Circumstanele care

favorizeaz apariia
riscului

Responsabilul
cu gestionarea
riscului

3
Redarea unor
nformaii eronate

4
Informaii
indisponibile.

5
Conductor
compartiment

S-S

Indeplinirea
tututor
atributiilor

Suprasolicitarea
unor membri ai
compartimentului.
Existenta unui
personal
incompetent

Dorine personale de
evideniere.
Lipsa de implicare a
unor membri.
Nepunerea n valoare a
competentelor tuturor
membrilor
departamentului.

Conductor
compartiment

4.Compartime
-nt financiar

Diminuarea
pierderilor
rezultate n
urma
operaiunilor
valutare.

Proceduri unilaterale
bazate pe trendul de
devalorizare.

Conductor
compartiment.

5.Departament informatic

Asigurarea
calculatoarelor,
imprimantelor si
altor aparate
utilizate n
desfurarea
activitii
informatice din
cadrul firmei.

Riscul datorat
fluctuatiilor
cursului schimb
deoarece
imprumuturile in
valuta sunt
exprimate in RON
Defectarea
aparaturii.
Ameninri
informatice.
Pierderea datelor.
Incapacitatea
transmiterii datelor
i comunicrii prin
sistem electronic.

Echipamente uzate
fizic i moral.
Protecie neadecvat
mpotriva atacurilor
informatice.
Programe
neactualizate.

Conductor
compartiment

6.Compartime
-nt
contabilitate

nregistrarea
corect a
operaiunilor
efectuate n
cadrul activitii
economice.
Securitatea
activelor.
Compatibilitate
ntre
competena
profesional i
atibuii.

Denaturri.
Fraude.

Neaplicarea
principiului separaiei
funciilor.

Nendeplinirea
corespunztoare a
atribuiilor.

. Selectarea
necorespunztoare a
personalului.
Lipsa unui program de
instruire

Zona de risc
(domeniu,
compartiment)

Obiective

1
1.Relaii cu
publicul

2
Informare
corect

3.Atribuii
funcii sarcini

11.Compartim
-ent personal.

Descrierea riscului

Risc inerent

Instrumentele de
control intern

12
05.01.2013

S-S

S-R

Evitarea
riscurilor

Fia postului.
Identificarea valorilor
organizaionale
motivante.

05.01.2013

M-M

S-R

Supraveghere

05.01.2013

S-R

Urmrirea
zilnic a
evoluiei pieei
valutare.

M-R

Tratarea
riscului

Componentele
hardware i software
ale fiecrui calculator,
reeaua de comunicaie,
dispozitivele server.

05.01.2013

M-M

Managerul
general.
Contabilul ef.

R-R

Tratarea
riscului.

Modificare organizare
procesual i
structural. Separarea
funciei de dispoziie
de cea de control.
Modificare proceduri.

05.01.2013

Actualizarea
zilnic a
programelor de
securitate i a
celor cu
ajutorul crora
se realizeaz
gestiunea
informatic a
activitii.
Adoptarea unui
regulament de
organizare i
funcionare.

Manager
personal i
manager
compartiment
de specialitate.

S-S

Transfer

Organizarea
concursurilor de
ocupare a posturilor,
interviuri etc.
Motivarea personalului.
Plan de pregtire
profesional a
personalului.

05.10.2013

S-S

Solicitarea
personalului de
a poseda studii
superioare i
competene
adecvate
prestrii
muncii.

Probabi
litate

Impact

Expunere

Termenul
de punere
n oper

10

11

Data ultimei
revizuiri i
stadiul aciunii

Risc rezidual la data ultimei

revizuiri
Probabili Impact Expunere
tate

13

14

Eventuale
riscuri
secundare

Observaii

Strategia
adoptat
pentru risc
(aciuni pentru
tratarea
riscului)
9
Supraveghere

15

16

17
Verificare ori
de cte ori apar
modificri n
compartiment
Se vor lua
msuri de
combatere a
circumstanelor
care favorizeaz
apariia acestor
riscuri.