate. Pot fi cenzori ai unei bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile legii, i cu o experiena de cel puin 5 ani n domeniul financiar-bancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s desfoare aceast activitate pe teritoriul Romniei.

2.2.6. Conducerea sucursalelor, filialelor, ageniilor i punctelor de lucru

Angajarea patrimonial a bncii se face, la nivelul sucursalelor, ageniilor i punctelor de lucru prin semntura directorului i contabilului ef (director economic), cu avizul consiliului juridic. Conducerea i administrarea activitii curente a sucursalelor judeene, filialelor, ageniilor i punctelor de lucru ale unei societi bancare este asigurat, dupa caz, de ctre un director, director-adjunct i un contabil ef (director economic), numii de ctre Consiliul de Administraiei al bncii. La nivelul sucursalelor i filialelor, conducerea este asigurat de Comitetul de Conducere format n general din director, director-adjunct, contabil ef (director economic), specialiti confirmai de Consiliul de Administraie al bncii. n ceea ce privete activitatea de creditare, trebuie precizat c, fiecare banc, pe baza strategiei ce o promoveaz, stabilete, periodic, niveluri privind plafoanele de creditare pentru sucursale i fialiale.

III Structura interna a unei bnci centrale pe cazul Bncii Naionale a Romniei
3.1. Scurt istoric i organigrama bncii
26

Banca Naional a Romniei reprezint o instituie care a fost nfiinat prin Legea organic din 23 aprilie 1880, n baza creia, bncii i este acordat privilegiul de a emite moned naional. Instituia a avut, de asemenea, privilegiul de a resconta titlurile comerciale i biletele de trezorerie, de a lombarda bonurile de tezaur i de a participa la constituirea capitalului unor societi financiar bancare, mpreun cu statul. Forma tradiional de organizare a BNR a fost de societate comercial, ai crei acionari au fost att entiti private ct i statul romn. Inspirat dup modelul belgian, legea din 1880, a autorizat BNR de a emite bancnote convertibile n aur i argint, i de a efectua operaiuni specifice unei bnci centrale (rescontare, lombardare, credite guvernamentale).

27

28

Concluzii

Prin structura organizatoric - funcional se nelege ansamblul corelat al persoanelor i compartimentelor funcionale, distribuite n spaiu, pentru o configuraie coerent, precum i cel al relaiilor funcionale ce se stabilesc ntre ele, n scopul ndeplinirii obiectivelor organizaionale a unei bnci. Organizarea i conducerea societilor bancare se stabilesc prin actele lor constitutive, n conformitate cu legislaia comercial i cu legea bancar.

29

Lista figurilor:
1. Figura nr. 1 Evoluia modelelor de configuraie

organizaional...................4 2. Figura nr. 2 Schema organizatoric simplificat a centralei unei bnci bazat pe principiul eficienei produsului.........................................................9 3. Figura nr. 3 Schema organizatoric simplificat a centralei unei bnci comerciale bazat pe principiul administrativ................................................10 4. Figura nr. 4 Organigrama Bncii Naionale a Romniei..............................25

30

Bibliografie

Cri:
1. Costin Kiriescu, Bncile Mica Enciclopedie, Editura Expert,

Bucureti, 1998
2. Ion Turcu, Operaiuni i contracte bancare.Tratat de drept bancar

(ediia a V-a), Editura Lumina Lex, Bucureti, 2004

3. Ionescu Lucian, Bncile i operaiunile bancare , Editura

Economic, Bucureti, 1996.

4. Iosif Hetes-Grava, Organizarea i operaiunile bncilor, Editura

Orizonturi Universitare, Timioara, 2003

5. Simon Claude, Bncile, Editura Humanitas, Bucureti, 1993

Site uri:
1. www.biblioteca.ase.ro 2. www.bnr.ro 3. www.dreptonline.ro

31