Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
1
APLxPERT – Modul Contabilitate
Cuprins
2
APLxPERT – Modul Contabilitate
3
APLxPERT – Modul Contabilitate
1. Configurare aplicație
1.1 Configurare Unităţi
UTILITATE:
4
APLxPERT – Modul Contabilitate
MOD DE LUCRU:
5
APLxPERT – Modul Contabilitate
UTILITATE:
MOD DE LUCRU:
6
APLxPERT – Modul Contabilitate
- În partea din stânga – sus a ecranului se află opţiunea „Unitate” care deschide o
listă cu toate unităţile configurate în meniul „Unităţi”
- Se selectează din listă unitatea pentru care se doreşte stabilirea surselor de finanţare
UTILITATE:
7
APLxPERT – Modul Contabilitate
MOD DE LUCRU:
- În partea din stânga – sus a ecranului se află opţiunea „Unitate” care deschide o
listă cu toate unităţile configurate în meniul „Unităţi”
- În partea din stânga – sus a ecranului, lângă opţiunea „Unitate”, se află obțiunea
„Sursa finantare” care deschide o listă cu toate sursele de finanțare active pentru
unitatea selectată
8
APLxPERT – Modul Contabilitate
2. Buget
UTILITATE:
9
APLxPERT – Modul Contabilitate
- Operarea bugetului iniţial într-un singur ecran, pentru toate unităţile, atât la
venituri cât şi la cheltuieli
- Vizualizarea run-time a echilibrului bugetar, atât la nivelul sursei de finanţare, cât
şi la nivelul fiecărei secţiuni
- Filtrarea şi afişarea automată a clasificaţiilor funcţionale şi economice specifice
fiecărei secțiuni
- Aplicaţia are predefinite toate sursele de finanţare, utilizatorul selectând dintr-o
listă numai acele surse specifice fiecărei instituţii
- După configurare, în toate meniurile aplicaţiei vor fi vizibile numai sursele de
finanţare configurate, navigarea devenind astfel mult mai facilă;
- În cazul în care se doreşte activarea unei noi surse de finanţare care nu a fost
configurată iniţial, se poate accesa în orice moment meniul de configurare pentru
a activa această sursă, fără a altera cu nimic datele prelucrate până la acel
moment.
MOD DE LUCRU:
10
APLxPERT – Modul Contabilitate
11
APLxPERT – Modul Contabilitate
12
APLxPERT – Modul Contabilitate
13
APLxPERT – Modul Contabilitate
UTILITATE:
- Operarea rectificărilor de buget într-un singur ecran, pentru toate unităţile, atât la
venituri cât şi la cheltuieli
- Vizualizarea run-time a echilibrului bugetar, atât la nivelul sursei de finanţare, cât
şi la nivelul fiecărei secţiuni
- Filtrarea şi afişarea automată a clasificaţiilor funcţionale şi economice specifice
fiecărei secțiuni
- În cazul în care se doreşte activarea unei noi surse de finanţare sau paragraf de
cheltuieli care nu au fost configurate iniţial, se poate accesa în orice moment
meniul de configurare pentru a le activa, fără a altera cu nimic datele prelucrate
până la acel moment
MOD DE LUCRU:
14
APLxPERT – Modul Contabilitate
15
APLxPERT – Modul Contabilitate
16
APLxPERT – Modul Contabilitate
Se deschide o fereastra cu creditele trimestriale si anuale unde cu dublu click pe iconita din
dreapta, pe fiecare paragraf in parte trebuie intrat si trecute sumele aferente deschiderii de
credite.
17
APLxPERT – Modul Contabilitate
18
APLxPERT – Modul Contabilitate
Dupa salvarea deschiderilor de credite acestea pot fi listate din program pentru a fi raportate la
DGFP.
19
APLxPERT – Modul Contabilitate
20
APLxPERT – Modul Contabilitate
Dupa salvare din dreapta dispozitiei cu dublu click se genereaza nota contabila, iar din partea de
sus de la butonul Tipareste se pot lista formularele tipizate conform legii.
21
APLxPERT – Modul Contabilitate
22
APLxPERT – Modul Contabilitate
23
APLxPERT – Modul Contabilitate
3. Investiții și achiziții
Dupa aprobarea consiliului local a listei de investitii aceasta se poate opera in programul
de contabilitate, deoarece aceasta este strans legata de contractile de invetitii si de facturile
sosite in urma lucrarilor.
Accesand butonul adauga se deschide o forma in care trebuiesc introduce datele despre
obiectivul de investitii.
In partea de sus se trec denumirea obiectivului, baza legala, tipul investitiei, codul cpv, si
ce este foarte important pentru contarile generate ulterior pe factura contul contabil de activ.
In partea de jos se alege finantarea obiectivului.
24
APLxPERT – Modul Contabilitate
Orice factura trebuie sa aiba la baza un contract sau o comanda. Se pot adauga manual
contractele sau se genereaza automat comanda in cazul adaugarii unei facturi fara contract.
In cazul investitiilor legatura este urmatoarea: se inregistreaza lista de investitii cu obiectiv, in
baza acesteia se adauga contractile de investitii. La adaugarea facturilor de investitii se alege
contractual si automat se adauga pe facture obiectivul respectiv. Daca este o lucrare in curs factura
poate fi mai mica decat contractul.
25
APLxPERT – Modul Contabilitate
26
APLxPERT – Modul Contabilitate
4. Contabilitate
27
APLxPERT – Modul Contabilitate
Cu dublu click pe iconita alba dupa inregistrarea documentului putem vedea nota contabila inregistrata.
Similar este si la incasari prin casa sau banca.
28
APLxPERT – Modul Contabilitate
Pentru a emite facturi care tin de venituri mergem pe tabul de venituri ->Adauga ->Factura venit. Se
deschide forma in care completam datele ce sunt necesare sa apara pe factura. Dupa salvare se poate
lista si trimite clientului.
29
APLxPERT – Modul Contabilitate
In momentul in care vrem sa incasam factura generata, mergem cu click dreapta pe ea si actionam
incasare prin casa sau banca. Daca incasam suma integral atunci apare la stare A- achitata, sau AP-
achitata partial.
30
APLxPERT – Modul Contabilitate
31
APLxPERT – Modul Contabilitate
4.2 Salarii
Pe tabul Contabilitate ->Salarii se pot introduce documente ce tin de contabilitatea salariilor.
Pe butonul Adauga se pot adauga centralizatoare de salarii, drepturi speciale.
32
APLxPERT – Modul Contabilitate
In momentul in care dorim sa introducem cheltuiala pentru salarii alegem Adauga ->Centralizator
salarii, se deschide o forma in care trecem sumele pe articole bugetare si categorii de personal.
Trebuiesc impartite pe personal contractual, functionari publici si alte categorii, pentru ca ulterioar sa
iasa automat monitorizarea cheltuielilor de personal. In functie de datele trecute la Data CEC si Data OP
se genereaza ridicarea de numerar si plata salarilor cu datele respective.
Cu dublu click pe iconita alba din dreapta centralizatorului salvat se poate vizualiza nota contabila
aferenta cheltuieli cu salarile. Cand se doreste plata salariilor inregistrate ne pozitionam pe
centralizatorul respective si actionam butonul Adauga -> Plata centralizator selectat. Se deschide forma
de plata unde ni se propun sumele introduce pe centralizator, daca nu dorim sa platim integral stergem
efectiv sumele pe care nu le achitam.
33
APLxPERT – Modul Contabilitate
Cu click dreapta pe centralizatorul de salarii se pot lista ordonantarea de plata, notele contabile.
34
APLxPERT – Modul Contabilitate
35
APLxPERT – Modul Contabilitate
36
APLxPERT – Modul Contabilitate
Tot aici gasim un document pentru plata avans salarii si cel de recuperare concedii medicale, care
se foloseste in cazul in care in urma cererilor facute la casa de sanatate se incaseaza bani.
Facturile sosite le inregistram pe tabul Contabilitate -> Evidenta facturi. Accesand butonul adauga
putem introduce facturi fiscale, facturi nesosite, facturi proforme sau avize de expeditie.
In fereastra care se deschide se introduce datele facturii, furnizorul, contractual sau daca nu
alegem contractual programul genereaza automat o comanda.
37
APLxPERT – Modul Contabilitate
Daca datele furnizorului nu exista in program trebuiesc introduse si apoi folosit pe orice
document aveti nevoie. Important este contul bancar al furnizorului din partea de jos, daca acesta nu
este introdus nu putem genera plata facturii prin banca.
38
APLxPERT – Modul Contabilitate
Pe factura adaugam bunuri sau servicii, in momentul in care dorim sa adaugam un bun pe care
nu il avem in nomenclator apasam butonul adauga unde completam denumirea si grupa din care face
parte acesta.
Important in momentul in care adaugam bunuri sau servicii noi sa configuram si conturile
contabile pe care le va folosi in momentul in care il punem pe o factura.
Bunurile vor aparea in nomenclatorul de bunuri unde putem vizualiza si articolul bugetar dar si
disponibilul care il mai avem pe acesta.
39
APLxPERT – Modul Contabilitate
Dupa ce am adaugat bunurile pe facture trebuie mentionat paragraful de unde finantez cheltuiala.
Pe o factura pot sa am mai multe finantari din paragrafe diferite. Daca am facut finantarea corect x-ul
rosu din partea dreapta dispare.
40
APLxPERT – Modul Contabilitate
Bunurile de pe facture le putem repartiza direct in magazia in care dorim de pe tabul Repartizare
bunuri pe magazii. In gestiune se vor duce automat in magazia de material consumabile in exemplul de
mai jos. De acolo se dau in comsum pe locuri de folosinta.
Dupa salvarea facturii, o sa o vedem in interfata de evidenta a facturilor. Aici putem face sortari,
filtrari dupa data facturii, valoare, furnizor,etc. La click dreapta se poate achita prin banca sau casa si
implicit starea facturi se va modifica din neachitata in achitata sau achitata partial. Pe sagetuta neagra
din stanga se expandeaza propunerea bugetara, angajamentul de plata, comanda, ordonantarea de
plata si ordinal de plata.
Daca factura introdusa contine bunuri pe care dorim sa le dam in consum integral, avem
optiunea Actiuni ->Dare in consum.
41
APLxPERT – Modul Contabilitate
4.4 Banca
In optiunea Banca putem vizualiza toate operatiunile care s-au operat prin banca.
Adauga -> Ordin de plata salarii se pot genera ordinele de plata a salariilor pentru a putea fi
duse in trezorerie.
Se deschide o forma unde alegem pentru ce paragraf de cheltuiala facem ordinele de plata,
dupa care putem vizualiza sumele pentru care se vor genera ordinele de plata ca si in imaginea
de mai jos.
Dupa salvare putem lista ordinele de plata in formatul standard, de asemenea pot fi vizualizate
si editate daca e cazul in interfata de banca.
42
APLxPERT – Modul Contabilitate
4.5 Casa
Optiunea Casa este conceputa pentru a tine evidenta tuturor operatiunilor evesctuate prin
casieria unitatii si pentru a putea vizualiza oricand in cel mai scurt timp soldul casei.
Dupa cum v-am obisnuit si casieria lucreza tot pe documente. In functie de operatiunea dorita
alegem documentul care va genera automat notele contabile in urma introducerii datelor pe el. De
exeplu daca vrem sa operam o incasare din taxe si impozite alegem documentul Incasare venituri.
Aceste incasari ce tin si de venituri o sa le vedem si in casa si in venituri.
Tot aici pot opera o situatie in care acord un avans unui angajat care achizitoneaza un bun sau
serviciu, dupa care justific avansul in baza facturii sau bonului adus de persoana respectiva.
Pentru a putea acorda un avans trebuie sa avem bani in casa, asa ca facem o ridicare de numerar in
care alegem pragaraful si articolul bugetar de unde ridicam banii acesta trebuie sa fie similar cu
acordarea avansului si justificarea lui.
43
APLxPERT – Modul Contabilitate
In urma operarii unei ridicari de numerar, se poate tipari si CEC-ul conform prevederilor legale in
vigoare.
Acum avem bani in casa putem acorda avansul prin documentul Adauga -> Acordare avans.
In partea de sus alegem titularul avansului, si in partea de jos trecem suma pe care o acordam ca si
avans.
Pasul urmator este primirea facturii de la persoana care a primit avansul, pe care o inregistram in
evidente facturi si nu o achitam.
Ne intoarcem in casa unde adaugam un document de justificare avans. Alegem titularul
avansului, avansul introdus, documentul asociat (factura) si programul face automat calcul, daca avansul
e mai mare sau mai mic decat factura si sunt bani de restituit sau de primit.
44
APLxPERT – Modul Contabilitate
In urma justificarii documentul asociat justficarii de avans o sa apara achitata cu document de decont.
Singura diferenta dintre o factura de investitii si o factura de bunuri este ca cea de invetitii
este strans legata de contractul de investitii si obiectivul de investitii din lista de investitii, pe cand
pentru cealalta se poate genera automat o comanda.
45
APLxPERT – Modul Contabilitate
Orice note contabile, pentru particularitati pentru care nu exista documente, se pot
adauga manual urmand pasii Contabilitate->Note contabile.
Se completeaza denumirea notei contabile, data si numarul. Conturile se aleg cu ajutorul unei
lupe din planul de conturi. Pentru ca nota contabila sa fie acceptata de program ca si valida contul
debitor si cel creditor trebuie sa aiba acceasi sursa.
In planul de conturi conturile sunt dezvoltate in felul urmator contul sintetic, paragraph de cheltuiala si
articol bugetar. Daca vrem sa facem o nota contabila manuala cu un cont pe care nu il avem dezvoltat in
planul de conturi, alegem contul sintetic si din partea de jos sursa, paragraful si articolul bugetar, iar
dupa salvarea notei manuale contul o sa fie defalcat in planul de conturi.
In cadrul notelor contabile manuale avem mai multe jurnale: jurnal contabilitate unde se pot
inregistra cotele contabile manuale, jurnal de facturi unde se salveaza contarile generate automat in
momentul salvarii unei facturi, jurnal banca, jurnal casa, jurnal gestiune, jurnal venituri, jurnal salarii,etc.
Inchiderea conturilor de venituri si cheltuieli realizeaza automat prin contul 121 daca este generata
inchiderea lunara.
46
APLxPERT – Modul Contabilitate
Inchiderea I se realizeaza la sfarsitul fiecarei luni si genereaza note contabile cu contul 121.
Inchiderea II se realizeaza doar la sfarsitul anului.
47
APLxPERT – Modul Contabilitate
5. Gestiune
5.1 Materiale
Gestiunea de materiale cuprinde trei taburi: stocuri, intrari si iesiri. In momentul in care pe orice
document (facture, bon fiscal, alte documente) adaugam bunuri atunci acestea se duc automat in stoc in
functie de ce grupa apartin material, alte valori, alimente sau obiecte de inventar. De asemeni pe tabul
de intrari putem vizualiza documentel cu care au intrat in gestiune bunurile respective.
Documente de intrare in gestiune pot fi adaugate si de aici daca exista doua personae care se
ocupa una de facturile de servicii si alta de facturile ce tin de gestiune.
Pe tabul de iesiri se pot adauga bonuri de consum manual, in cazul in care nu se doreste la
inregistrarea unei facturi consumul integral al acesteia.
48
APLxPERT – Modul Contabilitate
In urma salvarii acesta genereaza o nota contabila si documentul de bon de consum pentru a
putea fi listat si indosariat.
49
APLxPERT – Modul Contabilitate
In cazul in care pe documentele de intrare sunt introduse obiecte de inventar acestea sunt gasite
in stoc pe intrari la gestiunea de obiecte de inventar.
La iesirea din gestiune diferit de materiale este ca obiectele de inventar nu se dau in consum se
dau in folosinta, deci trec din contul 303.01.00 in 303.02.00. In momemtul in care sunt defecte sau nu
mai corespund se pot casa in urma propunerii comisiei de inventariere.
50
APLxPERT – Modul Contabilitate
5.4 Alimente
Gestiunea de alimente este similara cu celelalte singura diferenta este consumul alimentelor care
se face pe o lista de alimente.
51
APLxPERT – Modul Contabilitate
6. Preluări
Stocurile de materiale, obiecte de inventar, alimente si alte valori se pot importa dintr-un
model de excel sau se pot adauga pe fiecare in parte.
52
APLxPERT – Modul Contabilitate
7. Rapoarte
53
APLxPERT – Modul Contabilitate
De pe tabul Rapoarte ->Balante si jurnale se pot lista diferite balante, jurnale si rapoarte ce tin de
listele de investitii.
Balanta de verificare se mai poate interoga din Contabilitate ->Balanta de verificare unde putem
cauta un cont contabil si cu dublu click pe acesta sa vizualizam toate notele contabile inregistrate in
corespondenta cu contul respectiv.
54
APLxPERT – Modul Contabilitate
In partea de sus se pot face cautari dupa diferite criterii. Daca de exemplu dorim sa vizualizam ce
operatiuni s-au facut pe contul 1621 cu dublu click pe acesta se deschide o interfata ca si in imaginea de
mai jos.
55
APLxPERT – Modul Contabilitate
Similar cu balanta interactiva exista si fisa contului care poate fi accesata din Contabilitate->Fisa
cont verificare.
In partea dreapta se poate vizualiza rapid sumele care ne intereseaza sau daca actionam
butonul tipareste atunci se deschide un raport cu situatia contului respectiv.
56
APLxPERT – Modul Contabilitate
8. Centralizatoare
Dupa ce am accesat butonul Monitorizare alegem luna pentru care dorim generarea
acesteia, si apasam butonul Genereaza anexe.
Cu dublu click pe o anexa putem vizualiza sumele exact dupa modelul din legislatie. Acesta se
poate si tipari cu ajutorul butonului tipareste.
57
APLxPERT – Modul Contabilitate
Darea de seama este similara cu datoria publica doar ca este mult mai complexa si se face la sfarsit de
trimestru.
DDS se genereaza pe unitate si trimestru, urmand ca apoi sa se faca o dare de seama
centralizata cu toate subunitatile.
In cazul in care sunt erori la generarea anexelor acestea sunt cu rosu sub anexa respectiva si in
explicatia erorii gasiti si ce corelatie nu este indeplinita.
58
APLxPERT – Modul Contabilitate
59
APLxPERT – Modul Contabilitate
60
APLxPERT – Modul Contabilitate
61
APLxPERT – Modul Contabilitate
62
APLxPERT – Modul Contabilitate
63
APLxPERT – Modul Contabilitate
64
APLxPERT – Modul Contabilitate
65
APLxPERT – Modul Contabilitate
66