Problemă

La data de 31.01.2015 în cadrul băncii comerciale a fost înregistrată următoarea informație

financiară:
Indicatori (mii lei) Indicatori (mii lei)

Depozite la vedere fărădobîndă 220140 Credite industriei 112000

alimentare
Depozite la vedere cu dobîndă 480120 Alte credite 85120
Depozite la termen cu dobîndă 610100 Active total 2504320
Depozite la termen fără dobîndă 4520 Active lichide 872500
Credite de consum 450120 Credite neperformante 78300
Credite acordate agriculturii 25350 Venituri procentuale 345600
Credite acordate comerțului 430500 Cheltuieli procentuale 210500
Credite acordate sectorului de 74600 Alte venituri 95600
microfinanțare
Credite ipotecare 35800 Alte cheltuieli 35240

Determinați structura portofoliului credite ale băncii, lichiditatea curentă, rentabilitatea activelor,
coeficientul de corelare al depozitelor cu creditele bancare, calitatea portofoliul de credite al
băncii, rata de creditare
Rezolvare:
1. Structura portofoliului de credite:

Total credite = 450120+25350+430500+74600+35800+112000+85120=1213490

Credite agriculturii% = 25350/1213490=2,08%
Credite de consum%= 450120/1213490=37,09%
Credite comertului%= 430500/1213490= 35,47%
Credite pentru microfinantare%= 74600/1213490=6,14%
Credite ipotecare% =35800/1213490=2,95%
Credite industriei alimentare%= 112000/1213490=9,23%
Alte credite%= 85120/1213490=7,01%
2. Lichiditatea curentă= AL/AT=872500/2504320 =0.3483*100%= 34,83% (norma >20%)
3. ROA = profit/ active= (Σvenituri-Σ Cheltuieli)/ total active = (345600+95600) –
(210500+35240)/ 2504320=0,078*100% = 7,8%
4. Corelarea depozitelor cu creditele = Σ depozitelor/Σcreditelor = 1314880/1213490= 1.08
5. Calitatea portofoliului de credite = credite neperformante/total credite= 78300/1213490=
0.0645 *100%= 6.45%
6. Rata de creditare= total credite/total active= 1213490/2504320= 0.4845*100%= 48.45%