CAPITOLUL 1

BNCI I SISTEME BANCARE

1.1.

Abordarea
bancare

1.2.

Funciile i rolul bncilor n economie

1.3.

Tipologia bncilor. Structura i

conceptual

de clasificare

activitii

criterii

CAPITOLUL I
BNCI I SISTEME BANCARE

1. Abordarea conceptual a activitii bancare

n general, termenul banc poate fi atribuit unui numr
sporit de instituii financiare, de la bncile de economii pn la
conglomeratele financiare, sau de la mici organizaii mutuale,
pn la cooperative de credit sau bnci comerciale.
Constituirea de depozite i acordarea de credite reprezint
operaiunile principale prin care bncile se difereniaz de alte
tipuri de intermediari financiari.

Etimologia cuvntului banc provine att din franceza

veche, ct i cea italian, fiind utilizat pentru a desemna
masa banca deasupra creia se realizau operaiuni de
schimb al banilor, si ale cror origini trebuie cutate n urm
cu peste 2000 de ani. Operaiunile de schimb se realizau
deasupra unei mese sau ntr-un mic magazin, ntr-un centru
comercial, pentru a-i ajuta pe cltori s schimbe moneda
strin n moneda local.

Pentru a ilustra funcia de intermediere tradiional a

bncilor, se poate folosi urmtorul grafic, n care, pe axa
vertical este reprezentat rata dobnzii, iar pe axa
orizontal volumul de credite, respectiv depozite (sursa:
Modern Banking, Sh.Heffernan, 2005, pag.2)
r

OC

rc

OD
Spread

rd

CC

E1

E2

n reprezentarea grafic, notaiile au urmtoarea

semnificaie:
OC = oferta de credite a bncii;
OD = oferta de depozite a clienilor;
CC = cererea de credite;
r = rata de dobnd:
rc = rata de dobnd
la credite;
rd = rata de dobnd la
depozite;
3

r* = rata de echilibru.
E1 i E2 = nivelul de echilibru al creditelor i depozitelor.
Din grafic reiese c dreptele OC i OD, respectiv oferta
de credite i cea de depozite, sunt funcii cresctoare ale
ratei de dobnd r, n timp ce cererea de credite CC,
descrete n raport cu rd.
Att banca, ct i clienii sunt avantajai cnd cresc
dobnzile, respectiv, va acorda mai multe credite i vor
constitui mai multe depozite.
n acelai timp, odat cu scumpirea creditelor, clienii
vor solicita din ce n ce mai puin acest produs al bncii i se
vor orienta ctre alte surse de finanare, ceea ce va
determina reducerea cererii de credite.

Rata de dobnd r* corespunde situaiei ideale n

care cererea i oferta de lichiditate se ntlnesc n mod
direct fr intermediar i fr costuri de
tranzacionare.
Volumul creditelor (depozitelor) pentru care se
stabilete echilibrul ratei r*, este dat de E2. n
practic, ns, echilibrul se realizeaz pentru un
volum al creditelor (depozitelor) E1, datorit diferenei
dintre rata de dobnd rc i rd, care formeaz spreadul ratei de dobnd i constituie ctig pentru banc.

1.2. Funciile bncilor i rolul n economie

Bncile reprezint cele mai importante instituii
financiare din economie, fiind, att, principala surs de
creditare pentru corporaii, persoane fizice i uniti
administrative, ct i un instrument important de realizare
a politicii guvernamentale n vederea stabilizrii
economiei.
n prezent, bncile ndeplinesc o serie de funcii,
intrnd n concuren cu ali competitori nebancari, dup
cum rezult din schema urmtoare.
Fonduri
Societi de
asigurri i
Uniuni de
credit i alte
instituii de

Bancile si
competitorii
nebancari

Companii ipotecare i
dezvoltatori imobiliari;
oferte de finanare i
expertiz n construcii

Firme de ncasare a
cecurilor; vnztori
de credite mici;
companii financiare

Brokeri i
dealeri de
titluri

Sursa: Peter S. Rose, Comercial Bank Management, Mc

Grow-Hill, 2002, p.8
Percepia clienilor fa de banc este legat de
diversitatea produselor i serviciilor pe care aceasta le ofer, ceea
ce permite i identificarea funciilor ndeplinite. n schema
urmtoare este redat varietatea funciilor ndeplinite de bnci n
perioada actual:
Funcia de creditare

Funcia de pli
i tranzacii

Funcia de asigurare
i management al
riscului

Funcia de
brokeraj
pentru titluri

Funciile
bncilor

Funcia de
planificare i
investiii
financiare

Funcia de
subscriere de
titluri

Funcia de
merchant
banking

Funcii
economice i de
economisire

Funcia de
management al
numerarului (cash)

Funcia de
dezvoltare a
pieei
imobiliare

Bncile sunt
instituii financiare, care produc i vnd un management
profesional al fondurilor atrase i care ndeplinesc o mulime de
funcii n economie.
Succesul lor depinde de capacitatea de a identifica cererea de
servicii financiare, de a furniza aceste servicii n mod eficient i de a
le vinde la preuri competitive.
Cele mai importante roluri pe care le ndeplinesc bncile n economie,
pot fi rezumate astfel:

intermediere: const n transformarea economiilor atrase

n credite
pentru finanarea companiilor, administraiei
publice i populaiei;

realizarea plilor n numele clienilor, prin utilizarea

mijloacelor i instrumentelor de plat (transfer de fonduri,
cecuri, pli electronice etc.);

managementul riscului: const n acordarea de asisten

pentru clieni, att n procesul creditrii, ct i n situaia
de incapacitate de plat;

economisire/investiii: const n sprijinirea clienilor n

atingerea
obiectivelor pe termen lung printr-un
management adecvat i o protecie corespunztoare a
economiilor acestora;

 certificare a valorii: se manifest prin implicarea

bncilor
n procesul de evaluare a clienilor i de
certificare a valorii reale de pia a acestora;
garantarea datoriilor: preluarea i plata de ctre banc a
datoriilor clienilor atunci cnd acetia sunt n
incapacitate de plat;

mijlocitor: se manifest prin acionarea n interesul

clienilor n vederea administrrii i protejrii proprietii
sau prin emisiunea i rscumprarea titlurilor;

n politica monetar: bncile servesc la ndeplinirea

politicii guvernamentale, n vederea realizrii creterii
economice i a scopurilor sociale, n special prin
cumprarea titlurilor de stat.

Produsele i serviciile oferite de bnci clienilor lor pot

fi grupate n dou categorii:
a) produse i servicii tradiionale (clasice);

b) produse i servicii create n ultimele decenii, ca urmare a

inovaiilor financiare i a creterii competiiei i
concurenei celorlali intermediari financiari i non
financiari.

a) n

prima categorie se includ:

operaiuni de schimb valutar;
scontarea efectelor comerciale i acordarea de
mprumuturi pentru afaceri;
constituirea de depozite de economii i pstrarea n
siguran a valorilor;
susinerea activitii guvernelor prin cumprarea
titlurilor de stat;
deschiderea de conturi pentru efectuarea plilor n
scopul cumprrii de bunuri i servicii;
oferirea de servicii de ncredere pentru persoane
fizice, corporaii i ali participani la afaceri
financiare.

b) n

a doua categorie se includ:

acordarea de credite de consum (pentru stimularea consumului i
susinerea creterii economiei);
consultan financiar, att n materie de credite,
ct i de economisire i investire a fondurilor;

servicii de management al disponibilitilor

clienilor i cash managementul, pentru obinerea
celor mai ridicate rentabiliti;

oferirea de servicii de leasing, prin cumprarea de

echipamente i nchirierea acestora de ctre
clieni;

finanarea de noi domenii de activitate, precum

nalta tehnologie i constituirea de firme de tip
capital venture, pentru reducerea riscurilor;

implicarea bncilor n vnzarea de servicii de

asigurri, prin poliele de asigurare care i
protejeaz pe clieni de riscurile de distrugere a
proprietii i preluarea datoriilor n cazul
decesului debitorului;
vnzarea planurilor de pensii: departamentele
bank trust sunt active n administrarea
fondurilor de pensii prin care sunt sprijinite
persoanele fizice s economiseasc bani pentru
pensie;

implicarea bncilor n operaiuni cu titluri, prin

executarea ordinelor de vnzare i de cumprare
ale clienilor;
10

 oferirea de ctre bnci a serviciilor de tip

merchant banking, care
sunt definite ca
operaiuni de cumprare temporar a unor valori
ale companiilor pentru a le sprijini n demararea
de noi afaceri, sau pentru a susine expansiunea
celor existente.

1.3. Tipologia bncilor. Structura i criterii de

clasificare
1. Dup structura i forma de organizare, se face
distincia ntre:
a).banca universal
b)banca de tip holding company
c)banca de tip financial holding company
d)conglomerate financiare
e)banca specializat

2.

Un alt criteriu n funcie de care se pot

clasifica
bncile
este
natura
afacerilor
(operaiunilor) derulate.
n funcie de acest criteriu, distingem:
a). wholesale banking
b). retail banking
c). private banking
d). shadow banking
11

n funcie de dimensiunea i importana n

cadrul pieei, se pot identifica:
bnci locale (bnci comunale);
bnci regionale;
bnci supraregionale;
bnci multinaionale.
3.

1.4. Tendine n activitatea bancar

Principalele tendine care se manifest n activitatea
bancar prezent sunt urmtoarele:

proliferarea serviciilor:

creterea competiiei:

dereglementarea:

creterea costului resurselor:

creterea senzitivitii clienilor deponeni la rata

de dobnd

revoluia tehnologic:

n industria financiar schimbarea i

inovarea au fost motivate de costurile ridicate ale activitii tradiionale.

Consolidarea i expansiunea geografic

- .
Globalizarea bncilor
12

Creterea riscului de faliment

Schimbarea caracteristicilor clientelei bancare

1.5. Indicatori de
sistemelor bancare.

exprimare

performanelor

Indicatori care exprim gradul de ptrundere

geografic i demografic a produselor i serviciilor
bancare.
n aceast categorie includem indicatori precum:
a. numrul de bnci/pe suprafa de 1000 km2;
b. numrul de sucursale (brane) la 100000
locuitori;
c. numrul de ATM-uri la 1000 km2;
d. numrul de ATM-uri la 100000/locuitori;
e. numrul de credite i depozite/1000 persoane;
f. mrimea medie a creditelor i depozitelor/PIB
pe locuitor.
1.

13

O a doua categorie de indicatori, corelat cu

prima, desemneaz accesul pe piaa bancar, att a instituiilor
2.

de credit, precum i a clienilor.

n acest sens, se pot utiliza indicatori care exprim:

- numrul de credite i depozite/pe locuitor;

- distribuia creditelor (depozitelor) versus
distribuia veniturilor;
- numrul persoanelor care dein conturi
bancare/total populaie;
- costul operaiunilor cu administrarea
conturilor bancare/total numr de conturi;
- cerinele companiilor pentru obinerea
finanrii (creditori bancari);
- valoarea colateralului necesar pentru a
obine mprumuturi.
2. Indicatori care exprim mrimea sistemului
bancar i gradul de intermediere.
raportul Active bancare/PIB, care exprim gradul de
intermediere financiar;
- raportul Credite neguvernamentale/PIB, care
exprim gradul de intermediere bancar;
- raportul Depozite bancare/PIB, care ilustreaz
gradul de economisire i de plasare a
economiilor n sistemul bancar;
- raportul Active ale Bncii Centrale/PIB;
- raportul M2/PIB, care exprim gradul de
monetizare al economiei, sau gradul de
alimentare al economiei cu masa monetar;

14

- ponderea

creditelor
(privat)/total credite;

neguvernamentale

3. Indicatori de exprimare ai structurii financiare,

care au menirea de a desemna ponderea
elementelor bilaniere n total active, respectiv,
total pasive bancare.
- numerar i active cu lichiditate imediat/total
-

active;
credite acordate/total active bancare;
plasamente n titluri/total active bancare;
capital/total pasive bancare;
credite acordate/total pasive bancare;
depozite atrase/total pasive bancare.

5. Indicatori

care exprim gradul de deschidere

al sectorului bancar i care poate fi cuantificat prin:
- ponderea aciunilor strine (capital strin) din
sistemul bancar n total disponibiliti ale
instituiilor de credit;
- ponderea activelor externe, n total active;
- numrul de bnci strine i naionale n cadrul
unui sistem bancar;
- ponderea
fuziunilor
i
achiziiilor
transfrontaliere n care au fost implicate
bncile naionale.

15

6.

Indicatori de exprimare a competiiei i

competitivitii n sistemul bancar. n acest scop se pot
utiliza:
- gradul de concentrare al activitii bancare
(ponderea primelor cinci bnci n total active
sau credite ale sistemului bancar);
- indicele Herfindahl Hirshmann al
concentrrii activelor bancare;
- indicele puterii de pia (Lerner Index);
- ponderea aciunilor deinute de stat n sistemul
bancar;
- ponderea capitalului strin i autohton n total
capital bancar.

Indicele Herfindahl Hirshmann

.
Indicele Lerner

H statistic

Un alt indicator important este cel care exprim ponderea

capitalului strin n totalul activelor interne aferente unui
sistem bancar si numarul de banci straine in cadrul unui
sistem bancar;

Indicatori de exprimare a eficienei

productivitii care ofer informaii cu privire la:
7.

16

- venit net din dobnzi;

- marja net din dobnzi;
- venituri nondobnzi/total active;
-

ponderea costurilor operaionale n total

venituri;
raportul cost/venit
rentabilitatea activitii bancare calculate n
funcie de active (ROA) sau de capital (ROE);
cheltuieli nondobnzi/total venituri;
productivitatea muncii (valoarea adugat/ore
lucrate sau valoare adugat/angajat).

8.

Indicatori pentru caracterizarea sistemului de

pli i decontri
- numrul de sisteme de pli i distribuia
fluxurilor n cadrul acestora;
- numrul de mijloace de plat de retail
(transferuri bancare, cecuri, carduri de
credit);
- numrul tranzaciilor/ATM i POS;
- numrul de carduri la 1000 locuitori.
9. Indicatori de exprimare ai stabilitii financiare a
sistemului bancar i care se refer la:
- gradul de adecvare a capitalului n funcie de
riscul activelor;
- ponderea activelor lichide/total pasive;
- ponderea depozitelor clienilor/total pasive;
17

- ponderea creditelor acordate clienilor/depozite

atrase de la clieni.

Indicatori de exprimare a gradului de

reglementare i supraveghere a sistemelor bancare
n acest sens, se utilizeaz indicatori care
cuantific:
a)puterea de supraveghere a bncii centrale;
b)intervenia autoritii de supraveghere (indicele
discreiei);
c) independena bncilor centrale;
d)indicele restricionrii activitii bancare;
e) indicele hazardului moral al asigurrii i
garantrii depozitelor.
10.

X
X

Studiu de caz 1.
Se cunosc urmatoarele informatii despre sistemul bancar al tarii X:
Populatie totala;142 milioane locuitori;
Suprafata: 1.242.353 km p.
Numar persoane detinatoare de conturi bancare:83.245milioane ;
In 2010 numarul total de banci era de 1147,din care :
banci nationale : 957
banci straine : 191;
numar de sucursale:12800;
total active bancare: 28582 miliarde u.m;
PIB: 39.100 miliarde u.m;
Credite totale: 18147 miliarde u.m;
18

Depozite bancare :9898 miliarde u.m;

Masa monetara M2: 18529 miliarde u.m;
Credite neguvernamentale: 11224 miliarde u.m;
Plasamente in titluri realizate de banci: 5459 miliarde u.m;
Capital bancar : 2205 miliarde u.m;din care,
capital al bancilor straine: 1124miliarde u.m
capital de stat: 793miliarde u.m
Active detinute de primele 5 banci ,in functie de active: 15734,45 miliarde u.m;
Numar ATM-uri:526.357;
Numar de tranzactii:35.367.245;
Numar de carduri:12.368.248;
Pe baza acestor informatii disponibile,sa se determine indicatorii de
caracterizare ai sistemului bancar al tarii X.

Pe baza datelor de mai sus,se pot determina mai multe categorii de

indicatori,astfel;
1.Indicatori care exprima gradul de patrundere geografica si demografica
al produselor si serviciilor bancare:
Numar de ATM-uri la 100.000 locuitori
526.357 x 100000/142.000.000=370;
Numar de sucursale la 100.000 locuitori
12800 x 100000/142.000.000=9;
Numar sucursale la 1000kmp
12800x1000/1.242.353=10.30sucursale/kmp;
Numar de carduri la 1000locuitori
12.368.248x1000/142.000.000=87,10;
2.Indicatori care exprima gradul de intermediere financiara si bancara:
Grad de intermediere financiara=Active bancare x100/PIB
28582miliarde u.m/39.100 miliarde u.m=73,09%;
Grad de intermediere bancara=Credite totale x100/PIB
18147 miliarde u.m/39.100 miliarde u.m=46,41%;
Gradul de economisire si plasare a depozitelor in sistemul bancar
Depozite bancare/PIB=9818 miliarde u.m/ 39.100 miliarde = 25,11%;
Ponderea creditelor neguvernamentale in total credite
11224miliarde u.m x100/19987miliarde u.m=56,15%;
3.Indicatori care exprima structura financiara:
Gradul de autofinantare al sistemului bancar=capital x 100/Total active
2205 milarde u.mx100/28582miliade u.m=7,71%
Ponderea plasamentelor financiare in total active bancare
19

5459,1miliarde/28582,5miliarde u.m=19,09%
Ponderea depozitelor in total active bancare
9818 miliarde u.mx100/28582miliarde um=34,35%;
4.Gradul de deschidere al sistemului bancar:
Ponderea capitalului strain in sistemul bancar
1124mld u.mx100 /2205mld=50,97%;
Numar banci straine in numar total de banci: 191/1148=16,63%
5.Ponderea capitalului de stat in sistemul bancar
793mld x100/ 2205mld=35,96%
6.Gradul de concentrare C5= Ponderea activelor primelor 5 banci in
total active
15734mld x100/28582mld=55,04%;

Studiu de caz 2.
Sistemul bancar al tarii Z este caracterizat prin urmatorii indicatori:
Active bancare:400miliarde u.m
PIB:170 miliarde u.m
Credite neguvernamentale:260,5 miliarde u.m
Capitalizare bursiera:149.34 miliarde u.m
Total profit bancar (brut)/PIB:1,2%
Rata autofinantarii:7,23%;din total capital bancar , 4,5 miliarde reprezinta
capital de stat iar 6,09 miliarde reprezinta capital strain.
Numar total banci: 105,din care:
15 banci comerciale;42 banci centrale cooperatiste(cu un numar de
220 membri);35 banci de economii;13 sucursale ale bancilor
straine;
Numar sucursale :1606;
Numar ATM-uri:2916;
Numar carduri:13,4 milioane
Populatie:5,313 milioane locuitori;
Suprafata:338000 kmp;
Cotele de piata detinute de banci sunt urmatoarele:
Banca A: 32,2%
Banca B: 31,2%
Banca C:12,5%
20

Banca D:5,1%
Banca E:3,8%
Banca F:1,4%
Banca G:0,7%
Bancile straine:4,5%;
Alte banci comerciale;3,3%;
Bancile cooperatiste:2%
Bancile de economii;3,3%
Sa se determine indicatorii
de caracterizare si apreciere ai sistemului bancar al tarii Z.

Rezolvare:
Grad de intermediere financiara:
400 mld x100/170 mld =235%
Ponderea capitalizarii bursiere in PIB:
149,34 mld x100/170mld=887,84%
Grad de intermediere bancara:
260,5mldx`100/170mld=153,23%
Numar de sucursale la 10000 locuitori:
1606 x 1000/5,313 milioane =3,02 sucursale/10000 locuitori
Numar ATM uri la 10000 locuitori:
2916x10000/5313000=5,48 ATM/10000loc;
Numar carduri/locuitor:
13,4 miloane carduri/5,313 miloane loc.=2,52 carduri/loc.
Pentru determinarea indicatorilor de profitabilitate ,calculam nivelul
profitului bancar,inainte de impozit:
Profit brut/PIB=1,2%
de unde rezulta nivelul profitului total:1,2%x170mld=2,04 mld u.m
ROA= Profit brut x 100 /total active= 2,04mld/400mld=0,51%;
Pentru determinarea ROE,deducem nivelul capitalului din rata
autofinantarii: 7,23%=capital bancar/total active,de aici rezulta
Capital bancar=7,23%x400mld=28,92mld
ROE=Profit brut x100/capital bancar
ROE=2,04/28,92=7,05%
Gradul de deschidere al sistemului bancar;
Ponderea bancilor straine in numar total de banci:
13 x1oo/105=12,38%
Ponderea bancilor straine ,in sistem bancar,in functie de capital:
21

6,09mld x100/28,92 mld=21,05%

Ponderea capitalului de stat in sistemul bancar:
4,5 mldx100 /28,92mld=15,56%
Gradul de concentrare C5 :Cota de piata a primelor 5 banci =85,3%,ceea ce
arata un nivel ridicat al concentrarii bancare.
Determinarea gradului de concentrare a sistemului bancar,prin calcularea
IHH,presupune insumarea cotelor de piata ridicate la patrat ale tuturor bancilor
din sistemul bancar(aici tabel)
Banca A:32,7%
1069,29
Banca B:31,2%
973,44
Banca C:12,5%
156,25
Banca D:5,1%
26,01
Banca E:3,8%
14,44
Banca F:1,4%
1,96
Banca G:0,75 %
0,49
Banci straine:4,5%
20,25
Banci cooperatiste:2%
4
Banci de economii:3,3 %
10,89
Alte banci :3,3%
10,89
Total puncte:
2287,9
deci nivelul IHH este de 2287,9 puncte,ceea ce arata un nivel ridicat al
concentrarii bancare(media la nivel de sistem bancar european este 1800).

22