PLAN DE AFACERI

S.C. MILKA S.R.L.

-2006-

A. DATE DE IDENTIFICARE A SOCIETII COMERCIALE

1. Numele complet al societii comerciale:

S.C. MILKA S.R.L.

2. Coordonatele ntreprinderii :
- Sediul

social:

Str.

Crian,

Nr.

80,

Drobeta

Turnu

jud.Mehedini, tel.0252-350468

Severin,

- Sectii de productie: Comuna Dnceu,jud.Mehedini, 0252 - 312654

3. Numr de nregistrare
- la Oficiul Registrului Comerului: J35/3522/05.12.2003

- Codul Fiscal:R893745
4. Forma juridic de constituire :
- societate cu rspundere limitat

5. Domeniul de activitate al intreprinderii:

Activitati

Cod
CAEN

Procesarea

laptelui

produselor lactate

distribuia

1551

6. Natura capitalul social: romn, 100% privat

7. Valoarea capitalului social: 40.500.000 Lei

8. Asociai:

Asociai
Persoane

Adresa

fizice:

telefonul

completa

si Nationalita Ponderi n
te

capitalul
social (%)

1.

Avram Str. Teilor, Nr. 12, Dr. Romana

George

Tr.

Severin,

Mehedini,

45

jud.
tel:

0788654256
2. Mihai Laura

Str. Crian, Nr. 40, Dr. Romana

Tr.

Severin,

Mehedini,

25

jud.
tel:

0788698523
3.
Marius

Crivac Str. Cicero, Nr. 20, Dr. Romana

Tr.

Severin,

Mehedini,

20

jud.
tel:

0788874562
4.
Maria

Crivac Str. Cicero, Nr. 20, Dr. Romana

Tr.

Severin,

jud.

10

Mehedini,

tel:

0788635214

9. Conturi bancare deschise la: Banca Comercial Romn, sucursala Dr. Tr.
Severin, tel: 0252 365289, cont n lei: 125421236441

B. CONDUCEREA SI PERSONALUL SOCIETATII

1. Conducerea societatii :
Functia

Nume

Prenume

Studii

Anul
angajarii

in

intreprindere
Director

Avram

George

general
Contabil

Econom

2003

ist
Udrea

Nicolae

Econom

2003

ist
ef
Producie

Crivac

Marius

Inginer

2003

2. Personalul actual al ntreprinderii:

2.1 Numar
Numarul

total de salariati:

total

angajati

de Din care:
Cu

contract

de Cu

contract

de

munca pe perioada colaborare sau alte

forme

nedeterminata

de

angajare

temporara

13

1
3

Sistemul informaional va fi unul informal, informaiile circulnd n ambele

sensuri, att de la directorul general ctre subordonai, ct i de la acetia
ctre director. Acest sistem informaional este cel mai potrivit pentru firma
noastr ntruct informaiile circul rapid, permind luarea msurilor corective
n timp util.

2.2

Structura de personal existenta la data cererii de finantare:

Activiti

Numr de salariai

Conducere

Producie

ntreinere i reparaii

Aprovizionare i desfacere

Total

13

Necesarul de personal pentru primul an de activitate este de 13

salariai.
Pentru cei care vor lucra n producie calificarea se va realize la
locul de munc.
Salariatul rspunztor cu ntreinerea i repararea utilajelor va fi trimis
la specializare la firma productoare a utilajelor de producie.
Personalul rspunztor cu aprovizionarea va trebui s fie posesor de
carnet de conducere categoria C.
Angajaii vor fi pltii la nivelul industriei la care se vor aduga prime n
funcie de rezultatele firmei pentru a fi motivai s obin rezultate superioare
n munc.
Fora de munc va fi recrutat din rndul omerilor existeni n comuna
Dnceu, jud. Mehedini.

C. DESCRIEREA ACTIVITATII ACTUALE A INTREPRINDERII

1.Introducere

Acest plan de afaceri este realizat de ctre S.C. MILKA S.R.L din

localitatea Dnceu, jud. Mehedini, n vederea desfurrii unor activiti

viitoare de producere, prelucrare i desfacere a laptelui i a produselor
lactate.
Obiectivul este obinerea unei finanri de 1.750.014.000 Lei pentru
investiii destinate achiziionrii de utilaje i echipamente i pentru popularea
unei ferme, credit pentru finanarea IMM urilor.
Societatea

poate

asigura

prin

efort

propriu

992.250.000

Lei

prin

intermediul asociailor.
Finanarea

este

destinat

achiziionrii

de

utilaje

echipamente

necesare dotrii i punerii n funciune a atelierului de prelucrare a laptelui

din localitatea Dnceu, precum i a populrii unui grajd cu bovine.
Perspectiva firmei este dat de afacerea de producere, prelucrare i
comercializare a laptelui.
Pentru afacerea n domeniul producerii i comercializrii laptelui, firma a
apelat la un studiu de pia, n urma cruia a fundamentat decizia investirii
n acest domeniu.
Avnd n vedere evoluia pieei lactatelor, a forei de munc, societatea,
n urma analizelor i studiilor economice, consider de real importan
valorificarea superioar a laptelui.
n acest domeniu de activitate orientarea spre mediul rural i prelucrarea
superioar

laptelui

genereazefecte

economice

positive

att

pentru

societate ct i pentru zona vizat.

Cu achiziiile de noi utilaje societatea dorete s prelucreze laptele
pentru a obine diverse sortimente de brnzeturi, iaurturi, etc.

2.Obiectivele i valorile principale ale societii

Pentru nceput firma se va focaliza pe piaa din Mehedini.Motivaia
acestei orientri este distana redus de la fabric.
Obiectivele stabilite se refer la:
- realizarea n primul an a unei cifre de afaceri de 55.809.217.268 lei;
- creterea anual a unei cifre de afaceri cu 35%;
- atingerea n anul 2005 a unei cote de pia de 30% la nivelul
judeului Mehedini; i ptrunderea pe alte piee, n special n
judeele nvecinate;
- creterea numrului de salariai la 25la sfritul anului 2005;
- mbuntirea continu a calitii produselor.
Punctele forte care ne determin s credem c vom avea success sunt:
cunotiinele despre pia;
tehnologia performant utilizat;
capitalul disponibil;
capacitatea de munc.

3.Produsele si serviciile oferite de:

Produsele oferite de S.C MILKA S.R.L sunt:

- lapte 2.2% grsime, pasteurizat i ambalat la pungi de 1 litru;

- lapte cu cacao n pungi de polietilen;

- lapte cu arom de vanilie n pungi de polietilen;
- brnz;
- smntn;
- tineret bovin.
Produsele vor fi vndute en gros prin livrare la client cu mijloacele
auto din dotare.
Toate produsele se caracterizeaz prin calitatea superioar i preul
sczut.
Preurile vor fi stabilite n funcie de costuri, concureni i o marj
acceptabil de profit.
Politica firmei este de a oferi produsele la un pre mai mic dect al
concurenei cu
2-3% pentru atragerea clienilor.

4.Principalii furnizori de materii prime i materiale

Furnizori
Ferma

Materii prime i materiale

proprie

productori lapte

individuali
Reatex S.R.L.

reactivi alimentari

Aroma S.R.L.

substane aromate, esene

Sevpack S.R.L.

ambalaje

Echipamentele de condiionare a laptelui n fermele de vaci cu lapte

Nova 1000 i cele dou mulgtoare de lapte vor fi achiziionate e la S.C.
Will Tech S.R.L.

5.Descrierea procesului tehnologic :

Procesul tehnologic tehnologic de obinere a produselor este:
- laptele de consum pasteurizat din laptele crud, prin tratare
termic

se

obine

lapte

fr

bacterii

vii,

pasteurizat.

Prin

separarea laptelui se poate obine lapte cu un coninut de

grsime

reglat

dup

cerina

clientelei

sau

tehnologia

de

fabricaie;
- lapte cu cacao sau aromatizat adugnd n laptele degresat
pasteurizat, prenclzit, diferite materiale sub form de pulberi
sau granule ( cacao, zahr, arome ) i efectund o agitare
continu obinem produse foarte agreate de copii;
- smntna frica crud obinut dup separarea laptelui se
regleaz

la

un

coninut

de

grsime

de

12

25%,

se

pasteurizeaz din nou la temperature de 95 grade Celsius, se

rcete la temperature la care se adaug culturile i se
ambaleaz sau nu;
- brnzeturi i cauri laptele pregtit pentru procesare se
introduce n vana de ca, unde pe lng adugarea culturilor se
completeaz

srurile

calcarice

cu

clorura

de

calciu.

Dup

dozarea culturilor n aproximativ 1,5 h, laptele se coaguleaz n

toat masa lui, n acest timp este interzis micarea laptelui.
Coagul se taie apoi la mrimea dorit. Dac dorim s obinem
brnz dulce, se elimin zerul din vana de ca, iar coagul se
introduce n crucioare de brnz n vederea eliminrii totale a
zerului

D. PIAA ACTUAL A SOCIETII

Dat fiind faptul c societatea este nou nfiinat se poate vorbi numai
despre o pia potenial pentru produsele acesteia.
Obiectivele majore ale afacerii dorite s fie derulat de ctre firm sunt:
- satisfacerea cererii de consum de lapte de calitate pe piaa zonal la
preuri ct mai mici;
- realizarea de produse superioare din punctual de vedere al raportului
calitate pre;
- cucerirea pieei zonale;
- realizarea unor profituri substaniale i unui nivel bun de rentabilitate
financiar.

1.Clientii:

Clienii

firmei

vor

fi

agenii

economici

mici

care

desfac

produse

alimentare cu amnuntul, cofetriilor patiseriilor i restaurantelor.

Printre clieni se numr i supermarketurile care asigur desfacerea
unor cantiti mari din produsele noastre.
Apreciem c clienii vor cumpra cel puin o dat pe sptmn unul
din produsele firmei.
Clienii vor fi atrai de calitatea produselor, caracteristicile funcionale,
preul la care se comercializeaz acestea, precum i de caracteristicile
estetice ale acestora.
Preconizm c printre clienii firmei se vor numra i unitile bugetare:
cantine, spitale, coli, uniti militare de pe raza judeului Mehedini.Acestea
au o cerere relativ constant i cumpr produse n cantiti mari.

2. Sistemul de distribuie:
Distribuia produselor firmei se realizeaz prin

vnzare en gros ctre

clieni, cu mijloacele auto existente n dotarea firmei. Aceast modalitate de

desfacere va atrage costuri de de 702.000.000 lei pe an incluzndu se
aici

combustibilul,

asigurrile.

3. Promovarea

cheltuielile

de

ntreinere

reparaii,

cheltuielile

cu

Avnd n vedere c S.C MILKA S.R..L este nou pe pia, pentru a se

face cunoscut

pentru

a-i

face cunoscute

produsele oferite,

este

necesar promovarea.
Promovarea se va realiza prin:
- brouri;
- postere;
- inscripionarea mainilor care asigur distribuia produselor;
- reclame n ziarele i la posturile de radio locale;
- realizarea unei pagini de prezentare a firmei pe Internet;
- participarea la trguri i expoziii.
Promovarea se va face i indirect prin ambalaj, al crui design a fost
creat atractiv n acest scop.
Pentru aceste modaliti de promovare se va utiliza un buget de
60.000.000 lei n primul an de activitate, iar n urmtorii ani firma se
bazeaz pe faptul c este deja cunoscut i nu va mai investi att de mult
n promovare.

4.Preul
Preul produselor noastre va fi:
laptele pasteurizat

13.500

lei/litru

laptele cu arome

15.500

lei/litru

smntna

75.000

lei/litru

brnza

65.000

lei/litru

5. Segmentul de pia
Segmentul de pia se adreseaz persoanelor de toate vrstele, cu
venituri medii sau mici, care domiciliaz n judeul Mehedini i n judeele
nvecinate, respective Cara Severin, Gorj, Dolj.
Frecvena cumprrii produselor este mare, ritmul n care se consum
fiind sptmnal i de cele mai multe ori zilnic.
Piaa

creia

se

adreseaz

are

tendin

de

cretere

lent,dar

constant.Avnd n vedere nivelul mare al omajului din judeele n care

produsele noastre vor fi vndute, clienii au tendina de a se orienta spre
produsele mai ieftine.

6.Concurena
Principalii concureni ai firmei sunt:
Nr.crt

Denumire firm

Produse oferite

Pondere pe pia

.
1

(%)
Aurora

Produse

similare

cu

ale

40

noastre
2

Ecolact

Produse

similare

cu

ale

20

similare

cu

ale

22

similare

cu

ale

18

noastre
3

Prolac Produse
t

noastre
Latte

Produse
noastre

Strategiile concurenilor se ndreapt n special spre clienii de mari

dimensiuni cum sunt supermarketurile i marile magazine alimentare.
Preurile la care i vnd produsele sunt cu 2-3% mai mari dect ale
noastre datorit cheltuielilor mari de distribuie.
Distribuia produselor concurenilor se realizeaz de ctre acetia prin
livrare direct la clieni i i promoveaz produsele prin intermediul panourilor
publicitare i al reclamei n ziarele i la posturile radio i TV locale.
Punctele tari ale concurenilor sunt reprezentate de fora lor financiar i
larga reea de distribuie.Punctele slabe ar fi c nu cunosc bine piaa i se
adreseaz n special marilor magazine.
Considerm c intrarea noastr pe pia nu va produce schimbri
majore n strategiile concurenilor.
Calitatea produselor concurenilor este similar cu a produselor oferite de
noi.Considerm c n acest domeniu, al produselor lactate, clienii nu au o
mare fidelitate
fa de o firm sau alta astfel nct, prin preurile practicate, acetia vor fi
ncurajai s cumpere produsele noastre.

Avantajele noastre fa de concureni constau n flexibilitatea reelei

noastre de distribuie, preurile produselor noastre, cunoaterii bune a pieei
i a faptului c ne vom orienta i ctre micile magazine alimentare.

E. PREZENTAREA PROIECTULUI INVESTIIONAL

1.Descrierea proiectului
Prezentul plan a fost ntocmit n vederea obinerii unui credit bancar
destinat populrii unei ferme i pentru achiziionarea de utilaje n vederea
prelucrrii i comercializrii laptelui. Se are n vedere achiziionarea a 13
utilaje.
Astfel, se dorete achiziionarea unui sistem pentru recepionarea
laptelui i a unei instalaii de pasteurizat. De asemenea se dorete
achiziionarea unor tancuri de lapte izolate termic, separator, omogenizator,
dezagregator, o van de ca, crucior de ca, van de saramurare, camer
frigorific, agitator, instalaie de ambalare.
Activitatea pe care vrem s o dezvoltm are ca scop prelucrarea
superioar a laptelui pe care l vom colecta de la fermele din zon sau de
la cresctorii individuali.
Prin realizarea acestui proiect se creaz o unitate de producie modern
care va absorbi o parte din fora de munc tnr i calificat, aceast
unitate fiind foarte important pentru zon.

Necesarul de resurse pentru achiziionarea echipamenteor i utilajelor ce

permit desfurarea n condiii normale a procesului de producie este de
2.742.264.000 lei, repartizat pe surse definanare astfel:
participarea firmei 36,18%, adic 992.250.000 lei pentru:
1. amenajare cldire + amenajare grajd = 769.500.000 lei
2. 10 ha teren arabil = 121.500.000 lei
3. 5 ha pune = 40.500.000 lei
4. cheltuieli de nregistrare = 20.250.000 lei
5. alte cheltuieli = 40.500.000 lei
6. TOTAL = 992.250.000 lei
participarea bncii finanatoare va fi e 63,82%, adic 1.750.014.000
lei i are urmtoarea destinaie:
7. investiii productive:
- echipamente de coniionare a laptelui n fermele de vaci
cu lapte Nova 1000 + cinci mulgtoare de lapte =
441.014.000 lei
- 90 vaci pentru populare ferm = 1.020.000.000 lei
- furgonet + tractor = 170.000.000 lei
8. investiii comerciale: autoutilitar cu instalaie frigorific =
119.000.000 lei
9. TOTAL = 1.750.014.000 lei
Acordarea finanrii solicitate pentru achiziionarea de utilaje duce la
realizarea investiiilor propuse, implicit a planului de afacere prezentat, crend
n cadrul societii un circuit economic complex, capabil sa i asigure

materia prim, s produc i s vnd produse competitive att din punct

de vedere al calitii ct i al preului.

2.Capacitatea de producie
Capacitatea de producie s-a determinat avnd n vedere urmtoarele
aspecte:
- o linie de fabricaie automat;
- capacitatea minim este capacitatea teoretic;
- regimul de lucru este de 8 ore pe schimb;
- numrul de schimburi este de unul pe zi n primii doi ani de
previziune, urmnd ca din anul trei s se treac la dou
schimburi a cte 6 ore;
- numrul de zile lucrtoare este de 7 zile pe sptmn;
- fondul de timp anual = 8 ore*7 zile *52 sptmni =2912
ore/an.

3.Produsele prevzute a se realiza

n urma implementrii proiectului

Estimarea produciei fizice de lapte:

CANTITATE (MII LITRI) - 2004

Nr.

Specificaie

Trim. I

Trim. II

Trim. III

Trim. IV

TOTAL

crt
1

Lapte

75

80

85

90

230

Lapte cu

15

25

30

35

105

arome
3

Smntn

1.7

2.5

3.4

11.6

Brnz

20

25

35

40

120

TOTAL

111.7

177.5

228.4

289

466.6

Capacitate

520

Grad de

89.7%

utilizare

F.PREVIZIUNE FINANCIAR

Efectuarea analizei financiare a societii are la baz urmtoarele

premise:
afacerea are caracter de continuitate;
capacitatea afacerii de a genera profit n perioada de prognoz.
Posibilitatea efecturii analizei financiare presupune evoluia normal a
activitii de exploatare.
Vom presupune urmtoarele particulariti:
perioada de prognoz este de cinci ani i corespunde unui an de
graie pentru restituirea creditului i patru ani, perioada de acordare
a creditului, precum i duratelor de desfurare a noilor contracte
de patru ani cu posibiliti de prelungire;
lansarea i derularea afacerii n domeniul producerii, prelucrrii i
comercializrii laptelui, cu ajutorul unui credit;
pe perioada de prognoz nu vor avea loc mriri de capital social
prin aportul asociailor;
nu vor avea loc contractri suplimentare de credite pe termen
mediu i lung;
fluxurile activitii excepionale sunt reduse i se vor neglija.

1.Estimarea veniturilor
Pentru estimarea veniturilor ne bazm pe urmtoarele considerente:

- veniturile obinute din vnzarea produselor lactate au cea mai

mare pondere n veniturile de exploatare, constituind venituri ale
activitii de baz;
- nu vor exista venituri din subvenii;
- se

vor

avea

vedere

concluziile

reieite

din

capitolele

anterioare;
- veniturile financiare i excepionale sunt aleatoare, au un nivel
redus i se vor neglija.

EXPLICATII

N+1

N+2

N+3

N+4

Vanzari de
marfuri

11.161.843.45 15.068.488.66

21.095.884.12

30.589.031.98

45.883.547.97

Venituri din
vnzarea

produse sau
servicii

Cifra de

afaceri (1+2)

11.161.843.45 15.068.488.66
4

21.095.884.12

30.589.031.98

45.883.547.97

Alte venituri
din exploatare

11.161.843.45 15.068.488.66

21.095.884.12

30.589.031.98

45.883.547.97

Total venituri

din exploatare
(3+4)

2.Estimarea cheltuielilor

n estimarea cheltuielilor firma se bazeaz pe aceleai considerente ca

i n cazul estimrii veniturilor.

Costuri de Exploatare Anuale pentru perioada N - N+4

DETALIERE

N+1

N+2

I. Costuri de productie
(Directe)
Costul marfurilor vandute

N+4

20.426.773.50
7.817.894.941

10.374.647.771

14.297.426.223

Materii prime, materiale

consumabile, obiecte de
inventar

N+3

30.230.919.631
0

17.129.857.91
6.250.632.334

8.438.353.651

11.813.695.111

25.694.786.867

669.710.607

904.109.320

1.265.753.048

1.835.341.919

2.753.012.879

Energie electrica si
termica

Salarii direct productive

650.400.000

747.960.000

882.592.800

1.059.111.360

1.292.115.859

Asigurari sociale

247.152.000

284.224.800

335.385.264

402.462.317

1.399.421.214

1.874.218.639

2.602.126.095

3.746.247.238

5.586.878.595

781.329.042

1.054.794.206

1.476.711.889

2.141.232.239

3.211.848.358

terti

558.092.173

753.424.433

1.054.794.206

1.529.451.599

2.294.177.399

Reclama si publicitate

60.000.000

66.000.000

70.620.000

75.563.400

80.852.838

III. Costuri indirecte fixe

416.900.000

487.295.000

584.191.600

712.094.700

889.411.523

414.000.000

484.380.000

581.256.000

709.132.320

2.400.000

2.400.000

2.400.000

2.400.000

491.004.026

II. Costuri indirecte

variabile
Servicii de
intretinere

reparatii si

Alte servicii executate de

Amortizare indirect
productiva

Costuri salariale personal

indirect

productiv

886.415.400

Taxe postale si de
telecomunicatii
Servicii bancare
Taxe si impozite indirecte

0
500.000

515.000

535.600

562.380

TOTAL CHELTUIELI DE
EXPLOATARE(I+II+III)

2.400.000
596.123

24.885.115.44
9.634.216.156

12.736.161.410

17.483.743.918

36.707.209.749

3. Estimarea contului de profit i pierdere

Contul de Rezultat Anual pentru Perioada N - N+4

EXPLICATII
1.

Vanzari de marfuri

2.

Venituri din

N+1

N+2

N+3

N+4

11.161.843.45

15.068.488.66

21.095.884.127

30.589.031.9

45.883.547.977

vnzarea produse
sau servicii

Cifra de afaceri
3.
4

(1+2)

85

11.161.843.45

15.068.488.66

30.589.031.9

11.161.843.45

15.068.488.66

Alte venituri din

exploatare

Total venituri din

5

exploatare (3+4)

Costul marfurilor
vandute

21.095.884.127

85

0
21.095.884.127

0
30.589.031.9
85

45.883.547.977
0

45.883.547.977
0

Cheltuieli cu

materiile prime,
7
8
9

materiale, energie,
combustibil

Lucrari si servicii

executate de terti
Impozite si

varsaminte asimilate

6.920.342.941

9.342.462.971

1.401.821.214

1.876.618.639

500.000

515.000

13.079.448.159

18.965.199.830

28.444.799.746

2.604.526.095

3.748.647.238

5.589.278.595

535.600

562.380

596.123

Cheltuieli cu

remuneratiile
10

personalului

950.400.000

1.098.960.000

1.303.792.800

1.572.975.360

361.152.000

417.604.800

495.441.264

597.730.637

1.516.564.800

1.799.234.064

2.170.705.997

1.934.445.859

Cheltuielile societatii
11
12

cu contributiile
sociale

Total cheltuieli cu

personalul (10+11)

1.311.552.000

735.089.426

2.669.535.286

Cheltuieli cu
amortizari si
13

provizioane din
exploatare

Total cheltuieli din

exploatare
14

(6+7+8+9+12+13)

9.634.216.156

12.736.161.410

17.483.743.918

24.885.115.445

36.707.209.749

1.527.627.298

2.332.327.252

3.612.140.209

5.703.916.539

9.176.338.227

Rezultat din
15

exploatare (5-14)

16

Venituri financiare

17

Cheltuieli financiare

525.004.200

464.847.469

333.596.419

202.345.369

71.094.319

-525.004.200

-464.847.469

-333.596.419

-202.345.369

-71.094.319

Rezultat financiar
18

(16-17)
Rezultat curent al

19

exercitiului (15+18)
Venituri totale

20

1.002.623.098

1.867.479.783

11.161.843.45

15.068.488.66

21.095.884.127

85

10.159.220.356

13.201.008.879

17.817.340.337

25.087.460.814

36.778.304.068

1.002.623.098

1.867.479.783

3.278.543.790

5.501.571.170

9.105.243.909

(5+16)

3.278.543.790

5.501.571.170

9.105.243.909

30.589.031.9

45.883.547.977

Cheltuieli totale
21

(14+17)
Rezultatul brut

22

(15+18)

23

Impozit pe profit

250.655.774

24

Rezultat net (22-23)

751.967.323

466.869.946

819.635.948

1.400.609.838

2.458.907.843

1.375.392.793
4.126.178.378

2.276.310.977
6.828.932.932

4. Bilanul contabil previzionat

Bilan Previzionat pentru perioada N - N+4

Anul
Pozitia

N+1

N+2

N+3

N+4

ACTIVE
Active fixe
Active brute

Amortizari aferente

ACTIVE FIXE NETE

Active curente
Stocuri

171.559.498

140.954.063

155.049.469

173.725.882

153.287.543

60.045.824

317.146.641

444.005.297

643.807.681

965.711.521

2.602.031.776

3.204.704.444

5.173.346.225

8.782.481.517

15.097.674.994

CURENTE

2.833.637.098

3.662.805.148

5.722.400.991

9.600.015.080

16.216.674.057

TOTAL ACTIVE

2.833.637.098

3.662.805.148

5.722.400.991

9.600.015.080

16.216.674.057

81.000.000

81.000.000

81.000.000

81.000.000

1.400.609.838

2.458.907.843

4.126.178.378

Creante-clienti
Alte active curente
Numerar utilizabil
TOTAL ACTIVE

PASIVE
Capital
Capital social
Rezultatul exercitiului

751.967.323

- Repartizarea

profitului la dividende

81.000.000
6.828.932.932
0

- Repartizarea

profitului la rezerve/
acop. pierd. ant.

751.967.323

1.400.609.838

2.458.907.843

4.126.178.378

6.828.932.932

Rezerve

751.967.323

2.152.577.161

4.611.485.004

8.737.663.382

15.566.596.313

TOTAL CAPITAL

832.967.323

2.233.577.161

4.692.485.004

8.818.663.382

15.647.596.313

Datorii pe termen mediu

si lung
Datorii strainatate
Datorii in tara

1.750.014.000

1.312.510.500

875.007.000

437.503.500

1.750.014.000

1.312.510.500

875.007.000

437.503.500

466.869.946

819.635.948

1.375.392.793

TOTAL DATORII PE
TERMEN MEDIU SI
LUNG

Pasive curente
Furnizori si conturi
asimilate

Impozit pe profit

250.655.774

2.276.310.977

Dividende datorate

Alte pasive curente

466.869.946

819.635.948

1.375.392.793

5.722.400.991

9.600.015.080

TOTAL PASIVE
CURENTE
TOTAL PASIVE

250.655.774
2.833.637.098

3.662.805.148

2.276.310.977
16.216.674.057

Verificare

5.Proiecia fluxului de numerar pentru anul I lunar i apoi pe urmtorii

4 ani

Flux de Numerar Lunar pentru Anul N

EXPLICATII

1) Fluxul de
numerar din
exploatare

-79.463.456

-58.029.320

-45.361.650

-29.527.063

-9.733.828

10.357.664

-65.963.456

-54.654.320

-41.142.900

-24.253.625

-3.142.031

20.245.359

-3.375.000

-4.218.750

-5.273.438

-6.591.797

-9.887.695

Profitul/pierderea
activitii de
exploatare
+ Cheltuiala cu
amortizarea i

provizioanele n
exerciiul curent
-

Impozitul pe profit

platit
Variaia
Necesarului de fond
de rulment (NFR)

-13.500.000

2) Fluxul de

numerar din

activitatea de
investiii
-

Achiziiile de

imobilizri

1.746.763.650

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

1.750.014.000

40.500.000

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

-101.779.670

-89.112.000

-73.277.413

-53.484.178

-33.392.686

1.707.800.194

1.606.020.524

1.516.908.524

1.443.631.112

1.390.146.933

3) Fluxul de
numerar din
activitatea financiar
+ Creterea

creditelor pe termen
lung i scurt
- Rambursarea
creditelor pe termen
lung i scurt
+ Creterea

capitalului social
- Pli pentru
dividende

+ Venituri financiare
ncasate

- Cheltuieli

financiare pltite

43.750.350

Cash flow net

1.667.300.194

Lichiditi la

inceputul perioadei

40.500.000

Lichiditi la sfritul
perioadei

1.390.146.93
1.707.800.194

1.606.020.524

1.516.908.524

10

1.443.631.112

11

1.356.754.247

12

TOTAL

48.558.963

98.220.652

162.780.848

257.076.600

387.996.410

553.146.154

1.296.021.976

61.412.967

114.930.857

184.504.115

290.023.555

432.474.799

613.191.978

1.527.627.298

-12.854.004

-16.710.205

-21.723.267

-32.946.954

-44.478.388

-60.045.824

-231.605.322

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

-43.750.350

1.265.509.800

1.750.014.000

40.500.000

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

525.004.200

4.808.613

54.470.302

119.030.498

213.326.250

344.246.060

509.395.804

2.561.531.776

1.356.754.247

1.361.562.861

1.416.033.163

1.535.063.661

1.748.389.911

2.092.635.972

40.500.000

1.361.562.861

1.416.033.163

1.535.063.661

1.748.389.911

2.092.635.972

2.602.031.776

2.602.031.776

Flux de Numerar Anual pentru Perioada N - N+4

EXPLICATII

N+1

N+2

N+3

N+4

1) Fluxul de numerar din

exploatare

1.296.021.976

1.505.023.637

2.739.741.699

4.248.984.161

6.823.791.295

Profitul/pierderea activitii de

1.527.627.298

2.332.327.252

3.612.140.209

5.703.916.539

9.176.338.227

exploatare
+ Cheltuiala cu amortizarea i
provizioanele n exerciiul curent

- Impozitul pe profit platit

600.808.234

731.444.447

1.236.453.581

2.051.081.431

-231.605.322

-226.495.381

-140.954.063

-218.478.797

-301.465.501

activitatea de investiii

- Achiziiile de imobilizri

1.265.509.800

-902.350.969

-771.099.919

-639.848.869

1.750.014.000

437.503.500

437.503.500

437.503.500

40.500.000

- Retragerea capitalului social

- Pli pentru dividende

+ Venituri financiare ncasate

525.004.200

464.847.469

333.596.419

202.345.369

2.561.531.776

602.672.669

1.968.641.781

3.609.135.292

6.315.193.476

40.500.000

2.602.031.776

3.204.704.444

5.173.346.225

8.782.481.517

2.602.031.776

3.204.704.444

5.173.346.225

8.782.481.517

15.097.674.994

Variaia Necesarului de fond

de rulment (NFR)

2) Fluxul de numerar din

0

3) Fluxul de numerar din

activitatea financiar

-508.597.819

+ Creterea creditelor pe
termen lung i scurt

- Rambursarea creditelor pe
termen lung i scurt
+ Creterea capitalului social

- Cheltuieli financiare pltite

Cash flow net
Lichiditi la inceputul perioadei
Lichiditi la sfritul perioadei

6. Graficul de rambursare a mprumutului

437.503.500

71.094.319

Valoarea

creditului

1.750.014.000

Durata creditului (ani)

Perioada de gratie (luni)

12

Rata dobnzii

30%

SINTEZA PLAN
RAMBURSARE
N
Rambursare
Dobanda

N+1

N+2

N+3

N+4

Total

437.503.500

437.503.500

437.503.500

437.503.500

1.750.014.000

464.847.469

333.596.419

202.345.369

71.094.319

1.596.887.775

902.350.969

771.099.919

639.848.869

508.597.819

3.346.901.775

525.004.20
0

Anuitate

525.004.20
0

Plan de Rambursare Detaliat

Anul

Luna

Anuitate

Dobanda

43.750.350

43.750.350

43.750.350

43.750.350

Rambursare

Sold credit

INTRARI

1.750.014.000

1.750.014.000

1.750.014.000

N+1

N+2

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

10

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

11

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

12

43.750.350

43.750.350

1.750.014.000

80.208.975

43.750.350

36.458.625

1.713.555.375

79.297.509

42.838.884

36.458.625

1.677.096.750

78.386.044

41.927.419

36.458.625

1.640.638.125

77.474.578

41.015.953

36.458.625

1.604.179.500

76.563.113

40.104.488

36.458.625

1.567.720.875

75.651.647

39.193.022

36.458.625

1.531.262.250

74.740.181

38.281.556

36.458.625

1.494.803.625

73.828.716

37.370.091

36.458.625

1.458.345.000

72.917.250

36.458.625

36.458.625

1.421.886.375

10

72.005.784

35.547.159

36.458.625

1.385.427.750

11

71.094.319

34.635.694

36.458.625

1.348.969.125

12

70.182.853

33.724.228

36.458.625

1.312.510.500

69.271.388

32.812.763

36.458.625

1.276.051.875

68.359.922

31.901.297

36.458.625

1.239.593.250

67.448.456

30.989.831

36.458.625

1.203.134.625

66.536.991

30.078.366

36.458.625

1.166.676.000

65.625.525

29.166.900

36.458.625

1.130.217.375

64.714.059

28.255.434

36.458.625

1.093.758.750

63.802.594

27.343.969

36.458.625

1.057.300.125

62.891.128

26.432.503

36.458.625

1.020.841.500

61.979.663

25.521.038

36.458.625

984.382.875

10

61.068.197

24.609.572

36.458.625

947.924.250

11

60.156.731

23.698.106

36.458.625

911.465.625

12

59.245.266

22.786.641

36.458.625

875.007.000

58.333.800

21.875.175

36.458.625

838.548.375

N+3

N+4

57.422.334

20.963.709

36.458.625

802.089.750

56.510.869

20.052.244

36.458.625

765.631.125

55.599.403

19.140.778

36.458.625

729.172.500

54.687.938

18.229.313

36.458.625

692.713.875

53.776.472

17.317.847

36.458.625

656.255.250

52.865.006

16.406.381

36.458.625

619.796.625

51.953.541

15.494.916

36.458.625

583.338.000

51.042.075

14.583.450

36.458.625

546.879.375

10

50.130.609

13.671.984

36.458.625

510.420.750

11

49.219.144

12.760.519

36.458.625

473.962.125

12

48.307.678

11.849.053

36.458.625

437.503.500

47.396.213

10.937.588

36.458.625

401.044.875

46.484.747

10.026.122

36.458.625

364.586.250

45.573.281

9.114.656

36.458.625

328.127.625

44.661.816

8.203.191

36.458.625

291.669.000

43.750.350

7.291.725

36.458.625

255.210.375

42.838.884

6.380.259

36.458.625

218.751.750

41.927.419

5.468.794

36.458.625

182.293.125

41.015.953

4.557.328

36.458.625

145.834.500

40.104.488

3.645.863

36.458.625

109.375.875

10

39.193.022

2.734.397

36.458.625

72.917.250

11

38.281.556

1.822.931

36.458.625

36.458.625

12

37.370.091

911.466

36.458.625

3.346.901.77

1.596.887.7

1.750.014.00

75

7. Indicatorii de apreciere a investiiei

Valoarea actualizat net

3.445.338.980
Rata intern de rentabilitate
74%
Termenul de Recuperare al Investiiei(ani)
2,21

Sinteza Indicatorilor de Analiza a Afacerii pe Perioada Previzionat

DENUMIRE

N+1

N+2

N+3

N+4

INDICATORI DE LICHIDITATE
LICHIDITATE GLOBALA

11,30

31,38

28,17

27,92

28,50

LICHIDITATEA IMEDIATA

10,38

27,46

25,25

25,54

26,53

RATA DATORIILOR

0,71

0,39

0,19

0,08

0,04

RATA DE SOLVABILITATE

2,10

0,59

0,19

0,05

0,00

2,40

0,64

0,23

0,09

0,04

INDICATORI DE INDATORARE

RATA DE ACOPERIRE A CAPITALULUI

PROPRIU (GRADUL DE INDATORARE)

RATA DE ACOPERIRE A SERVICIULUI

DATORIILOR

INDICATORI DE GESTIUNE

2,43

2,07

3,62

6,76

13,57

Un astfel de Grad de
indatorare indic un
risc mare pentru
Creditori

VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR

CIRCULANTE PRIN CIFRA DE AFACERI

(zile)
VITEZA DE ROTATIE A STOCURILOR(zile)
VITEZA DE ROTATIE A CREANTELOR(zile)

92,66

88,72

99,87

114,55

129,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

37,40

12,19

12,19

12,19

12,19

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

13,69

15,48

17,12

18,65

20,00

6,74

9,29

11,66

13,49

14,88

90,28

62,71

52,40

46,79

43,64

53,91

63,68

62,58

59,42

56,59

VITEZA DE ROTATIE A FURNIZORILOR

(zile)
INDICATORI DE RENTABILITATE
MARJA PROFITULUI DE EXPLOATARE (%)
MARJA PROFITULUI NET(%)
RENTABILITATEA CAPITALULUI PROPRIU
(%)

RENTABILITATEA ACTIVELOR TOTALE (%)