1

ROMÂNIA
BAROUL BUCUREŞTI
CABINET INDIVIDUAL DE AVOCATURĂ
,,COCA GEORGE’’
Bucureşti, Bd. Națiunile Unite Nr. 3 Bl. 109 Sc. 2 Etaj 1 Ap. 28 Sector 5
Telefon/fax 031 420 5536 ; Fax: 0314 222 459 ; 0740 208 204 e-mail : georgecoca59@yahoo.com
Site: www.avocat-coca-george.ro; Fax 021 3 16 16 02 (în atenția dl.avocat Coca George)
CF RO20569150

CURSUL IV

ASIGURAREA DE CREDITE ȘI GARANȚII ȘI ASIGURAREA DE

PIERDERI FINANCIARE

1. INTRODUCERE
1.1. Sediul materiei

Sediul materiei îl reprezintă art. 2221 Cod civil1 și 2122 Cod civil2.
Riscurile acoperite prin asigurarea creditului vizează:
- Insolvabilitatea
- Creditele de export
- Vânzarea în rate
- Credit ipotecar
- Credit agricol

Creditul reprezintă decalajul în timp care separă o prestație de

contraprestația sa.
Titularul asigurării de regulă sunt societăți bancare creditoare, societăți de
leasing creditoare și nu simpli comercianți sau persoane fizice.

1
Art. 2221: Asigurările de credite şi garanţii
(1)Asigurările de credite şi garanţii pot avea ca obiect acoperirea riscurilor de insolvabilitate generală, de credit
de export, de vânzare cu plata preţului în rate, de credit ipotecar, de credit agricol, de garanţii directe sau
indirecte, precum şi altele asemenea, conform normelor adoptate de organul de stat în a cărui competenţă,
potrivit legii, intră supravegherea activităţii din domeniul asigurărilor.
(2)Dacă s-a convenit ca printr-un contract de asigurare directă de credite şi garanţii să se acopere riscul ca un
debitor al asiguratului să nu plătească un credit care i s-a acordat, asigurătorul nu poate condiţiona plata
indemnizaţiei de asigurare de declanşarea de către asigurat împotriva acelui debitor a procedurilor de reparare a
prejudiciului, inclusiv prin executare silită.

2
Art. 2122: Cheltuielile şi despăgubirile
(1)Deponentul este obligat să ramburseze depozitarului cheltuielile pe care acesta le-a făcut pentru păstrarea
bunului.
(2)Deponentul trebuie, de asemenea, să îl despăgubească pe depozitar pentru toate pierderile suferite ca urmare a
depozitării bunului, cu excepţia cazului în care depozitarul a primit bunul cunoscând sau trebuind să cunoască
natura sa periculoasă.

1
 2

1.2. Definiție

Este contractul prin care asigurătorul se angajează în schimbul unei sume să în

indemnizeze pe asigurat pentru prejudiciul pe care acesta l-ar încerca în caz de
realizare a riscului ce constă în insolvabilitatea debitorului său. 3
1.3. Calitatea de asigurat
1.4. Caracterele juridice ale contractului tip de asigurare a
creditului

Contractul tip de asigurare a creditului are următoarele caractere juridice:

- Este aleatoriu
- Este oneros
- Este intuitu personae

2. ELEMENTE ESENȚIALE ALE CONTRACTULUI DE

ASIGURARE A CREDITULUI

Elementele esențiale ale contractului de asigurare a creditului sunt:

- Riscul
- Prima de asigurare
- Interesul asigurabil
- Suma asigurată
- Indemnizația de asigurare

2.1. Riscul contractului de asigurare a creditului

Asigurarea creditului acoperă riscurile comerciale normale în funcție de cifra de

afaceri totală a asiguratului și nu se acoperă riscurile datorate catastrofelor
naturale sau nucleare.
Se cunosc mai multe noțiuni de risc și anume risc de insolvabilitate, risc de
credit, risc comercial și risc financiar.4
În ceea ce privește durata contractului de asigurare a creditului de regulă aceasta
este de un an, dar poate fi și de mai mulți ani (în Franța spre exemplu de regulă
3 ani).
Riscul asigurat are un caracter evolutiv în sensul că este necesară o supraveghere
permanentă a acestuia atât din partea asigurătorului cât și din partea asiguratului
care este obligat să înștiințeze pe asigurător întârzierea plății sau prorogarea
datei de plată.

3 ?
Irina Sferdian-Dreptul asigurărilor Ediția 3, Editura C.H. Beck București 2019, pag. 249
4
Irina Sferdian-Dreptul asigurărilor Ediția 3, Editura C.H. Beck București 2019, pag. 250

2
 3

2.2. Interesul asigurabil în asigurarea creditului

Este un element de bază al contractului de asigurare de daune fără de care acesta

nu se poate încheia.

2.3. Prima în contractul de asigurare a creditului

Această primă se stabilește cu ajutorul elementelor de statistică care iau în

considerare probabilitatea și intensitatea producerii riscului. În acest sens se
analizează cifra de afaceri a asiguratului creditor, numărul, stabilitatea și
solvabilitatea clienților debitori, termenele de credit acordate și caracteristicile
sinistrelor deja suferite.
Important este să știm durata primei deoarece așa se poate stabili costul poliței.

2.4. Indemnizația de asigurare în contractul de asigurare a

creditului

Asigurarea creditului nu acoperă toată paguba cauzată asiguratului prin neplata

creanței, adică nu se aplică principiul reparației integrale a prejudiciului. Suntem
așadar în prezența unei indemnizații parțiale determinată de trei factori, franșiza,
maximul acoperirii și descoperirea obligatorie.
Franșiza5 se referă la pierderile normale, previzibile și care nu se pot evita.
Maximul acoperirii este determinat de polițele globale și se raportează la fiecare
client debitor al asiguratului.
Descoperirea obligatorie se poate aplica independent de franșiză și se referă la
un anumit procent între 5% și 40% care rămâne în sarcina asiguratului.6

3. ASIGURAREA CREDITELOR DE EXPORT ȘI ROLUL

BĂNCII
DE EXPORT-IMPORT A ROMÂNIEI

3.1. Asigurarea creditelor de export și categorii de riscuri

asigurate

În cazul asigurărilor creditelor de export discutăm despre riscul unei acoperiri

care rezultă din prestarea de servicii sau vânzarea de bunuri al export, adică în
afara țării.

5
. Dreptul acordat de o întreprindere cu renume unei alte întreprinderi prin care aceasta din urmă poate să
exploateze drepturile de proprietate intelectuală sau industrială ale francizorului, în schimbul unei contribuții
financiare, în scopul producerii sau livrării de bunuri sau al prestării de servicii. –
6
Irina Sferdian-Dreptul asigurărilor Ediția 3, Editura C.H. Beck București 2019, pag. 257

3
 4

3.2. Condițiile contractelor externe pe termen mediu și lung.

Aceste contracte trebuie să îndeplinească următoarele condiții:

- 15% din valoarea contractului se plătește în avans, până în momentul
livrării (5% când contractul intră în vigoare și 10% la livrare)în așa fel
încât vânzarea pe credit să nu depășească 85%
- 85% care reprezintă vânzarea pe credit să fie rambursabilă în tranșe
egale semestriale, începând cel mai târziu la 6 luni de la livrare
- Perioada de credit să fie corelată cu natura bunurilor și cu valoarea
tranzacției7

3.3. Rolul Băncii de Export-Import a României (EXIMBANK

S.A.) în asigurarea și reasigurarea creditelor de comerț
exterior. Polița de asigurare EXIMBANK

Această bancă a fost înființată prin H.G. nr. 189/1991 abrogată prin Legea nr.
96/2000 privind organizarea și funcționarea Băncii de Export Import a României
EXIMBANK S.A.8.
Scopul ei este să deruleze activități de susținere a comerțului exterior românesc
prin instrumente financiar-bancare și de asigurări specifice.
Ea acționează fie în numele și în contul statului, fie și în numele și în cont
propriu.
La EXIMBANK S.A. sunt constituite următoarele fonduri în vederea sprijinirii
exporturilor românești în numele și în contul statului:
- Fondul pentru asigurarea și reasigurarea creditelor de export, a
garanțiilor de export, a operațiunilor de export în leasing și a
investițiilor românești în străinătate
- Fondul pentru asigurarea și reasigurarea creditelor obținute în vederea
realizării de bunuri și servicii destinate exportului.

Fondurile respective sunt utilizate pentru plata indemnizației pentru

angajamentele asumate pe riscul statului de către EXIMBANK.S.A. precum și
pentru acoperirea costurilor derecuperare potrivit contractelor de asigurare și
procedurilor aprobate de Comitetul Interministerial de Finanțări, Garanții și
Asigurări.9

7
Exemplu valoarea unui credit de până la 3 ani să fie de minim 75.000 dolari SUA, a unui credit de până la 4 ani
de minimum 150.000 dolari SUA, iar a unui credit de până la 5 ani de minimum 300.000 dolari SUA
8
Monitorul Oficial nr. 260 din 18 aprilie 2007
9
A se vedea H.G. nr. 534 din 2007 publicată în M.O. nr. 417 din 22 iunie 2007

4
 5

4. TIPURILE DE ASIGURARE DE CREDITE

4.1. Asigurarea-aval

Este forma de asigurare în care asigurătorul plătește creditul asigurat

indemnizația care are la bază dereferință valoarea creanței neplătite la data la
care ea devine scadentă.
Această asigurare este mai puțin avantajoasă pentru asigurător pentru că se
plătește la momentul scadenței iar toate cheltuielile viitoare de recuperare a
creanței cad în sarcina asigurătorului, adică aceștia trebuie să dispună de
suficiente fonduri care trebuie să le avanseze asiguraților la cea mai mică
întârziere a debitorului în plata datoriei.10

4.2. Asigurarea-insolvabilitate

Insolvabilitatea debitorului este obiectul acestei forme de asigurare. Practic

aceasă insolvabilitate poate consta în declararea debitorului în stare de faliment,
închiderea operațiunilor de faliment, sesizarea pentru brancută frauduloasă.
Faptul că un debitor refuză executarea de bună-voie a obligației la scadență nu
înseamnă automat încetarea de plăți și insolvabilitatea sau insolvența acestuia
deoarece este posibil ca debitorul să deșină bunuri care pot fi executate silit
pentru acoperirea creanțelor.11
Trebuie să distingem între termenul de insolvență și cel de insolvabilitate.
Insolvenţa este acea stare a patrimoniului debitorului care se caracterizează prin
insuficienţa fondurilor băneşti disponibile pentru plata datoriilor certe, lichide şi
exigibile, astfel:
a)insolvenţa debitorului se prezumă atunci când acesta, după 60 de zile de la
scadenţă, nu a plătit datoria sa faţă de creditor; prezumţia este relativă;
b)insolvenţa este iminentă atunci când se dovedeşte că debitorul nu va putea
plăti la scadenţă datoriile exigibile angajate, cu fondurile băneşti disponibile la
data scadenţei.12
Insolvabilitatea reprezintă incapacitatea unui debitor de a-și onora
angajamentele sale de plată, atât din lipsa de lichidități cât și a altor bunuri din
care să fie satisfăcute creanțele creditorilor. Este satrea de dezechilibru financiar
a patrimoniului debitorului în care valoarea elementelor passive este mai mare
decât valoarea elementelor active.13

10
Albu-Cârnu, I, Asigurarea creditului, Editura Rosetti, București 2020 pag.116
11
M. Tăbăraș, Acoperirea riscului de insolvabilitate generală Curierul Judiciar nr. 9 din 2006 pag.96-132
12
Art. 5 pct. 29 din Legea nr. 85 din 2014 privind procedurile de prevenire a insolvenței și de insolvență
publicată în Monitorul Oficial nr. 466 din 25 iunie 2014
13
N. Fințescu, Curs de drept comercial, vol III BucureȘti 1929 pag. 32

5
 6

4.3. Asigurarea creditului pe termen de păsuire

Constă în accea că asigurătorul nu mai este supus riscului de a avansa imediat

creanța neplătită, deoarece în acest caz sinistrul este echivalent unei neplăți a
creditului nu la data scadenței ci după expirarea unui anumit interval de timp,
adică așa zisul termen de păsuire.14
Acest tip de asigurare este des folosit în cazul asigurărilor creditului din
vânzarea în rate, în ipoteza în care debitorul este necomerciant deoarece
insolvabilitatea necomercianților este greu de stabilit.

5. FORME MODERNE DE ASIGURARE A CREDITULUI

5.1. Asigurarea exces

Este o formă specială și modernăde asigurare a creditului care ia în calcul

sinstrele de valori foarte mari și asigurații cu potențial economic ridicat, care au
mecanisme proprii și bine organizate de supraveghere a activității de creditare.
Asigurătorul exces acoperă riscul de insolvabilitate la care sunt expuși asigurații
cu cifre de afaceri care depășesc un prag destul de ridicat.15
Prin acest tip de asigurare se recunoaște competența asiguratului în gestionarea
riscurilor iar asigurătorul-exces nu exercită decât controlul a posteriori.
Asigurătorul-exces își rexervă dreptul de a i se comunica lunar sau trimestrial
listacelor mai importante efecte de comerț cu posibilitatea de a limita în acest
moment valorile individuale ala acoperirilor.16
Asigurarea –exces acoperă riscul de insolvabilitate demonstrată în cadrul unei
proceduri colective. În poliță se pot include excluderi individuale cum ar fi
sinstrele să nu depășească o anumită valoare. Creanța care depășeștevaloarea
pierderilor neindemnizabile este luată în considerare la întreaga valoare. Acest
tip de franșiză se numește framșiză individuală relativă aplicabilă individual.
Franșiza anuală globală în schimb are ca referință o perioadă de asigurare de un
an și reprezintă suma sinistrelor asigurabile pe care asiguratul se obligă săle
suporte pe cheltuiala propire.

14
Irina Sferdian-Dreptul asigurărilor Ediția 3, Editura C.H. Beck București 2019, pag. 262
15
Albu-Cârnu, I, Asigurarea creditului, Editura Rosetti, București 2020 pag.122
16
Albu-Cârnu, I, Asigurarea creditului, Editura Rosetti, București 2020 pag.123-124