CAZ PRACTIC:

SUD AMERICAN
SA
Pedeapsa variabilă
Spune 1-Crezi că modelul RVA ar trebui implementat în toate pozițiile sau ai avea
argumente să propui ceva diferit?

Implementarea acestui model se poate realiza in toate posturile atata timp cat obiectivele sunt
indeplinite pe domenii, tinand cont ca baza
fundamentala a acestui model este motivarea
angajatului si totodata ca angajatii sa isi indeplineasca
obiectivele. Prin stabilirea acestui model cu un
stimulent inițial de 5%, va permite fiecărei zone să
aibă obiective aliniate pentru a preveni decelerarea
profiturilor viitoare, generând o panoramă mai mare
pentru organizație prin a avea un personal motivat să
atingă obiectivele, să genereze economii și cresterea
vanzarilor pentru a consolida zona de productie si
logistica.
2-Care crezi că ar fi cei 3 indicatori principali de performanță ai KPI care se aplică întregii organizații Di
apos și cei 3 indicatori de rezultat ai KPR pentru fiecare zonă funcțională?
 INDICATORI
INDICATORIDE PERFORMANȚĂ
DE REZULTATE
•
de
indicator de rentabilitate
analiză a proiectul 6
ZONĂ - INDICATOR - FORMULĂ
Rentabilitatea
Director = Bugetul inițial
comercial / profiturile
Vanzari totale obținute în perioadaRezultat
x 100atins/Obiectiv de vânzări
Creștere pe piață Vânzările companiei /Vânzările totale pe piață
• Indicator de eficacitate variația vânzărilor Vânzări reale-Vânzări la buget/Vânzări la buget
CFO Costul transportului ca % din vânzări Costul total de transport/vânzări nete
Eficacitate= (Rezultat atins/Rezultat estimat)*100
marja de profit brut Profit brut/Vânzări nete x 100
Structura financiară Datorii/Active și Capitaluri proprii/Active
Director de producție Productivitatea muncii Volumul productiei/ore om lucrat
• Indicator de eficiență
costul unitar de producție Costul total de producție/Volumul total de producție
Întreținere preventivă a utilajelor Cantitatea de întreținere preventivă efectuată / întreținere preventivă
Eficiență: (Rezultatele atinse / Costurile atinse * Timpul realizat) / (Rezultatele
planificată * 100% așteptate / Costurile
așteptateManager
* Timpul așteptat)Cost de transport
logistica Costul de transport/Valoarea totală a vânzărilor
Durata mărfurilor Stoc mediu/Vânzări
Cost pe unitate expediată Costul de funcționare al depozitului/Total unități expediate
Director HR absenteism Bărbați bărbați absenți/Ore de om lucrat
Rotație Total salariati pensionari/Total angajati activi *100
(Total costuri interne de recrutare + Total costuri externe de
Costuri de angajare
recrutare)/Total contracte încheiate
Elaborare proprie
 3- Cu KPI-urile și KPR-urile selectate pentru organizație și fiecare zonă, trebuie să identificați cel mai bun model de

implementare a RVA care încurajează munca în echipă și motivează Directorii

I pentru a atinge profitul net
așteptat câștigurilor sau partajarea
, partajarea
obiectivelor în funcție de zonă .

IMPLEMENTAREA MODELULUI RVA

Elaborare proprie
pentru companie.Pentru aceasta, puteți propune bonusuri pe performanță, împărțirea profitului, câștig sh
Scala de evaluare a indicatorului
mai putin de 90 90%) /94% >95%
% din remunerația variabilă 0% 1% 5%
Elaborare proprie
 4-Efectuați simularea modelului anual de implementare RVA pentru acest an și următorii ani cu o acuratețe de 100%.
ecsutmepnliivmeilednirteoc . _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ ti La vo R y VA el dpe abgear escto amrd peti aticu va emrddeoncto en cou n na el pm ole íti _
permite asigurarea echităţii interne
_ rccaaddoepceormopsiennlslaecgiaornaqsuoebpree _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
_ __________ cheltuiesc 1,5% din costul total anual
toate posturile.

IMPLEMENTAREA ANUALA
RVA

Director Financiar INDICATORI

An % creștere salarială așteptată Coasta marja de profit Structura Remuneraţie Remuneraţie Total de
de
transport brut financiar Variabil de bază primit
ca %over
2019 1% 87% 92% 91% 575 11.500 12.075
2020 0,35 95% 90% 92% 575 11.540 12.115
2021 % 96% 97% 96% 575 11.621 12.196
2022 0,70% 93% 94% 95% 575 11.668 12.243
0/10%
 Director de logistică__________________________________INDICATORI
An % creștere salarială așteptată Cost de Durata mărfurilor Cost pe unitate Remuneraţie Remuneraţie Total de primit
transport expediată Variabil de bază
2019 1% 88% 90% 91% 625 12.500 13.125
2020 0,35% 91% 90% 92% 625 12.544 13.169
2021 0,70% 96% 97% 96% 625 12.632 13.257
2022 0,40% 93% 94-% 95% 625 12.6S2 13.307