Anexa nr.

16

Compartimentul Audit INTERVENŢIA LA FAŢA LOCULUI Data:

Public Intern 21.04.2017

Colectarea şi analiza probelor de audit

Procedura P – 11: Analiza problemelor şi formularea recomandărilor

Domeniul/ activitatea auditată: Directia Economica si Financiara si Directia

Management si Control Intern, Biroul Resurse Umane si Activitati Conexe
Denumire misiune: „Sistemele informatice din cadrul Societăţii Chemgaz S.A.”
Perioada supusă auditului: 05.01.2015 – 26.12.2016
Document redactat de: Luiza Necula, Rodica Balta, Pisică Daniela, Cristian Zamfir

FIŞĂ DE IDENTIFICARE ŞI ANALIZĂ A PROBLEMEI NR. 1

Problema Lipsa procedurii, a organizarii si desfasurarii activitatii sistemelor

informatice in cadrul Societăţii Chemgaz S.A.

Constatarea In urma analizei Chestionarului de Control Intern si a interviului

adresat coordonatorului Compartimentului Logistica s-a constatat ca
activitatea privind sistemele informatice din cadrul societatii nu este
formalizata.

Cauza Neimplicarea salariatilor Compartimentului Logistica in elaborarea

procedurilor operationale privind reglementarea activitatilor pe care le
desfasoara in cadrul acestui compartiment.

Consecinţa Incalcarea prevederilor legale in vigoare precum si intocmirea si

utilizarea incorecta a documentelor

Recomandarea In conformitate cu prevederile Ordinului Secretariatului General al

Guvernului nr.200/ 2016 privind modificarea si completarea Ordinului
Secretariatului General al Guvernului nr. 400/2015 pentru aprobarea
Codului intern managerial al entitatilor publice, se vor elabora
proceduri operationale privind activitatea sistemelor informatice.
Întocmit: Auditori interni Pentru luare la Reprezentantul
cunoştinţă structurii auditate
Data:21.04.2017 Luiza Necula Iuliana Ionescu Inginer principal
Rodica Balta
Daniela Pisică
Cristian Zamfir