1.

Regulament cu privire la activitatea de creditare a băncilor care operează în Republica

Moldova, aprobat la ședința CA al BNM, proces-verbal nr.45 din 25.12.1997. În:
Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr. 8 din 30.01.1998, art.24.

.....

(iii) Standardele de Revizuire a Creditelor.

Instrucțiunile trebuie să conțină detalii cât privește standardele băncii, conform cărora se
va evalua portofoliul de credite și să cuprindă următoarele compartimente:

 Creditele cu termenul de rambursare expirat, credite cu statut de ne acumulare a dobânzii;

 Creditele delincvente (cu încălcări legale);
 Creditele de la care nu se colectează dobânda în conformitate cu prevederile contractului;
 Creditele considerate problematice;
 Creditele ale căror condiții și termene au fost modificate printr-o reducere a ratei dobânzii
sau a sumei creditului, printr-o amânare a achitării dobânzii, sau a eliberării creditului,
sau printr-o altă restructurare sau schimbare a termenelor de rambursare;
 Creditele transferate, fie în întregime, fie în parte, altei instituții creditoare ca rezultat al
vânzării, participării sau schimbului de active;
 Creditele obținute de la o altă instituție ca rezultat al cumpărării, participării sau
schimbului de active;
 Obligațiunile de credit sau alte pasive eventuale;
 În cazul creditelor asigurate: mărimea și calitatea gajului sau a altui tip de asigurare;
 În cazul creditelor ne asigurate: analiza riguroasă a mișcării conturilor (mișcării de
fonduri);
 Credite eliberate personalului și conducerii băncii, președinților (directorilor),
acționarilor principali și altor persoane afiliate;
 Debite creditoare diverse și conturile creditoare în suspensie.