Planificarea agregat în servicii

Compania Expert Solutions ofera servicii de contabilitate bazate pe solutii individualizate,

prin intermediul unei echipe de 16 specialisti. Intentionand sa realizeze o planificare agregat pentru
urmatorul trimestru, compania a dezvoltat 3 previziuni (scenariile: optimist, realist si pesimist)
privind orele facturabile pentru fiecare dintre cele sase categorii de servicii pe care le ofera
clientilor sai, asa cum este prezentat in tabelul 1.
Pentru simplificarea calculelor, se considera ca saptamana de lucru are 40 de ore si toate
orele lucrate sunt facturate 100% pentru fiecare angajat in parte. De asemenea, pentru trimestrul
fiscal in cauza se considera 500 de ore facturabile disponibile/angajat.

Tabelul 1.

Numarul de angajati
Scenariul Scenariul Scenariul
Servicii furnizate calificati in serviciul
optimist realist pesimist
furnizat

Contabilitate 8000 6000 4000 16

Salarizare 1500 1000 500 5
Consultanta fiscala 1700 1200 800 2
Consultanta in
1000 800 600 4
afaceri
Audit 1200 1000 700 2
Fonduri
600 500 400 3
nerambursabile

 Calculati numarul total de angajati de care este nevoie in companie pentru fiecare
dintre cele trei scenarii.
 Calculati numarul necesar de angajati pentru a acoperi cererea pentru fiecare dintre
serviciile furnizate de companie.
 Ce se intampla daca cererea pentru serviciile de salarizare se dubleaza in fiecare
dintre cele 3 scenarii?
Temă

Planificarea agregat în servicii

O companie de avocatură cu 32 de angajați dorește să dezvolte o planificare agregat pentru

următorul trimestru. Firma a dezvoltat 3 previziuni (scenariile: optimist, realist și pesimist) privind
orele facturabile pentru fiecare din categoriile de servicii pe care le oferă clienților săi, așa cum
este prezentat în tabelul 1. Se consideră că săptămâna de lucru are 40 de ore și toate orele lucrate
sunt facturate 100% pentru fiecare angajat în parte, iar în trimestrul fiscal în cauză sunt 500 de ore
facturabile disponibile/angajat.

Tabelul 1.

Numarul de angajați
Scenariul Scenariul Scenariul
Servicii furnizate calificați în serviciul
optimist realist pesimist
furnizat

Consultanţă juridică în
domeniile specifice zonei 1800 1500 1200 4
comerciale
Reprezentare în instanţă în
4500 4000 3500 32
litigiile comerciale
Reprezentarea în faza
8000 7000 6500 15
executării silite
Redactarea şi/sau adaptarea
diverselor contracte specifice 1700 1500 1300 6
domeniului comercial
Consultanţă în realizarea şi
3500 3000 2500 12
implementarea de investiţii

 Calculați numărul total de angajați de care este nevoie în companie pentru fiecare
dintre cele trei scenarii.
 Calculați numărul necesar de angajați pentru a acoperi cererea pentru fiecare dintre
serviciile furnizate de companie.
 Dacă cererea pentru serviciile de ”Consultanţă în realizarea şi implementarea de
investiţii” crește la 4500 ore în scenariul optimist, ce se întâmplă cu numărul
necesar de angajați?