Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
CUPRINS
1. INTRODUCERE
2. CARACTERISTICI GENERALE ALE CONCEPTULUI DE DEPOZIT
3. EVOLUTIA CONCEPTULUI DE DEPOZITARE
4. DEPOZITELE LA VEDERE
5. DEPOZITE LA TERMEN
6. STUDIU DE CAZ
7. CONCLUZII
8. BIBLIOGRAFIE
Rezumat
O banc se definete ca o instituie care mobilizeaz mijloace bneti disponibile,
finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz decontrile i
plile n cadrul economiei naionale i n relaiile cu celelalte state, n scopul obinerii unui
profit. De aici, desprindem un caracter complex al rolului pe care-l are banca n economie,
att din punctul de vedere al serviciilor pe care le efectueaz, ct i din punctul de vedere al
relaiilor n spaiul geografic.
Cuvinte cheie: banc, depozit, termen, cont, lei, valut, client
1.INTRODUCERE
Dezvoltarea pieelor financiare i diversificarea instrumentelor financiare au mrit
posibilitile de acces la fonduri pentru bnci; astfel, bncile au intrat i pe pieele de capital,
la concuren cu entitile de valori mobiliare, de asigurri, fonduri mutuale i fonduri de
pensii. Bncile au trebuit s iniieze i s dezvolte noi produse i servicii, s foloseasc
instrumente i tehnici specifice noilor piee pentru a putea face fa concurenei.
Cu toate acestea, constituirea i utilizarea depozitelor bancare a rmas principala
funcie a bncilor. Depozitele bancare reprezint principala form de mobilizare a
capitalurilor i economiilor temporar disponibile.
2.CARACTERISTICI GENERALE ALE CONCEPTULUI DE DEPOZIT
Prin depozit se nelege o sum de bani ncredinat bncii n urmtoarele condiii:
Legea nr. 58/1998 privind activitatea bancara, cu modificrile i completrile ulterioare (Legea nr. 485/2003)
Dupa cel de-al doilea razboi mondial, mutatiile din domeniul productiei si distributiei au
avut ca efect o noua atitudne fata de depozitarea marfurilor.
Mai intai au aparut depozitele regionale care permiteau acoperirea unei arii teritoriale
extinse, apoi depozitele localizate strategic, deoarece un depozit localizat favorabil putea lua
locul spatiilor de depozitare existente la fiecare unitate de productie.
Dezvoltarea distributiei contractuale, in anii 80 si 90, a generat un nou mod de a
beneficia de servicii de depozitare.
Distributia contractuala reprezinta furnizarea de catre un distribuitor tert a unui serviciu de
distributie complet si operat pe seama unui anumit client. i Forma contractului poate varia de la
asigurarea de facilitati de depozitare, la un centru de distributie dedicat unui client, fie
producator, fie detailist. Centrul de distributie are rolul de a accelera circulatia marfurilor si,
in plus, permite satisfacerea cerintelor specifice ale clientului.
Comertul cu amanuntul a fost marcat in anii 80, de crearea depozitelor de distributie
centrale, ale marilor detailisti. Producatorii livrau comenzi de dimensiuni mari depozitelor
centrale ale detailistilor, fara a mai fi necesar sa dispuna de spatii proprii de depozitare.
Marile corporatii, prezente simultan pe mai multe piete, au apelat la conceptul de depozit
multi-tari. Pentru tarile dintr-o anumita zona, se creeaza un depozit central, care livreaza
depozitelor existente la nivelul filialelor companiei sau distribuie marfurile direct urmatorului
nivel din canalele de marketing.
Diversitatea circuitelor de distribuie, destinaia depozitelor, vocaia intern sau continental,
vocaia industrial sau comercial, tipurile de mijloace de transport i de manipulare etc.
conduc la caracteristici diferite ale depozitelor, platformelor logistice sau amplasamentelor
logistice. n acest sens, se pot da ca exemple:
depozitul conectat la cile ferate, pentru primirea trenurilor cu mrfuri grele, depozitul
plasat pe malul unui canal pentru a primi transporturile pe cile fluviale sau depozitul
mesageriei destinat s primeasc frecvent foarte multe camioane etc.
n funcie de perioada pentru care sunt constituite, depozitele sunt ncadrate n dou
mari categorii :
I. Depozitele la vedere reprezint un cont slab remunerat sau neremunerat, destinat
s primeasc sume de la titular n vederea unei utilizri pe termen scurt, soldul contului este
creditor i poate fi retras n orice moment, fr preaviz. n lipsa unei scadene definite, durata
constituirii contului la vedere depinde de nevoile i bunul plac al titularului.
II. Depozitele la termen reprezint o sum depus de titular i blocat la dispoziia
bncii pn la o anumit scaden stabilit prin contract, la momentul constituirii depozitului.
Spre deosebire de depozitele le vedere, depozitul la termen este remunerat la un nivel mai
ridicat, care s compenseze imobilizarea fondurilor depuse. Nivelul dobnzii se stabilete
ntre deponent i bancher n funcie de puterea de negociere a fiecruia innd cont de
mrimea sumei depuse i de scaden. De regul nivelul ratei dobnzii este apropiat de cel al
ratei dobnzii pe piaa monetar pentru o perioad asemntoare. Retragerea excepional
nainte de caden se sancioneaz printr-o pierdere de dobnd2
4.Depozitele la vedere
Dedu, Vasile; Enciu, Adrian: Contabilitate bancar, Editura Economic, Bucureti, 2001, p. 88
Au cea mai mare lichiditate, sunt caracterizate prin elasticitate, avnd n vedere ca
depuntorii pot dispune n orice moment de utilizarea lor pentru plile n cont sau retrageri n
cont, potrivit intereselor lor3, dar cele la termen creeaz pentru bnci o baz sigur de
fructificare n procesul de creditare pe termene, corelate cu natura i durata acestor resurse.
Pe plan naional ct i internaional se utilizeaz urmtoarele categorii de depozite:
certificatul de depozit;
operaiunilor de disponibiliti;
Basno, Cezar; Dardac, Nicolae: Management bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2002, p.85
Bratu, Alina: Moned. Credit. Bnci, Editura Ex Ponto, Constana, 2005, p. 334
actul de identitate;
proveniena fondurilor.
Contul curent n valut
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic rezidente/ nregistrate n Romnia.
Caracteristici principale:
valut.
de numerar sau depuneri prin virament; ncasri i pli comerciale i necomerciale n valut,
retrageri de numerar n valut la cererea i pe numele titularului pentru cheltuieli mrunte
(deplasri n strintate) etc
Contul de depozit la termen n lei
Se adreseaz clienilor bncii, persoane fizice i juridice sau entiti fr personalitate
juridic.
Condiii:
Certificatul de depozit
Certificatul de depozit reprezint un titlu de credit pe termen emis de banc , care
atest depunerea unei sume de bani n baza creia, la scaden, se poate n casa att suma
depus, ct i dobnda aferent.
Se adreseaz persoanelor fizice i juridice care pot obine certificate de depozite contra
unor sume de bani reprezentnd valoarea nominal a acestora.
Condiii:
maturitatea: pn la 12 luni;
10
Depozitele pentru pensii sunt oferite exclusiv pentru persoanele fizice, n care se pot
efectua depuneri pe tot intervalul dintre data deschiderii i pn la scaden.
Condiii:
valoarea minim a depozitului este de 50 RON i respectiv 500 USD sau EUR;
depunerile pot fi fcute de minor for acordul altei persoane dac suma total a
depozitului se ncadreaz n plafonul de garantare a depozitelor n sistemul
bancar stabilit de Fondul de Garantare a depozitelor n sistemul bancar. n
cazul depunerii unei sume mai mari dect plafonul de garantare, este necesar
acordul scris al printelui/tutorelui.
retragerile se pot face de minor numai cu acordul prinilor/ tutorelui dat scris
n faa notarului public;
avantajul acestui tip de depozit este acela de a antrena, educa tinerii n spiritul
economisirii i gestionrii responsabile a unor sume de bani de care pot
beneficia cu ocazia majoratului5.
5
6
Ilie, Mihai : Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Editura Expert, Bucureti, 2003, p. 77-79
www.dobanzi.ro
12
44,43
miliarde
lei.
cu
8,5%.
Fa de finalul lunii februarie 2010, depozitele n valut ale populaiei i firmelor s-au
redus cu 1,1%, n termeni nominali la valoarea echivalat n lei, respectiv cu 3,7% pentru cea
exprimat
euro.
www.money.ro
13
Banca
1 lun
10.50
ALPHA BANK
3 luni
10.75
BCC
6 luni
11.00
BCC
12 luni
11.00
MKB ROMEXTERRA
Banca
1 lun
4.00
BCC
3 luni
4.25
LIBRA BANK
6 luni
4.25
LIBRA BANK
12 luni
5.00
ATE BANK
Banca
1 lun
3.50
BANC POST
3 luni
3.50
Leumi
6 luni
3.75
Leumi
12 luni
4.00
Leumi
www.FinInfo.ro
14
7.STUDIU DE CAZ
Depozitele bancare in Republica Moldova
Tipuri de depozite.
n funcie de criterii specifice, exist mai multe tipuri de depozite. Depozitele pot fi
deschise n lei (MDL) i/sau n valut strin (USD, EUR). Periodicitatea de plat a dobnzii
poate
fi:
lunar
sau
anual.
funcie
de
regimul
ratei
dobnzii
exist:
- depozite cu dobnda flotant, cnd Banca i rezerv dreptul de a modifica n mod unilateral
mrimea ratei dobnzii pe tot parcursul termenului de valabilitate al contractului de depozit, n
dependen de evoluia pieei.
-
depozite cu dobnda fix pentru o perioad de timp Banca va modifica rata dobnzii
doar dup expirarea unui termen stabilit n contractul de depozit, n dependen de
evoluia pieei.
La sfritul anului trecut cel mai mare volum de depozite a fost nregistrat, de Banca
Social, una dintre bncile la care Banca Naional a instituit administrare special.
Depunerile nsumau aproape 14 miliarde de lei, cu aproximativ 11 mld. mai mult fa de ct
raportase instituia la finele anului 2013.
Datele Bncii Naionale a Moldovei arat c creterea portofoliului de depozite s-a produs
datorit sporirii depunerilor fcute de persoanele juridice, n special de bnci.
Astfel, la sfritul anului trecut depozitele persoanelor juridice n Banca Social totalizau
peste 12 mld. de lei, iar 96 % dintre acestea au fost fcute de alte bnci. Persoanele juridice au
mai preferat s-i in banii n Victoriabank (3,13 mld. lei), Moldova Agroindbank (3,04 mld.
lei), Moldinconbank (2,58 mld. lei) i Mobiasbanca (2,02 mld. lei).
Ct privete persoanele fizice, acestea prefer alte bnci pentru a-i pstra mijloacele
financiare. n topul bncilor dup volumul de depozite acceptate de la populaie este lider
Moldova Agroindbank cu 8,44 mld. lei, urmat de Victoriabank cu 6,48 mld. lei i
Moldindconbank cu 6,4 mld. lei. n total, persoanele fizice ineau n bnci la finele anului
trecut peste 34,59 mld. de lei.
15
Menionm c, soldul depozitelor la sfritul anului trecut pe ntreg sectorul bancar constituia
puin peste 65 mld. de lei.
Evoluia pieei depozitelor bancare n anul 2014
Potrivit situaiei de la finele anului 2014, soldul depozitelor atrase de bncile
comerciale a atins suma de 65,5 miliarde lei, n cretere cu 26,2% n raport cu soldul
nregistrat la sfritul anului 2013. Din suma total a depozitelor bancare, circa 53% au fost
atrase de la persoanele fizice. De asemenea, se remarc majorarea soldului depozitelor n
valut strin
Dac n anul 2013, n topul bncilor cu cele mai mari solduri de depozite atrase s-au
poziionat Moldova-Agroindbank, Victoriabank, Moldindconbank i Banca de Economii,
atunci n anul 2014, Banca Social se claseaz pe primul loc avansnd aceste bnci.
Majorarea depozitelor la Banca Social a fost generat de cele atrase de la alte bnci.
Pe fundalul deprecierii monedei naionale, s-a majorat soldul economiilor bancare n
valut strin. Dac excludem din soldul total al depozitelor cele atrase de bnci de la alte
bnci, atunci avem un sold al depozitelor n valut n sum de 25,8 miliarde lei sau cu aproape
30% mai mult dect s-a nregistrat la finele anului 2013.
Bncile cu cele mai mari solduri de depozite n valut strin sunt Victoriabank
(21,7%), Moldova-Agroindbank (21,2%), Moldindconbank (16,1%), Mobiasbanc GSG
(9,1%) i Banca de Economii (7,6%).
16
Suma depozitelor atrase de la persoanele fizice a atins spre finele anului trecut suma
de 34,6 miliarde lei. Lider pe piaa depozitelor persoanelor fizice rmne a fi MoldovaAgroindbank, care deine peste 24% din soldul acestor depozite. MAIB este urmat de
Victoriabank (18,8%) i Moldindconbank (18,5%).
17
18
19
Rata dobnzii fix - la oferta ProCredit Bank. Suma minim de constituire a depozitului
1.000 MDL pentru MAIB i FinComBank; 20.000 MDL ProCredit Bank.
9,8% - rat oferit de Unibank prin intermediul depozitului Uni-Profit. Nu se permit
depuneri sau retrageri pariale. Rata dobnzii flotant. Suma minim de constituire 10.000
MDL
Bibliografie:
Dedu, Vasile; Enciu, Adrian: Contabilitate bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2001
Basno, Cezar; Dardac, Nicolae: Management bancar, Ed. Economic, Bucureti, 2002
Legea nr. 58/1998 - privind activitatea bancar, cu modificrile i completrile ulterioare
(Legea nr. 485/2003)
Bratu, Alina: Moned. Credit. Bnci, Ed. Ex Ponto, Constana, 2005
Ilie, Mihai: Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ed. Expert, Bucureti, 2003
www.dobanzi.ro
20
www.fininfo.ro
21
7. Bibliografie
1. Costescu Dorinela, Roca Mircea Augustin Platforme logistice solutii eficiente pentru
economisirea de resurse si reducerea efectelor poluante , Buletinul AGIR nr. 1/2007
2. Carmen Balan, Logistica-parte integranta a lantului de aprovizionarelivrare, Uranus, 2006;
3. Donald J. Bowersox, David J. Closs, Logistical Management.The Integrated
Supply Chain Process,The McGraw-Hill Companies,1996;
4. Eric N. Berkowitz, Roger A. Kerin, Steven W. Hartley, William Rudelius,
Marketing,Third Edition, Irwin, 1992;
5. Philip Kotler, Principles of Marketing, Third Edition, Prentice Hall, 1980
6. Philip Kotler, Kevin Lane Keller, Marketing Management/12e, Prentice
Hall, 2006
7. Ronald H. Ballou, Business Logistics/ Supply Chain Management/ Fifth
Edition, Prentice Hall, 2004;
8. Ronald H. Ballou, Business Logistics Management/ Third Edition,Prentice
Hall, 1992;
9. http://www.wall-street.ro/articol/Companii/31478/FAN-Courier-investeste-7-mil-