CUPRINS

cuprins....................................................................................................................................................................1 Capitolul 1. Prezentarea societii bancare...........................................................................................................2 1.1. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Zentralbank sterreich AG....................................................2 1.2. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Bank Romnia........................................................................3 1.3 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc ..................................................3 1.4. Forma i structura capitalului i a acionariatului.....................................................................................4 1.5. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare..................................................................................4 1.6. Cadrul legislativ general i specific...........................................................................................................6 1.7. Organismele de control i reglementare....................................................................................................7 Capitolul 2. Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar.......................................................9 2.1 Organigrama general a bancii comerciale Raiffeisen Bank.....................................................................9 2.2 Structura Raiffeisen Bank Romnia..........................................................................................................11 2.3 Sistemul informaional bancar n Raiffeisen Bank Romnia. Aspecte speciale privind sucursala Iai.. 18 Capitolul 3. conturile bancare.............................................................................................................................25 3.1. Procedura de deschidere a conturilor bancare.........................................................................................27 3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale desfurate prin conturile bancare.........................................28 3.3 Operaiuni desfurate prin conturile de depozit......................................................................................32 3.4 Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special...........................................................................32 3.5 Alte operaiuni de cas..............................................................................................................................34 3.6 Incidente n funcionarea conturilor bancare............................................................................................34 3.7. Procedura de nchidere conturilor bancare .............................................................................................35 Capitolul 4. PLASAMENTE BANCARE I NON-BANCARE.......................................................................36 4.1. Plasamente bancare..................................................................................................................................36 4.2. PLASAMENTE MONETARE NON-BANCARE..................................................................................39 4.3. Plasamente financiare...............................................................................................................................39 ........................................................................................................................................................................41 capitolul 5. Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.............................................................44 5.1 Instrumente de decontare .........................................................................................................................45 5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar............................................................59 5.3 OPERAIUNI CU NUMERAR...............................................................................................................61 CApitolul 6. MARKETINGUL BANCAR.........................................................................................................68 6.1 Politica de produs......................................................................................................................................69 6.2 Politica de marketing instituional............................................................................................................70 CAPITOLUL 7. CREDITAREA BANCAR...................................................................................................73 7.1 Decizia de creditare...................................................................................................................................74 7.2 Reperele procesului de creditare...............................................................................................................75 7.3 Principiile de creditare..............................................................................................................................77 7.4 Repere legislative .....................................................................................................................................78 7.5 Creditarea persoanelor fizice.....................................................................................................................78 7.6. Creditarea persoanelor juridice................................................................................................................84 CAPITOLUL 8. RAIFFEISEN BANK ROMNIA BANC UNIVERSAL.............................................92 Bibliografie..........................................................................................................................................................97

CAPITOLUL 1. PREZENTAREA SOCIETII BANCARE

Avnd n vedere structura capitalului social al Raiffeisen Bank Romnia, precum i specificitatea acestei bnci1, considerm util abordarea nfiinrii acesteia att sub aspectul referirii la banca austriac de origine, ct i a subsidiarei romneti. 1.1. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Zentralbank sterreich AG2 n contextul existenei unei situaii economice grave n ceea ce privea populaia german n secolul XIX, Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818-1888) i-a asumat sarcina de a uura aceast stare de fapt, creind o asociaie de bnci de mprumut n 1862, care a constituit baza organizaiei de cooperative Raiffeisen actuale. Dup 10 ani de la nfiinarea Raiffeisenkasse Mhldorf n sudul Austriei n 1886, sistemul Raiffeisen cuprindea peste 600 de bnci de credit i economii. Urmnd exemplul lui Raiffeisen, cooperativele individuale au fondat, ncepnd din 1894, Bncile Regionale Raiffeisen. La nivel federal, o asociaie comun este fondat la Viena n anul 1898, numindu-se "sterreichischer Raiffeisenverband" i funcionnd pn astzi. Raiffeisen Zentralbank sterreich AG a fost fondat n 1927 ca Genossenschaftliche Zentralbank (GZB) i a fost redenumit n forma actual n 1989. RZB este acionarul principal al reelei de bnci din Europa Central i de Est, coordonnd activitile i politicile financiare ale ntregului grup bancar Raiffeisen, fiind responsabil cu tranzaciile i operaiunile efectuate n numele grupului la nivel naional i internaional. Grupul Raiffeisen devine cel mai mare grup bancar privat din Austria i are o structur pe trei niveluri: primul nivel cuprinde 680 de bnci locale care, la rndul lor, au un total de 1.680 de sucursale. Numrul total de uniti Raiffeisen ajunge astfel la 2.360. cel de-al doilea nivel este format din bncile regionale (Landesbanks), care se numr i printre principalii acionari ai Raiffeisen Zentralbank sterreich AG (RZB-Austria), deinnd mpreun mai mult de 80 % din capitalul social. RZB Austria, acionarul principal al reelei de bnci din Europa Central i de Est, constituie cel de-al treilea nivel i reprezint instituia central a grupului bancar. Operaiunile internaionale ale RZB-Austria se concentreaz n principal pe pieele n formare. Poziia sa i legturile tradiionale cu Europa Central i de Est au ajutat RZB-Austria s stabileasc excelente relaii cu firmele, bncile i alte instituii din aceast regiune. Odat cu procesul de liberalizare din Europa Central i de Est i tranziia de la economia centralizat la economia de pia, RZB-Austria i-a dezvoltat semnificativ activitatea internaional, reuind s devin una dintre cele mai bune bnci specializate n pieele n formare din aceast regiune. RZB-Austria opereaz n dousprezece ri din regiune printre care se numr i Romnia din 1998. Reeaua nu se oprete n Europa Central i de Est, ci include i Europa Occidental i celelalte continente prin compania financiar din New York, sucursalele din Londra i Singapore,
1 2

n sensul apartenenei acestei bnci la un grup internaional, RZB Group. http://www.rzb.at/eBusiness/rzb_template1/1026359884948-1026359885014_1026067924320-1033775651360-NA-NA-EN.html

precum i prin birourile de reprezentan din Paris, Bruxelles, Moscova, New York, Beijing, Hong Kong, Bombay i Ho Chi Minh.

1.2. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Bank Romnia3 n anul 1994 RZB deschide n Romnia o reprezentan la Bucureti, devenind astfel una dintre primele bnci strine din sectorul bancar romnesc. n iunie 1998, reprezentana a fost transformat ntr-o subisidar a RZB, oferind servicii i produse pentru companii. n februarie 2001, RZB, mpreun cu Romanian-American Enterprise Fund (RAEF), i-a exprimat interesul de a achiziiona pachetul majoritar de aciuni, peste 98,84%, ale Bncii Agricole, cea de-a treia banc romneasc. Contractul de achiziie a fost semnat la sfritul lunii iulie 2002. Din acest pachet, RZB-Austria deinea 93,36%. Valoarea total a tranzaciei se ridic la 52 de milioane USD, din care 37 milioane USD reprezint investiii de capital, iar 15 milioane USD, preul pltit pentru achiziionarea aciunilor. Astfel, prin fuziunea, ncheiat n iunie 2002 (n cadrul hotrrilor luate de Adunarea General Extraordinar a Acionarilor din data de 18 mai 2002), a celor dou entiti deinute de Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG (RZB) n ara noastr, Raiffeisen Bank Romnia devine una din cele mai puternice bnci de aici. RZB-Austria deine 94,14% din Raiffeisen Bank. Banca are aproximativ 3.500 angajai i o reea naional de sucursale i agenii care depete 200 de locaii. 1.3 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc Raiffeisen Bank s-a evideniat pe piaa romneasc ca o banc universal, oferind o gam complet de produse i servicii att persoanelor fizice, ct i IMM-urilor i corporaiilor mari prin multiple canale de distribuie. Dupa privatizarea ncheiat n anul 2002, Raiffeisen Bank a reuit o schimbare radical. n 2004 banca a obinut un profit net de 28,3 milioane EUR, de ase ori mai mare dect n anul 2003 (4,6 milioane EUR). Activele totale s-au dublat fa de 2003, depind 2.000 milioane EUR. n 2005, banca a continuat s implementeze un plan de investiii semnificativ, destinat n principal infrastructurii i sistemelor IT&C, modernizrii reelei de uniti i extinderii reelelor de ATM si POS. Rezultatele excelente obinute de Raiffeisen Bank au fost recunoscute de prestigioase publicatii romaneti i strine. Revista britanic Euromoney a acordat Raiffeisen Bank premiul pentru cea mai bun banc de investiii din Romnia, iar revista Global Finance a desemnat banca, att in 2004 cat i n 2005, drept "Cea mai bun banc din Romnia". n 2006, austriecii au facut o reorganizare a reelei, unitile fiind coordonate dup linii de activitate, n locul sistemului vechi, care prevedea organizarea ierarhic regional. Astfel, au aprut uniti specializate, cum sunt cele de vnzare a creditelor imobiliare sau cele pentru clieni corporativi. Pe de alt parte, banca a introdus un sistem de salarizare care leag ntr-o masur mai mare remuneraia de activitatea salariatului. Raiffeisen Bank este a treia banc din sistemul bancar romnesc cu active totale care depesc 4 miliarde de euro. La 30 iunie 2007, banca nregistra un profit net de trei ori mai mare fa de aceeai perioad a anului trecut, 47,2 de milioane de euro (conform IFRS).
3

http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/04_Sj9SPykssy0xPLMnMz0vM0Y_QjzKLN443NggBSYGYzp76kehCHgghX4_83FT9oKJ8fW_9AP 2C3NCIckdHRQDKd1F-/delta/base64xml/L3dJdyEvd0ZNQUFzQUMvNElVRS82XzNfMzBV? actiune=internetcontent_ViewAction&internetcontent_ID=96&idTata=96

In prezent, banca are peste 2 milioane de clieni de retail (dintre care peste 125.000 IMMuri) si peste 4.700 corporatii mari si medii. Raiffeisen Bank are in Romnia o reea de aproape 370 de uniti i aproximativ 5.600 de angajai. Raiffeisen Bank pune la dispozitia clienilor i alte canale de acces la serviciile si produsele bncii, oferind posibilitatea de a alege cea mai convenabil i rapid metod de lucru cu banca: Raiffeisen Direct (telefon banking), myBanking (mobile banking), Raiffeisen Online (internet banking pentru persoane fizice). Raiffeisen Bank deine o reea exins de ATM-uri i EPOS-uri: 866 de ATM-uri i peste 6.800 de POS-uri. 1.4. Forma i structura capitalului i a acionariatului Structura acionariatului: Capitalul Raiffeisen este deinut aproape n totalitate de ctre Grupul RZB, conform urmtoarei structuri: 99,49% - Grupul Bancar Raiffeisen; 0,51% - peste 17.000 de acionari persoane fizice i juridice. Capitalul social Capitalul social al Raiffeisen Bank este 1.196.258.638,5 lei noi, divizat n 11.962.586.385 aciuni nominative cu valoarea nominal de 0,1 lei noi / aciune. 1.5. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare Raiffeisen Bank este o banc universal ce ofer o gam complet de produse i servicii financiar-bancare celor peste 2 milioane de clieni ai si (corporate, IMM i persoane fizice) prin intermediul unei reele de distribuie cu acoperire naional. Principalele operaiuni ale Raiffeisen Bank Romnia sunt: Operaiuni bancare clasice Conform actului constitutiv, principalul domeniu de activitate al bncii l constituie activitatea de intermediere monetar i activitile de creditare. n acord cu legea bancar, obiectul de activitate al bncii include: atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile; contractare de credite, incluznd printre altele: credite de consum; credite ipotecare; credite de prefinanare a exporturilor; finanarea comerului cu bunuri fungibile; finanarea tranzaciilor comerciale; operaiuni de factoring, scontare, forfetare. servicii de transfer monetar; emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i alte asemenea, inclusiv emitere de moned electronic; emitere de garanii i asumare de angajamente; tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu: instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit; 4

valut; contracte futures; instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; valori mobiliare i alte instrumente financiare; intermediere, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii aferente; acordarea de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultan i prestare de servicii cu privire la fuziuni i achiziii de societi comerciale; intermediere pe piaa interbancar; administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta; pstrare n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente financiare; prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii; nchiriere de casete de siguran; depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilor de investiii; distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i aciuni ale societilor de investiii; acionarea ca operator al arhivei electronice de garanii reale mobiliare; operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea; operaiuni n mandat; servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea servicii pentru teri; participare la capitalul social al altor entiti; nchirierea de bunuri mobile i imobile ctre tere pri, n condiiile legii; servicii auxiliare sau conexe legate de activitile desfurate, cum ar fi: deinerea i administrarea de bunuri mobile i imobile necesare desfurrii activitii sau pentru folosina salariailor, i efectuarea oricror alte activiti i operaiuni necesare pentru realizarea obiectului de activitate autorizat. Operaiuni bancare moderne

MyBanking ofer informaiile financiare privind contul bancar personal i cursul valutar i cu ajutorul su se pot efectua transferuri intra i interbancare; prin Raiffeisen Direct, banca este mai aproare de client, fr ca acesta s fac cel mai mic efort i fr s plteasc comisioane i taxe suplimentare; serviciul Sweep, existent n cadrul Raiffeisen Bank, ofer posibilitatea de a transfera automat sumele care depesc un nivel prestabilit n alt cont indicat de ctre client; serviciul SmartTel ofer informaiile despre cont, disponibile 24 de ore din 24, 7 zile pe sptmn, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip SMS. programul Asigurarea ta n caz de incendiu presupune o asigurare pe via titularilor de conturi curente n lei, deschise la Raiffeisen Bank. prin Pli directe furnizor, Raiffeisen Bank va plti clientului, din contul curent, toate facturile pentru telefonul fix i mobil, la gaze, la lumin i altele.

n ceea ce privete diferite operaiuni bancare care vizeaz activitatea bncii i locul n care se realizeaz, acestea se mpart n: 5

operaii front office : operaiile care vizeaz interaciunea bncii cu clienii si: furnizare de informaii privind serviciile pe care le ofer banca etc. Operaii back-office : operaiile transparente pentru clienii si, dar care asigur funciile vitale ale sale: contabilitatea intern bancar, administraie, gestiunea de conturi i calculul de dobnzi, depozitarea numerarului etc. n ceea ce privete raportul care se stabilete ntre operaiile front-office i cele de back-office, acestea difer de la o banc la alta prin activitatea desfurat .

1.6. Cadrul legislativ general i specific Operaiunile i statutul Raiffeisen Bank Romnia sunt circumscrise normelor i reglementrilor emise de: Instituiile Uniunii Europene4: Directivele 2006/48/EC5 privind autorizarea, supravegherea i activitatea instituiilor de credit; Directiva 2006/49/EC privind activitatea instituiilor de credit i firmelor de investiii financiare. Parlamentul Romniei: emite legi i acte normative cu caracter general: Legii bancare nr. 58/19986; Legea nr. 312 din 28 iunie 2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei7; Legea nr. 64 din 22 iunie 1995 privind procedura reorganizrii juridice i a falimentului (republicat prin Legea nr. 149/2004), pentru completarea i modificarea legii 64/1995 privind procedurile reorganizrii juridice i ale falimentului; Legea nr. 83 din 15 aprilie 1998 privind procedura falimentului bancar; Legea privind regimul investiiilor strine nr. 35/1991; Guvernul Romniei: emite acte i dispoziii cu privire la anumite aspecte particulare din activitatea bncilor i instituiilor de credit:
4

Conform articolului 148 din Constituia Romniei care, in alin.2, prevede: ca urmare a aderrii, prevederile tratatelor constitutive ale Uniunii Europene, precum i celelalte reglementri comunitare cu caracter obligatoriu, au prioritate fa de dispoziiile contrare din legile interne, cu respectarea prevederilor actului de aderare. 5 http://ec.europa.eu/internal_market/bank/regcapital/index_en.htm 6 n Legea nr. 58 din 5 martie 1998 privind Legea bancar e prevzut faptul c Banca Naional a Romniei este banca central a statului romn, avnd personalitate juridic i sunt definite noiunile de: banc; filial; sucursal; depozit; credit; expunere; supraveghere bancar prudenial.
7

Prin Legea nr. 101 din 26 mai 1998 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, este reglementat obiectivul fundamental al BNR, asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor i sunt explicate: politica monetar; operaiunile pe piaa monetar; oparaiunile de creditare; rezervele minime obligatorii; politica valutar; creditarea bncilor; sistemele de pli; serviciile de compensare, depozitare i plat; prevenirea i limitarea riscurilor; supravegherea bancar (autorizarea i supravegherea prudenial bancar); rezervele internaionale; secretul profesional bancar.

Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004, privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004; Hotrrea Guvernului nr. 335/mai 1995, privind regulamentul constituirii, utilizrii i deductibilitii fiscale a provizioanelor agenilor economici i societilor; Banca Naional a Romniei: emite regulamente i dispoziii de interes n domeniul supravegherii bancare i a asigurrii stabilitii procesului bancar i a celeritii activitilor bancare: Norma BNR nr. 2/1992 privind fondurile proprii ale societilor bancare; Norma BNR nr. 10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai n relaii speciale cu societile bancare; Norma BNR nr. 5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctre societile bancare; Circularele BNR; Normele BNR nr.2/1998 privind autorizarea bncilor, modificate de normele nr. 10/2000 i normele nr. 3/2000; Totodat, activitatea Raiffeisen se supune i prevederilor interne, n special: Directivelor emise de RZB Austria, n calitate de banc central a sistemului reprezentat de Grupul RZB. Statutul Raiffeisen Bank Romnia; Codului de conduit intern; Hotrrilor A.G.A.

1.7. Organismele de control i reglementare Din punct de vedere a relaiei cu banca, organismele de control i reglementare sunt de trei tipuri: 1. Organismele de control i reglementare externe: asigur un climat oportun de desfurare a activitii bncilor: Ministerul Finanelor Publice: se ocup de eliminarea evaziunii fiscale i a corupiei i coordoneaz politicile: vamale, financiale, valutare; BNR8: poate interveni prin reglementri n activitatea bncilor n scopul de a restabili echilibrul monetar i cel al valorii monedei n limitele de siguran.. 2. Organismele de control i reglementare interne sunt acele oragne de conducere, din interiorul bncii, care asigur procesul de coordonare, conducere i decizie, i anume: Adunarea General a Acionarilor; Consiliul de Adimistraie; Comitetul de Direcie; Comitetul de Audit; Auditoriul Financiar; Comitetul de Credit; Comitetul de Risc; Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor. 3. Posturile din banc sunt mprite n: Posturile din reea cu urmtoarele funcii:
8

Prin Comisia de Supraveghere Bancar www.bnro.ro

Responsabilul cu primirea; Ataatul comercial; nsrcinatul cu primirea de tip particulari; Responsabilul cu gestiunea patrimoniului; nsrcinatul cu clientela meteugari-comerciani i IMM-uri; Directorul de agenie; Directorul adjunct de agenie. Posturile din sediu, n funcie de serviciile desfurate: Studiu i analiz: analistul de credit, analistul financiar, inginerulconsultant; Pieele financiare: operator de pia, negociatorul (trader), analistul financiar, staticianul i inginerul financiar, personalul de back-office; Activitatea internaional: consilierul pentru exporturi, consilier financiar i tehnic, finanist internaional; Informatica. Banca n calitate de ntreprindere cuprinde: Controlorul gestiunii; Organizatorul; Inspectorul; Juristul; eful de pia sau de produs.

CAPITOLUL 2. ORGANIZAREA SOCIETII BANCARE. SISTEMUL INFORMAIONAL BANCAR.

2.1 Organigrama general a bancii comerciale Raiffeisen Bank. Analiznd structura acestei bnci comerciale, este necesar urmtoarea precizare: Raiffeisen Bank Romnia este membr a Grupului RZB i subsidiar a Raiffeisen International Bank-Holding AG. Astfel, vom avea n vedere: structura Grupului RZB i a Raiffeisen International Bank-Holding AG; structura Raiffeisen Bank Romnia, ca banc subsidiar. Aspecte privind Grupul RZB i Raiffeisen International RZB, Raiffeisen Zentralbank sterreich AG este firma mam a Grupului RZB i instituia central a Grupului Bancar Raiffeisen din Austria. Raiffeisen International este la rndul su o unitate consolidat n ntregime a RZB, fiind o companie care administraz toate bncile membre ale Grupului RZB, precum i unitile subsidiare ale acestora, unde este acionar majoritar. Conducerea RZB este realizat n sistem dualist, astfel: 1. Consiliul Director (Managing Board), are atribuii de conducere efective, i este format din:

Herbert Stepic, Chief Executive Officer; Martin Grll, Chief Financial Officer; Aris Bogdaneris, Retail Banking; Rainer Franz, Executive Development & Training; Peter Lennkh, Corporates & Regions; Heinz Wiedner, Chief Operating Officer.

2. Consiliul de Supraveghere (Supervisory Board), are atribuii de control asupra activitii Grupului RZB i este format din: Walter Rothensteiner, Chairman; Manfred Url, Deputy Chairman; Patrick Butler; Karl Sevelda; 9

Stewart Gager; Peter Woicke.

n ceea ce privete structura RZB, aceasta este organizat pe 4 Divizii (Divizia Financial Operations, Divizia Retail Banking, Divizia Corporates & Regions, Divizia Group IT) i un Departament aflat n subordinea direct a CEO-ului:

CEO are n subordine urmtoarele subdepartamente: o Communications; o Human Resources; o Internal Audit; o Legal & Compliance; o Management Secretariat; o Executive Development and Training. Divizia Financial Operations, condus de ctre CFO, cuprinde subdiviziile: o Corporate Risk Management; o Group Controlling & Accounting; o Investor Relations; o Retail Risk Management; o Treasury Coordination & Asset Liability Management; o Strategic Portofolio Management; Divizia Retail Banking, cuprinde: o Affluent Banking; o Cards; o Consumer Banking; o Products and Marketing; o Sales & Distribution; o SME Banking; Divizia Corporates & Regions, cuprinde: o Corporate Banking CEE; o Corporate Relationships & Banking Alliances; o Product Development; o Raiffeisen Leasing International; o Regional Office; Divizia Group IT este alctuit din: o Organisation & Project Office; o Process & Productivity Management; o Shared Service Centres & Country Coordination;

Funciile RZB sunt legate n mod evident de rolul su de element central al sistemului de bnci din Grup; astfel, aceste functii sunt: coordonarea STRATEGIC a operaiunilor bncilor membre, prin Raiffeisen International, ca entitate subsidiar; stabilirea politicilor STRATEGICE n domeniile investiional, de marketing, de management al riscului, .a. controlul bncilor membre. 2.2 Structura Raiffeisen Bank Romnia 10

Conducerea Raiffeisen Bank Romnia este realizat, din 30 aprilie 20071, prin urmatoarele organisme decizionale: 1. Consiliul de Supraveghere, ce reprezint organul de control; 2. Directoratul, ce ndeplinete atribuiile de conducere propriu-zise ale Bncii. Raiffeisen Bank Romnia este organizat ntr-un mod similar celorlalte bnci comerciale din Romnia; astfel, se pot distinge dou nivele: Unitatea Central; Sucursalele judeene i ageniile locale 2.2.1 Organigrama Unitii Centrale Pentru a nelege structura Unitii Centrale, este necesar analiza funciilor acesteia: Elaboreaz strategia de dezvoltare a bncii; Stabilete politica de creditare, dezvoltare sau de fuziune i achiziii; Efectueaz studii de marketing; Acord servicii de consultan i audit financiar; Organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; Iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; Asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordinate; Stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor; Stabilete plafoane de credite pentru unitile subordonate; Contacteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar; Asigur echilibrul ntre resurse i plasamente;

11

Elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte.

Fig.1 Organigrama Unitii centrale a Raifeisen Bank Romnia9

Unitatea Central este organizat n 5 Divizii (Corporate Banking, Retail Banking, Trezorerie i Piee de Capital, Operaiuni i IT, Risc) i un Departament Special aflat n subordinea Preedintelui; fiecare dintre cele cinci Divizii este condus de ctre un membru al Directoratului Conducerea Raiffeisen Bank Romnia este realizat, din 30 aprilie 20071, prin urmatoarele organisme decizionale: Consiliul de Supraveghere, ce reprezint organul de control, i este compus din: Herbert Stepic Preedinte al Consiliului de Supraveghere; Heinz Wiedner Membru; Martin Grll Membru; Aris Bogdaneris Membru; Peter Lennkh Membru;
9

Sursa: Raportul anual 2006 a Raiffeisen Bank Romnia, http://www.raiffeisen.ro/wps/PA_1_0_2B3/download.jsp? id=1347

12

Directoratul, ce ndeplinete atribuiile de conducere propriu-zise ale Bncii; acesta este alctuit din: Steven van Groningen Preedinte; Marinel Burduja Prim-Vicepreedinte, Corporate Banking; James D. Stewart, Jr. Vicepreedinte, Trezorerie i Piee de Capital; Rzvan Munteanu Vicepreedinte, Retail Banking; Carl Rossey Vicepreedinte, Operaiuni i IT; Vladimir Kalinov Vicepreedinte, Risc;

Unitatea Central este organizat n 5 Divizii i un Departament Special aflat n subordinea Preedintelui; fiecare dintre cele cinci Divizii este condus de ctre un membru al Directoratului, astfel: Preedintele are n subordine direct urmatoarele compartimente: o Control Financiar i Contabilitate; o Audit; o Juridic i Conformitate; o Secretariat General; o Resurse Umane; o Relaii Publice. Atribuiile acestui departament sunt strns legate de atribuiile Preedintelui; astfel, acest departament trebuie sa organizeze agenda de lucru a ntrunirilor Conducerii; efectueaz actele de control financiar i contabil; stabilete politica de personal pentru management; verific legalitatea, oportunitatea i eficiena operaiunilor strategice ale bncii, .a. Divizia Corporate Banking, condus de ctre Prim Vicepreedinte, cuprinde urmtoarele subdivizii: o Clieni Corporativi; o Produse pentru Corporaii i Know-How Management; o Instituii financiare; o Sector Public; o Dezvoltri Imobiliare Rezideniale. Aceast Divizie stabilete politica strategic a Bncii n ceea ce privete relaiile acesteia cu ntreprinderile mari i mijlocii, precum i cu entitile publice, centrale sau locale; astfel, asigur servicii de consultan financiar i managerial companiilor partenere; asigur, impreun cu Divizia Trezorie i Piee de Capital, negocierea i procesarea ofertelor de creditare obligatar a entitilor publice; totodat, efectueaz operaiuni de cooperare cu alte instituii financiare, publice sau private, naionale sau internaionale. Divizia Retail Banking, condus de un Vicepreedinte, cuprinde subdiviziile: o Marketing i Comunicare; o Carduri; o Credite Persoane Fizice; o Management Pasive; o IMM; o Proiecte Speciale Retail; o Vnzri i distribuie. Aceast Divizie are rolul de a stabili i consolida relaiile Bncii cu ntreprinderile mici i mijlocii, precum i cu clienii persoane fizice; efectueaz astfel operaiuni de marketing i promovare a produselor financiare ale Bncii ctre aceste segmente ale pieei. Asigur creditarea eficient a ntreprinderilor mici i mijlocii, asigurndu-le totodat acestora i consultana necesar n domeniul financiar. n acelai timp, stabilete politica de emitere de 13

carduri destinate persoanelor fizice, n colaborare cu Divizia Operaiuni i IT, care asigur suportul logistic. Divizia Trezorerie i Piee de Capital, condus de un Vicepreedinte, cuprinde urmtoarele subdivizii: o Trezorerie i Arbitraj; o Managementul Bilanului i Portofoliului; o Servicii Titluri; o Middle Office. Aceast Divizie gestioneaz depozitele negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile cu titluri de stat, depozitele pe piaa interbancar i serviciile aferente pieei de capital. Totodat, asigur un management strategic al bilanului n scopul optimizrii venitului net din dobnzi i a valorii de pia a capitalului propriu. Divizia Operaiuni i IT, condus de asemeni de un Vicepreedinte, cuprinde subdiviziile: o Operaiuni; o Organizare, Dezvoltare i Management Procese; o Informatic i Comunicaii; o Logistic; o Securitate Bancar. Divizia OIT asigur dezvoltarea infrastructurii informatice a bncii, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filiale i central, dezvoltarea i diversificarea canalelor alternative de distribuie, precum i punerea la dispoziie a materialelor i serviciilor necesare desfurrii unei bune activiti bancare, respectarea cerinelor de securitate necesare tranzacionrii de fonduri, implementarea i asigurarea utilizrii eficiente a tehnologiilor IT&C, n ceea ce privete transmiterea, prelucrarea i utilizarea informaiilor ce se manipuleaz n Back Office, n relaiile de trezorerie ale bncii i n tranzaciile pe care banca le efectueaz pe piaa de capital. Divizia Risc, condus de un Chief Risk Officer, cuprinde subdiviziile: o Credit Risc Corporaii i IMM; o Consumer Risk; o Grup Risc Control i Managementul Portofoliului; o Administrare, Control, Garanii; o Restructurare i Recuperare Credite; o Analiz financiar i Rating. Operaiunile specifice acestei Divizii sunt cele privitoare la managementul eficient al riscului bancar, avnd atribuii privitoare la verificarea activitilor Bncii n ceea ce privete acordarea de credite, gestiunea activelor, recuperarea creanelor exigibile i neonorate la scaden de catre clienii bncii; totodat, coopereaz cu Divizia Trezorerie i Piee de Capital pentru minimizarea, n condiii de eficien, a riscului bursier. Raiffeisen Bank Romnia este organizat ntr-un mod similar celorlalte bnci comerciale din Romnia; astfel, se pot distinge dou nivele: Unitatea Central; Sucursalele judeene i ageniile locale; Comparaie ntre Centrala Raiffeisen Zentralbank sterreich i Centrala Raiffeisen Bank Romnia n primul rnd, asemnrile dintre acestea sunt date de poltica similar de organizare a structurilor ierarhice de nivel nalt. Astfel, ambele uniti sunt conduse n sistem dualist, avnd un 14

Consiliu Director, nsrcinat cu conducerea efectiv a Bncii, precum i un Consiliu de Supraveghere, care are atribuii de control. n acelai timp, Organigrama acestora este similar, fiecare avand Divizii funcionale destinate managementului IT, operaiunilor pe Piaa de Capital, clienilor Corporate, operaiunilor de Retail, .a.m.d., n acelai timp, Preedintele rezervndu-i un departament propriu, cu rol de organizare a agendei de lucru ale organelor de conducere, sau de supraveghere a legalitii i oportunitii deciziilor strategice ale Bncii. Un alt punct comun este cel al nivelului deciziilor care se iau n aceste uniti; astfel, caracterul de instituie central n sistemele din care fac parte impune ca deciziile care se iau aici sa fie de nivel STRATEGIC, cele tactice fiind lsate n sarcina unitilor ierarhic inferioare (Bnci din Grupul RZB, respectiv din sistemul Raiffeisen Bank Romnia.) Pe de alt parte, exist i deosebiri, mai ales prin prisma mrimii acestora (mrime dat de puterea decizional a acestora). Astfel, RZB este o instituie de coordonare a unor bnci autonome, deciziile sale afectnd operaiile Grupului n numeroase ri. Centrala Raiffeisen Romnia poate lua decizii ce au efect doar n interiorul Romniei, n aria sa de putere decizional. Totodat, Raiffeisen Bank Romnia este, la rndu-i, subordonat RZB Austria; legtura dintre aceste bnci este astfel de la superior la inferior, Raiffeisen Romnia coordonndu-i politicile n acord cu Directivele sau Ordinele RZB. 2.2.2 Organigrama sucursalelor judeene, a filialelor i ageniilor locale 2.2.2.1 Sucursala judeean Funciile sucursalei judeene

dezvoltarea politicii de creditare, operaiuni cu numerar i alte operaiuni bancare n limitele impuse de sediul central i n conformitate cu legislaia romn; controlul operaiunilor cu clientela, al documentelor iniiate i utilizate, introducerea datelor n sistemul informatic, raportri, contabilitatea operaiunilor, verificarea constant a operaiunilor; asigurarea respectrii conduitei interne i externe pentru gestiunea reglementar a operaiunilor de casierie; realizarea de investiii n limitele aprobate n bugetul de venituri i cheltuieli i n conformitate cu mbuntirea poziiei pe pia; angajrile salariailor n conformitate cu nevoile organizaionale ale bncii i n limitele aprobate n buget, concedieri ale acestora n condiiile i temeiurile legale; mandatarele din partea centralei de reprezentare n faa Autoritilor Legale att pentru sucursale, ct i pentru ageniile din subordine. Organizarea sucursalei judeene

Sucursala judeean este organizat pe departamente funcionale, fiecare dintre acestea ndeplinind un rol determinat; totodat, n subordinea Directorului sucursalei se afl un departament special. Astfel, structura sucursalei este urmtoarea: Directorul Sucursalei are ca principal atribuie supervizarea activitii bancare ce se desfoar n sucursal, precum i a activitii bancare desfurat de ageniile i reprezentanele aflate n subordinea sucursalei. Este unul din membrii comisiei de creditare care aprob creditele corporatiste i cele prefereniale, fiind de asemenea una dintre 15

persoanele care, alturi de Managerul Departamentului Relaii cu Clienii, semneaz hotrrea de cretere a liniei de creditare. Este rspunztor pentru deciziile luate n cadrul departamentului de Risc alturi de managerul acestui departament precum i de supervizarea urmririi creditelor n cadrul celor dou departament de Retail i Corporate. Particip la edinele de decontare interbancare ce au loc la sediul sucursalei BNR unde este arondat respectiva sucursal. Supervizeaz i activitatea de Back Office ce se desfoar n sucursal i n ageniile subordonate sucursalei. Secretariatul are ca principal obiectiv trierea documentelor externe pe departamente precum i ntocmirea de rapoarte i comunicate oficiale. Biroul Juridic are dou mari atribuii: s se asigure c activitatea desfsurat de sucursal nu contravine legilor i regulamentelor n vigoare ce reglementeaz activitatea bancar precum i verificare veridicitii i legalitii documentelor ce sunt puse la dispoziie de ctre clienii bncii ca urmare a activitii pe care o desfoar acetia cu banca. Departamentul de Relaii cu Clienii are la conducere un manager care are n subordine mai muli ofieri contabili. Principala lui responsabilitate este asigurarea bunei desfurri a activitii n Front Office. Principalele operaiuni care sunt executate n cadrul Departamentului de Relaii cu Clienii sunt: operaiunile de deschidere de cont, operaiunile curente de pli i ncasri, operaiunile de cont curent, contractarea de credite precum i informarea clientelei asupra serviciilor puse la dispoziie de Raiffeisen Bank. Departamentul Operaiuni are la conducere un manager cruia i sunt subordonai mai muli ofieri de tranzacii, ce i desfoar activitatea n Back Office, pe ultima treapt ierarhic n acest departament regsindu-se casierii. Operaiunile curente care se desfoar n Back Office sunt cele de triere a documentelor de plat, n vederea decontrii interbancare ulterioare, operaiuniule de caserie, operainile de contabilizare i nregistrare a creditelor i depozitelor, informaiile necesare fiind preluate din Front Office. Departamentul Retail n cadrul cruia se regsete un responsabil clientel care are n subordine mai muli analiti de credite specializai pe persoane fizice i persoane juridice. Principalul obiect de activitate al acestui departament l constituie managementul creditelor pentru persoane fizice i I.M.M.-uri. Astfel responsabilul clientel trebuie s se ocupe att de clienii care se gsesc deja ntr-o relaie cu banca ct i de noii clieni. Analitii de credite au ca principal sarcin urmrirea desfurrii creditului, avnd n vedere att utilizarea corespunztoare a acestuia ct i returnarea ctre banc a creditului. Responsabilul cu clientela se ocup att de acordarea de credite de consum, achiziii de autoturisme, nevoi personale i ipotecare precum i de atragerea de depozite i de economii, de serviciile de pli i activitile cu titluri. Departamentul Corporatist are aceeai organizare ca i cea a departamentului de Retail, singura diferen fiind aceea c numai persoanele juridice cu o cifr de afaceri de peste 5000000 euro vor fi nregistrate n evidena acestui departament. Principalele activiti sunt acelea de acordare de credite, atragerea de depozite, administrarea de numerar, activiti de comer exterior, leasing, consultan de investiii, planificare financiar, tranzacii de titluri proiecte i tranzacii de finanare structurat, credite sindicalizate i tranzacii de garantare. Departamentul Risc n cadrul cruia activeaz un manager de risc, analist de risc, evaluator de risc i un administrator de credite. Obiectul de activitate al acestui departament este acela de a evalua riscurile la care se supune banca n momentul n care se ia decizia de creditare a unei persoane (fie ea fizic sau juridic), de emitere a unor scrisori de garanie, de efectuare a unor investiii sau de intermediere a unor activiti de plasament i acordare de credite n numele clienilor si. Activitatea de evaluare a riscurilor este independent de cea a celorlalte departamente, astfel c decizia pe care o ia departamentul de risc nu ine cont de 16

mrimea sau natura activitii n care banca vrea s ia parte ci doar de criteriile de evaluare a riscului folosite de departament. Sucursala judeean este organizat pe departamente funcionale, fiecare dintre acestea ndeplinind un rol determinat; totodat, n subordinea Directorului sucursalei se afl un departament special.

Fig.2 Organigrama sucursalei Iai a Raiffeisen Bank Romnia 2.2.2.2 Filialele i ageniile locale Organizarea acestor uniti este dependent n principal de scopul acestora: managementul relaiilor cu publicul, n special persoane fizice i ntreprinderi de talie mic i mijlocie. Un aspect foarte important al organizrii Bncilor Raiffeisen este acela c, ncepnd cu anul 2006, conducerea RZB a decis ca, n locul organizrii ierarhice pe baze regionale, s se treac la organizarea pe linii de aciune; astfel, au aparut agenii destinate special creditelor imobiliare, asigurrilor, etc.

Organigrama ageniei tefan cel Mare subordonat Sucursalei Iai a Raiffeisen Bank Romnia Agenia tefan cel Mare Iai a Raiffeisen Bank cuprinde: director; 3 selleri: rolul lor lor este de a efectua operaiuni cu clienii NOI ai bncii; 3 telleri: acetia efectueaz operaiuni cu clienii DEJA existeni ai bncii; 17

3 casieri: efectueaz operaiuni cu numerar pentru persoanele fizice i juridice clieni ai bncii; unul dintre acetia este casier ef, exercitnd controlul operativ asupra celorlali casieri. ofiter tranzacii10 din back office: asigur efectuarea operaiunilor de procesare a instrumentelor de decontare i de plat, procesarea corespondenei,efectueaz sarcinile administrative i contabile legate de clienii persoane fizice i juridice sau cele legate de banca la distan n afara mijloacelor de plat; asigur operarea creditelor i depozitelor: introduce datele pentru noii clieni i pentru deschiderea de noi conturi; elaboreaz contractele de credit; realizeaz scadenarul i extrasul de cont; completeaz poliele de asigurri i urmrete renoirea polielor de asigurare; nregistreaz operaiile de ncasare de comisioane i prime de asigurri i asigur urmrirea acestora; analizeaz calitatea portofoliului de credite. n ceea ce privete persoanele juridice, urmrete derularea i rambursarea creditelor, ncasarea dobnzilor i comisioanelor, ntocmete graficele de rambursare, urmrete corecta utilizare a creditelor potrivit destinaiei, trimite scrisori de ntiinare, administreaz contra-garaniile primite, etc. 2.3 Sistemul informaional bancar n Raiffeisen Bank Romnia. Aspecte speciale privind sucursala Iai. Sistemul informaional bancar reprezint totalitatea mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea datelor i a informaiilor i reprezint premisa organizrii i desfurrii eficiente a activitilor de conducere, coordonare i control, ct i a celor reprezentative. n acelai timp, sistemul trebuie s asigure: depozitarea i pstrarea datelor i a informaiilor; realizarea de sinteze; realizarea de rapoarte pentru fundamentarea deciziilor. Datele care stau la baza sistemului informaional bancar au ca surse att evidena operativ, statistic i contabil, proprie bncii, ct i evidenele clienilor acestora, n calitate de titulari de conturi. Preluate n sistemul informaional, datele se transform n informaii bancare elementare sau complexe, intermediare sau definitive, operative, postoperative sau previzionale. Ca rezultat al prelucrrii datelor, informaiile bancare se constituie ntr-un flux informaional care se manifest att n cadrul unitilor bancare, ct i n afara lor (ntre banc i clieni). Sistemele informaionale bancare sunt concepute pe dou niveluri: un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise i altul al suportului de dezvoltare a acestor aplicaii. Organizarea prelucrrilor informatice n cadrul sistemului informatic bancar const n trei categorii de proceduri: procedura de nceput de zi se execut automat i const n iniializarea fiierelor utilizate n timpul zilei de ctre sistem; dup aceast faz reeaua de echipamente este pus la dispoziia utilizatorului pentru a lucra prin intermediul terminalelor la diferite aplicaii ale sistemului; procedura destinat utilizatorilor n cursul unei zile se deruleaz pe parcursul programului de lucru cu clienii. Utilizatorul (lucrtorul de la ghieu) poate nregistra n timp real toate operaiunile bancare, care i sunt repartizate. Aplicaiile efectueaz toate controalele, asigurnd consistena datelor nregistrate, utilizatorul obinnd astfel, n orice moment, starea operaiunii;
10

Persoana responsabil cu coordonarea echipei care a realizat aceast monografie - Raluca Bichir n.n.

18

procedura de sfrit de zi realizeaz toate prelucrrile determinate de operaiunile din timpul zilei i editeaz rapoarte care reflect influene n contabilitate (balane, jurnale de activitate, extrase de cont, liste de solduri, liste de avertizare, situaia dobnzilor i a comisioanelor). Se efectueaz controale asupra bazei de date ale sistemului i se salveaz programele i datele pe supori de arhivare. Ca rezultat al prelucrrii datelor, informaiile se constituie ntr-un flux informaional bancar care se desfoar att ntre banc i agenii, filiale, sucursale, central ct i ntre banc i titularii de conturi. Exist informaii reprezentate prin documente care fie reflect rezultate finale, definitive, fie prezint informaii necesare prelucrrii pentru obinerea altor informaii (informaii elementare, informaii complexe). Informaiile elementare se caracterizeaz prin aceea c precizeaz aspectul direct msurabil cum ar fi: numerarul ncasat sau pli; cecurile de cltorie achitate etc. Informaiile complexe sunt cele rezultate din prelucrarea datelor primare. n acest fel putem exemplifica informaiile referitoare la: creditele acordate; execuia de cas a bugetului satului; activitatea de decontri. Sistemul informaional bancar lucreaz ca un sistem de interfa ntre sistemul decizional i cel operativ, avnd la baz un mecanism de feed-back. Este structurat pe dou trepte: 1. subsistemul informaional organizaional care reflect activitile asociate ntregului organism financiar-bancar prin prisma informaiilor, a sarcinilor umane, a sarcinilor informatice, inclusiv a modalitilor de funcionare (servicii, manageri, legturi informaionale directe i indirecte); 2. subsistemul informaional informatizat - transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul i comunicaie. n vederea organizrii activitii de prelucrare electronic a datelor la nivelul unitilor bancare operative se impun urmtoarele msuri: pregtirea bazei de date (identificarea i nscrierea att a conturilor analitice la soldul zilei, a conturilor analitice la care se calculeaz dobnzi, cu soldurile cumulate); codificarea tuturor conturilor i stabilirea cifrei de control; organizarea circuitului documentelor bancare. Gestionarea optim a relaiei cu clienii i eficientizarea activitilor, evidena produselor bncii utilizate de clienii si, s-a realizat prin implementarea soluiei CRM Siveco Romnia. Soluia CRM implementat la Raifffeisen Bank Romnia faciliteaz o serie de activiti menite s contribuie la gestionarea eficient a relaiilor cu clienii: furnizarea unei imagini de ansamblu asupra clienilor, din perspectiva vnzrilor i achiziiilor, gestionarea n profunzime a relaiilor cu clienii, contribuind astfel la consolidarea relaiilor de afaceri existente i dezvoltarea de noi parteneriate de afaceri; creterea eficienei echipei ; definirea campaniilor de marketing i vnzri; acces rapid la toate datele privind clienii; acces rapid la oportunitile de business development. Funciile de baz ale sistemului informaional sunt: 19

 gestiunea conturilor n lei i n valut, a persoanelor fizice i juridice; urmrirea creditelor n lei i n valut acordate clienilor; gestiunea certificatelor de depozit; decontari intra i interbancare; financiar-contabil i de personal. Sistemul informaional bancar ndeplinete rolul de prelucrare normal/automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat: Sistem Informatic Standard (SIS); Sistem Expert (SE); Sistem Interactiv de Asistare a Deciziei (SIAD) sau Sistem Executiv (ESS); Sistem Informartic Mixt (SIM). Fluxurile informaionale ale celor mai importante departamente ale unei instituii financiar bancare: Serviciul creditare; Serviciul informatic; Serviciul tezaur/casierie. Serviciul creditare asigur ndeplinirea sarcinilor rezultate din statutul bncii n domeniul acordrii de mprumuturi pe termene scurte, mijlocii sau lungi, unitile cooperatiste asociate i neasociate, altor ntreprinderi, societilor comerciale cu capital de stat sau privat i persoanelor fizice i juridice autorizate s desfoare activitate economic pentru realizarea activitii prevzute n autorizaia de constituire sau pentru activitatea de producie, precum i productorilor agricoli, meseriailor sau altor particulari care desfoar activitate economic pe baza liberei iniiative; colaboreaz cu toate compartimentele din cadrul bncii i, ndeosebi, cu compartimentul tezaur casierie, compartimentul contabilitate i cel informatic, cu unitile bancare din jude, avnd n principal, urmtoarele obligaii i sarcini de munc: stabilete limita trimestrial de credite n funcie de cifra de afaceri, nivelul mediu al stocului de mrfuri, materii prime sau produse finite; negociaz cu agenii economici nevoile suplimentare de credite peste nivelul trimestrial stabilit pe baza cererii de credite ale fiecrei uniti; comunic cu inspectorii serviciului contabilitate i informatic, limita maxim a creditului acordat, termenele, ratele scadente i destinaia creditului conform contractului de credite; verific dac documentaia prezentat de agenii economici sau persoane fizice conine toate documentele i instruciunile centralei bncii pentru acordarea creditelor; verific garaniile asiguratorii ale solicitanilor de credite; solicit pentru creditele pe termen lung acordate agenilor economici privai i persoanelor fizice aprobarea centralei bncii pentru fiecare caz, precum i pentru creditele care depesc plafonul de creditare. Serviciul informatic prelucreaz zilnic pe calculatoare electronice toate documentele contabile primite de la operatorii de la ghieu i Compartimentul de Contabilitate, precum decontrile cu unitile cooperaiei de consum, cooperaiei de credit, agenilor economici i persoanelor fizice care au deschise conturi la banc; 20

 ntocmete conform metodologiei stabilite extrasele de cont pentru agenii economici i persoanele fizice cu conturi deschise la banc i le pred Compartimentului Contabilitate pentru verificare i expediere beneficiarilor; ntocmete pe calculator, lunar sau ori de cte ori este nevoie, balana de verificare i actele contabile solicitate de Compartimentul Contabilitate n vederea realizrii Bugetului de Venituri i Cheltuieli al bncii; n limita disponibilitilor, execut prestaii pe calculator, pentru agenii economici i persoanele fizice, contra cost, n vederea utilizrii integrale a capacitii calculatoarelor electronice de care dispune; rspunde de executarea lucrrilor proprii pe xerox i pentru persoanele fizice i juridice, contra cost, n acest scop organiznd evidena lucrrilor executate pe beneficiari n vederea recuperrii cheltuielilor ocazionate de executarea lucrrilor xeroxate. Ca atribuii comune Compartimentului Contabilitate i Compartimentului Informatic putem meniona: asigur securitatea i secretul operaiunilor, documentelor ntocmite de banc, divulgarea secretelor bncii sau a unor operaiuni, fiind sancionate potrivit prevederilor contractului colectiv de munc; fac propuneri de raionalizare i simplificare a evidenei operative i iau msuri pentru realizarea lor. Compartimentul Tezaur-Casierie Acest serviciu organizeaz i asigur ndeplinirea tuturor sarcinilor trasate de centrala bncii i de ctre Comitetul de Direcie al sucursalei Raiffeisen Bank n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar i valut, avnd n principal urmtoarele atribuii: rspunde de organizarea, coordonarea i aplicarea just a instruciunilor i dispoziiilor centralei bncii n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar, n mod permanent mbuntind i raionaliznd lucrrile n condiiile creterii continue a randamentului muncii;asigur condiiile necesare de munc pentru efectuarea operaiilor de casierie; organizeaz i controleaz ca pstrarea i transportul valorilor gestionate s se efectueze n condiii de deplin securitate, asigurnd respectarea cu stricteea a instruciunilor i dispoziiilor primite n acest sens; gestioneaz numerarul din casa de circulaie, precum i celelalte valori din tezaur i deine una dintre cheile din tezaurul bncii; ine evidena micrii imprimatelor destinate vnzrilor, pstrate n tezaur sau n case de fier; primete zilnic i gestioneaz, de la casierii, ghieele de ncasri i pli, situaiile operaiilor efectuate i verific justeea i integritatea predrii ctre controlul centralizator sau ctre casierul central; centralizeaz n registrul de eviden numerarul manipulat, operaiile efectuate privind micarea numerarului i transcrierea n registrul de tezaur a valorilor rmase asupra serviciului, controlnd concordana ntre primiri, ieiri i sold; pstreaz n tezaur dosarele, documentele de cas i le elibereaz pentru consultare conform dispoziiilor scrise n acest sens; rspunde de ncadrarea corespunztoare cu personal, verificarea serviciului i de buna pregtire din punct de vedere profesional. n urma privatizrii, Raiffeisen Bank a trecut la un sistem informaional modern i ales s lucreze cu o baz de date cu prelucrri on-line, nregistrri automate cu deplin securitate a 21

accesului i a operaiunilor, sistem care permite interfari cu alte aplicaii sau instituii. Sistemul a adus o reorganizare a activitii i a procedurilor de lucru pe principii noi. 2.3.1 Tipuri de documente i programe informatice utilizate pentru circuitul informaional Sistemul informaional ales de banc este sistemul BASIS (sistem informatic prin satelit) care urmrete: - automatizarea operaiunilor bancare; - obinerea unei priviri de ansamblu asupra indicatorilor bncii n orice moment al zilei de activitate; - corelarea diverselor compartimente bancare ntr-un flux informaional coerent-continuu. Sistemul informaional bancar presupune o serie de avantaje care permit asigurarea flexibilitii i economicitii n activitatea bancar propriu-zis. Printre principalele avantaje putem enumera: - existena unei baze centralizate care este receptat favorabil de clieni prin posibilitatea de a alege unitatea cea mai apropiat momentului tranzaciei i al efecturii tranzaciilor de oriunde s-ar afla n ar, indiferent de locul unde are deschis contul; - din cauza prelucrrii on-line, clientul percepe o situaie real a disponibilitilor n cont, o utilizare eficient a fondurilor proprii i transferarea lor n timp real; - nregistrrile automate vor asigura clienilor corectitudine i consisten asupra contului, administrarea eficient a fondurilor proprii, pli automate ale facturilor i ale altor obligaii fa de teri; - pentru a asigura securitatea operaiunilor, conturile clienilor sunt protejate prin limitarea accesului la acest sistem; exist sisteme de securitate fizice i logice; - posibilitatea de dezvoltare care depinde de piaa i de modul cum avanseaz tehnologia; - permite interfaarea cu alte aplicaii i instituii; - impun un mod de lucru mai organizat, mai funcional i mai flexibil. Componentele informatice ale sistemului BASIS sunt: Sistemul MIDAS prelucrarea tranzaciilor valutare i interbancare la nivelul central i susine trezoreria valutar, contabilitatea general valutar, tranzaciile interbancare n lei prin BNR i raportrile ctre conducere, interfaa cu sistemul SWIFT ST 200; Sistemul LEO prelucrare a acreditivelor externe, de finanare a comerului, susine acreditivele i garaniile interne i externe; Sistemul ICBS componenta principal de con banking i realizeaz susinerea funcionalitii bncii centrale, client, produs, tranzacii, contabilitate general i rapoarte i este format din urmtoarele subsisteme: Subsistemul de Securitate care ofer bncii un grad ridicat de control asupra accesului angajailor la funcionarea sistemului; la nivelul acestui subsistem se realizeaz nrolarea utilizrii ICBS i stabilirea formei de parolare a sistemului; -Subsistemul POD de prelucrare a batch-urilor de tranzacii i are ca funcie principal corelarea automat i gruparea, n timpul procesrii de noapte, a informaiilor de la toate subsistemele; permite generarea n back-office a unor tranzacii off-line n scopul regularizrii unor tranzacii eronate sau al transmiterii tranzaciilor ctre conturi de contabilitate general, precum i prelucrarea pachetelor mari de documente; -Subsistemul Contabilitate General permite consultarea conturilor de contabilitate general definite n planul de conturi al bncii i este total integrat cu funciile sistemului ICBS, precum i cu sistemul MIDAS; 22

-Subsistemul CIF subsistem de gestionare fiier de informare clieni; este sursa centralizatoare a informaiilor descriptive i financiare despre client i este folosit pentru a urmri i corela toate relaiile clientului cu banca sau cu ali clieni ai bncii; -Subsistemul Termen permite gestionarea conturilor la termen ale clienilor nrolai n funciile subsistemului CIF, iar n cadrul lui se pot realiza activitile de: adugri de conturi la termen, ntreinerea unor conturi deschise, modificarea informaiilor iniiale, interogarea contului; -Subsistemul Tranzacii gestionarea conturilor curente i de economie, n cadrul subsistemului, prin funciile specifice se pot realiza urmtoarele activiti, pe lng cele tradiionale: procesarea automat a operaiunilor la nivel de cont, se pot ataa linii de credit la conturi care prin definiia de produs permit calcularea dobnzii debitoare i se pot ataa cecuri barate la conturi care permit acest instrument de plat; -Subsistemul Credite deschiderea i administrarea unor conturi de mprumut pentru clienii nrolai n sistemul ICBS, prin funciile subsistemului CIF; n cadrul acestui subsistem se pot realiza: adugri de conturi de mprumut, ntreinerea de conturi deja deschise, nregistrarea garaniei; stabilirea la nivelul contului a graficului de rambursare i a opiunilor de tragere, procesare a comisionului, interogarea contului. 2.3.2 Circuitul documentelor Circuitul documentelor bancare presupune organizarea fluxului informaional la nivelul ntregului sistem bancar, al fiecrei bnci n parte, precum i al tuturor unitilor subordonate lor. n general, prin circuitul documentelor din cadrul sistemului bancar se nelege micarea lor succesiv, din momentul ntocmirii (documentele interne) sau prezentrii la ghieu de ctre titularii de conturi (documentele externe), n scopul efecturii i nregistrrii operaiunilor n conturi analitice i sintetice i pn n momentul arhivrii, n vederea pstrrii lor, sau expedierea acestora clienilor bncii. Micarea succesiv a documentelor bancare se realizeaz n cadrul unui circuit bine precizat, care presupune parcurgerea mai multor faze, astfel: - primirea documentelor la ghieu sau ntocmirea acestora de ctre personalul bncii i efectuarea asupra lor a controlului bancar operativ curent, urmrindu-se att ndeplinirea condiiilor de form, ct i modul n care s-a respectat cadrul normativ i disciplina bancar privind coninutul operaiunilor solicitate; - contabilizarea documentelor, operaiune realizat fie prin transpunerea nregistrrilor n note contabile, fie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor care urmeaz s efectueze nregistrarea, corespunztor modului n care are loc prelucrarea automat a datelor cu ajutorul echipamentelor electronice; - nregistrarea succesiv a documentelor bancare n evidena contabil i sintetic; - confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic, pentru a se urmri exactitatea operaiunilor efectuate. n acest scop, se folosete, ca instrument de evideniere: balana de verificare zilnic; - clasarea i pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi. 2.3.3 Trecerea la decontrile n timp real prin intermediul Transfondului Ceea ce este specific sistemului informaional al Raiffeisen Bank este utilizarea decontrilor prin tehnica electronic TransFond. n acest moment, Raiffeisen Bank realizeaz on-line decontri ntre clienii proprii. n prezent, prin Transfond se extinde acest sistem i n relaia cu alte bnci, ceea ce nseamn automat un mare beneficiu pentru banc i pentru clienii si. 23

Potrivit circularei, activitile de compensare a plilor i ncasrilor interbancare, de transfer de fonduri ntre Raiffeisen Bank i alte bnci (inclusiv cele n regim special de decontare i cele n faliment), ntre Raiffeisen Bank i Banca Naional a Romniei (numai pentru plile i ncasrile administrative ale bncii centrale), ntre bnci i casele de compensaii interbancare i/sau titularii conturilor de decontare autorizai de BNR, precum i de decontare a acestora, n numele i pe contul BNR, se vor efectua de centrala i sucursalele TransFond. Durata operaiunii Transferul sumelor are loc n aceeai zi cu efectuarea operaiunii. Primirea sumei de ctre banca beneficiarului se face n urmtoarea zi bancar. Excepie de la aceast regul o fac sumele transferate ctre trezoreria statului, caz n care primirea sumelor de ctre Trezorerie se face n termen de 2 zile bancare de la depunerea OPTH-ului (ordin de plat pe hrtie pentru Trezorerie). Procedura Transferurile se ordoneaz de ctre titularii de cont Raiffeisen Bank pe baza completrii unui ordin de plat care conine datele de identificare a pltitorului i pe cele a beneficiarului plii (pentru persoane fizice: nume i prenume, simbol cont, unitate bancar; pentru persoane juridice: nume i prenume, simbol cont, unitate bancar), suma de plat i ce reprezint plata. Ordinele de plat depuse la banc intr n compensare la TransFond. n categoria plilor mari se nscriu sumele de peste 500 de milioane lei vechi, iar plile mici sub aceast valoare. Avantaje Serviciul are ca avantaje reducerea comisioanelor, reducerea timpului de procesare, sigurana tranzaciilor i pregtirea sistemului pentru interconectarea cu sistemul european. Comisioanele au sczut pentru plile de mare valoare de la 30 RON la 15 RON pe operaiune, iar pentru plile de mic valoare de la 2,2 RON la 1,1 RON. De asemenea, plilede mare valoare sunt efectuate n timp real, cele de mic valoare ntr-un interval de la cteva minute la cteva ore, iar sistemul este impenetrabil pentru cei care ar vrea s profite de eventualele sale slbiciuni. Unul dintre cele mai importante avantaje este acela c sistemul este compatibil pentru interconectare cu sistemul TARGET, utilizat de Uniunea European. Experiena extins i sistemele informatice performante permit Raiffeisen Bank s satisfac att cerinele generale ale mediului de afaceri din Romnia, ct i pe cele specifice companiei. Raiffeisen International a recunoscut c unul dintre atuurile Raiffeisen Bank Romnia este sistemul informatic. i n acest moment, Raiffeisen pstreaz avantajul unui sistem competitiv i on-line. Sunt bnci n Romnia de talie mic sau medie pentru care e foarte simplu s aib sisteme on-line, dar la bnci de dimensiune foarte mare apar probleme legate de infrastructur i de bani. Prin utilizatori on-line se nelege c tranzaciile clienilor s fie nregistrate central, n timp real, din toate punctele rii i informaiile s fie vizibile pe toate canalele de distribuie. De exemplu, n acest moment, Raiffeisen realizeaz on-line decontri ntre clienii proprii. Prin Transfond se extinde acest sistem i n relaia cu alte bnci, ceea ce nseamn automat un mare beneficiu pentru banc i pentru clienii si.

24

CAPITOLUL 3. CONTURILE BANCARE

Conturile bancare reprezint un sistem de referin pentru reprezentarea raporturilor bncilor cu persoanele, fizice ori juridice, pentru care banca efectueaz servicii. Clienii bncii, pentru majoritatea operaiunilor, se afirm i acioneaz ca titulari de cont. Contul bancar, ca expresie a raporturilor dintre banc i client, se definete astfel: 25

document contabil: tabel sinoptic al creanelor i datoriilor reciproce, o reflectare a operaiunilor efectuate convenie asupra modului de acoperire i stingere a creanelor i datoriilor ntre cele dou pri corespondente. Prin convenie se stabilete un regim operaional reciproc avantajos i regimul dobnzilor practicate. instrument al comerului de banc: aceast calitate a contului face referire la soldul contului. Soldul contului titularului reprezint o expresie a relaiilor de credit intre banc i titular. Astfel, soldul creditor pentru poziia iniial arat calitatea de creditor al titularului fa de banc. Operaiunile care se succed n cont fa de banc duc la continua micare a soldului. Fiecare nou sold este o poziie provizorie pn la viitoarea operaiune. Fiecare micare in cont constat o operaiune i marcheaz un rezultat, stabilind o nou poziie intre banc i titular. Prile pot conveni dac operaiunile se desfoar in limita disponibilului din cont sau dac sunt permise i soldurile debitoare, situaie n care titularul beneficiaz de credite acordate de banc. Contul bancar este un instrument de exprimare a plii, n condiiile n care datoriile sunt pltite prin nscrierea n cont. Debitarea contului titularului nseamna efectuarea de pli n favoarea celor faa de care era dator, iar creditarea contului titularului nseamn ncasarea creanelor de la datornicii si. La cererea clienilor persoane fizice i juridice, banca poate deschide: conturi curente de disponibiliti bneti prin care se fac operaiuni de ncasri i pli; conturi de depozite la vedere sau la termen pentru pstrarea sau fructificarea resurselor bneti atrase de la persoanele juridice si fizice; conturi de credite prin care se efectueaza operatiuni de acordri i rambursri de credite; conturi cu destinaie special care reflect produse i prestri de servicii efectuate de banc la solicitarea clientului. Contul curent: este un cont bifuncional, putnd avea fie solduri creditoare, cnd sumele respective pot fi retrase de ctre titularii de conturi in orice moment fr preaviz, fie solduri debitoare n situaii accidentale, neautorizate(overdraft)11. Conturile curente se crediteaz cu sumele nacasate de client de la diveri debitori sau prin acordri de credite i se debiteaz cu pltile fcute ctre creditori sau cu rambursrile de credite. Acest tip de credite funcioneaz de regul pe sold creditor. Exist ins i posibilitatea unui descoperit de cont pe baza unui contract intre client i banca. Exist o serie de comisioane practicate de ctre banca in legatur cu operaiunile de cas (comision de micare, aferent totalului coloanei de pli, comision de descoperire a contului). Contul curent este un produs bancar cu ajutorul cruia se pot administra banii mai uor i mai eficient. Prin intermediul contului curent, se pot deopotriva efectua pli, ncasri, transferuri bancare, dar se i pot pstra bani, acumuland astfel doband. Contul curent poate fi deschis in lei, USD, EURO, GBP, sau alt valut, in funcie de banii disponibili. Contul de depozit Contul de depozit este menit s asigure fructificarea unor sume bnesti disponibile pe un termen ct mai ndelungat.

-TURCU, Ion, Operatiuni si contracte bancare. Tratat de drept bancar.Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2004, p. 167
11

26

Pentru deschiderea unui asemenea cont, este necesar existena unui plafon minim. O alt caracteristic este aceea c, pe baza contului de depozit, bncile pot acorda imprumuturi pana la 80% din valoarea depozitului. Aceste conturi se mai numesc conturi cu preaviz deoarece banca solicit clientului notificarea unei retrageri nainte de termen cu 7 zile. Contul de card Acest cont este deschis prin contractul de card i n anumite situaii (carduri de credit sau carduri cu overdraft) ofera posibilitatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit mediu lunar pn la 5-6 venituri lunare. Contul de mprumut n Romnia, acest tip de cont este utilizat cu preponderena de ctre persoanele juridice; n cadrul contului sunt evideniate sumele primate sub form de credite de ctre titulari. Prin acest credit, se face calculul dobnzii lunare, aceasta fiind preluat direct din contul clientului. 3.1. Procedura de deschidere a conturilor bancare Deschiderea unui cont bancar reprezint contactul iniial ntre banc, ca prestator de servicii specifice, i clientul persoan fizic ori juridic, n calitate de beneficiar al acestor servicii. Procedura privind solicitarea deschiderii unui cont Potrivit Legii nr.33/1991 privind activitatea bancar i Regulamentul BNR privind operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romne i strine. Acest drept al bncilor se regsete n autorizaia de funionare eliberat acestora de ctre BNR i n Statutul de funcionare i organizare al fiecrei bnci comerciale. n toate cazurile, cererea de deschidere de cont va fi fcut pe formularul standard al bncii, va fi semnat de persoanele care reprezint din punct de vedere legal clientul i va fi nsoit de documentele juridice solicitate de ctre banc. Persoanele fizice n cazul bncii analizate, acesta poate deschide conturi curente i de depozit n lei i/sau valut la cererea expres a clienilor. Conturile se deschid de ctre unitile operative (sucursale, agenii, reprezentane), n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii. Titularul contulului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. De sumele aflate n conturile deschise (curente i de depozit) n evidena bncii, pot dispune liber, cu respectarea normelor n vigoare, urmtoarele persoane: Titularul contului; Persoanele mputernicite de ctre titular, numai pe timpul vieii titularului; Motenitorii titularului, care dovedesc cu certificatul de motenitor sau cu hotrre judectoreasca aceast calitate. Pe lng obinerea informaiilor necesare despre un client nou, banca trebuie s dobndesc i specimenele de semnturi cerute pentru un cont. acest lucru se realizeaz printrun document n care sunt desemnate persoanele care pot opera n acel cont i specimenele de semnturi ale acestora. Conturile personale pot fi deschise numai n numele unei persoane, dar, n general, deintorul poate mandata maximum dou personae care s aib drept de semntur pentru acel cont. 27

Persoane juridice Clienii persoane juridice rezidente, care desfoar activiti comerciale, trebuie s prezinte bncii, odat cu cererea de deschidere a contului, i urmtoarele documente: - Contractul de societate, tampilat si autentificat la Notariat; - Statutul societii, autentificat la Notariat; - Certificatul de nmatriculare la Registrul Comerului; - nregistrarea societii la Direcia General a Finanelor Publice si Controlului Financiar de stat; - Hotrrea judectoreasca (rmas definitiv), privind autorizarea funcionrii societii i constituirea legal a acesteia, n conformitate cu Legea 31/1990; - Extras din procesul verbal al Adunrii Generale a Acionarilor privind abordarea nominal a conducerii societii i a persoanelor mputernicite cu drept de semntur n banc; - Codul fiscal si amprenta tampilei; - Dovada existenei spaiului n care i desfoar activitatea; - Fia cu specimenele de semnturi ale persoanelor cu drept de semntur n banc i ale persoanelor mputernicite spre a reprezenta valabil societatea. - Unele bnci, potrivit normelor proprii, solicit n cazul societilor comerciale i alte documente privitoare la activitatea societii. - Deschiderea contului are o dubl semnificaie: ncheierea i semnarea conveniei ntre prile corespondente (banc i titular) i efectuarea primei operaiuni (de regul, de constituire a unui depozit bancar). Semnarea conveniei are unele consecine practice n raportul ntre pri dup cum urmeaz: ambele pri accept condiiile de functionare ale contului; bancherul se oblig s efectueze unele servicii n favoarea clientului; titularul de cont capt calitatea de client al bncii i beneficiaz de servicii potrivit prevederilor contractuale. Deschiderea contului presupune verificarea i acceptarea prealabil a clientului de ctre banc i aceasta este ndreptit s se informeze asupra unor elemente principale privind: persoana solicitantului banca verific identitatea persoanei potrivit documentelor originale de identitate, adresa declarat. Formula cea mai sigur i elegant de verificare a adresei este trimiterea unei scrisori recomandate ctre client. Daca nu se returneaz scrisoarea cu meniuni din partea potei, se consider c adresa este ireal; capacitatea i puterea executrii drepturilor civile ca titular de cont; activitatea anterioar; onorabilitatea i solvabilitatea solicitantului de cont. 3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale desfurate prin conturile bancare Banca analizat efectueaz prin contul curent numai operaiile legale, dispuse de client i numai n limita disponibilului aflat in cont, cu respectarea strict a legislaiei, a regulilor i uzanelor bancare interne i internaionale.

28

Operaiunile efectuate n contul curent au regim de secret bancar i nu pot fi divulgate dect cu acordul titularului de cont sau cu aprobarea Comitetului de Direcie al bncii n conformitate cu prevederile legale aplicabile in domeniul bancar. Transferurile intrabancare ntre unitile bncii se efectueaz n aceeai zi, n limita disponibilului din cont, cu condiia prezentrii de ctre client a ordinelor de plat la ghieu n timpul programului de lucru afiat de sucursale. Banca se angajeaz s verifice documentele depuse la ghieu i, n cazuri de omisiuni sau eventuale instruciuni greite solicit clientului corectarea acestora, n caz contrar banca nu va executa ordinele primite. Banca poate efectua pli din contul curent fr acordul clientului, numai pe baz de hotrre judectoreasc rmas definitiv sau n baza unui titlu executoriu prevzut de lege. Se excepteaz stornrile operaiunilor efectuate eronat, precum i plile scadente pentru angajamente deja asumate de clieni, cu acoperire din contul curent. De asemenea, banca poate face pli fr acordul clientului din conturile de blocaj n lei sau valut, pentru achitarea scadenelor venite la plat, blocaje constituite n prealabil cu acordul clientului. Din acest categorie fac parte plile n cadrul utilizrii acreditivelor de import cu plata la vedere i la termen, executrile de garanii bancare, executrile de garanii depozite colaterale n cazul nerambursrii creditului i a dobnzilor aferente, orice plat pe baz de efecte de comer acceptate de clint sau avalizate de banc. n funcie de tipul contului instrument, operaiunile desfurate prin acestea sunt: 3.2.1 Operaiuni CURENTE efectuate prin conturi curente n funcie de titularul contului i de regimul juridic aplicabil, distingem: 3.2.1.1 Operaiuni CURENTE aferente conturilor curente ale persoanelor FIZICE Operaiunile derulate prin conturile curente n lei, ale cror titulari sunt persoanele fizice, sunt urmtoarele: Virarea salariului n contul curent; Plata facturilor la utiliti; Retragerea de numerar; Alimentarea contului. Operaiuni valutare curente, care cuprind: Operaiuni exprimate n valut legate de pli/ncasri legate de impozite i taxe cu excepia taxelor succesorale -, onorare, comisioane, amenzi, pli, pensii, ntr-un sistem public sau privat, ctiguri din jocuri de noroc, cheltuieli cu ntreinerea proprietilor din strintate, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli guvernamentale, abonamente la publicaii, participare la organizaii, cluburi; Cheltuieli care nu sunt de natura operaiunilor valutare curente i de capital fcute de rezideni deplasai n strintate cu scop educaional sau religios, de recreare, vacan, sport, vizite la rude sau la prieteni. Pe baza operaiunilor desfurate, se poate emite un extras de cont, lunar sau la cererea titularului, n care este evideniat soldul creditor al contului. Banca va reine sumele aferente comisioanelor, spezelor rezultate n urma efecturii operaiunilor prin conturile clienilor si 3.2.1.2 Operaiuni CURENTE aferente conturilor curente ale persoanelor JURIDICE Persoanele juridice deintoare de cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni: 29

 ncasri/pli ctre furnizori, comisioane, amenzi, pli legate de cheltuieli de judecat; Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaional, asisten tehnic; Pli legate de judecat. Operaiuni valutare curente, care cuprind: Tranzacii de comer internaional cu bunuri i servicii i alte asemenea tranzacii care presupun o contraprestaie imediat, inclusiv operaiunile efectuate n scopul acoperirii riscurilor rezultate din tranzaciile de comer internaional; Repatrierea veniturilor nete sub form de dividende, dobnzi, chirii provenind din operaiuni curente i de capital. 3.2.2 Operaiuni SPECIALE desfurate prin conturile curente n mod similar clasificrii anterioare i utiliznd aceleai criterii, distingem: 3.2.2.1 Operaiuni SPECIALE aferente conturilor curente ale persoanelor FIZICE Raiifeisen Bank Romnia ofer urmtoarele servicii ataate conturilor curente ale persoanelor fizice: 1. Raiffeisen Online: Raiffeisen Online este un ghieu bancar, pe computerul clienilor. Fr vizite la banc, fr apeluri telefonice, acetia au acces la conturile lor direct printr-un simplu click: acest serviciu presupune: Acces 24/7 online, securizat, la conturi oriunde n lume; Consultare solduri conturi i istoricul tranzaciilor. Toate tranzaciile se realizeaz n timp real i soldurile conturilor sunt permanent actualizate. Se pot ordona pli intra sau interbancare n lei (i/sau se poate programa ca acestea s se efectueze automat n viitor) ctre conturile proprii sau ale altor titulari. Se pot ordona pli ctre trezoreria statului. Se pot plti facturi ctre furnizorii de utiliti agreai de banc i, mai mult, clienii pot mputernici banca s le plteasc automat. Predefinire beneficiari pentru pli intra i interbancare. Constituire i lichidare depozite. Efectuare schimburi valutare ntre conturile proprii ale clienilor, precum i "cross currency" ntre valute. Transferuri ntre conturile proprii ale clienilor. Clienii pot alege i defini codul de utilizator, precum i parola de acces la Raiffeisen Online. Clienii pot alege pseudonime pentru conturile proprii pentru a le putea identifica mai uor. Vizualizare a ntregului istoric al activitii online (maximum 6 luni). De asemenea, clienii pot salva pe propriul computer istoricul de tranzacii. 2. MyBanking: reprezint un serviciu bancar prin telefonul mobil, disponibil n reelele Vodafone urate i Orange12. MyBanking asigur confort i economie de timp, control asupra operaiunilor desfurate i securitate n executarea acestora.

12

Incluznd roaming.

30

3. Raiffeisen Direct: reprezint operaiuni bancare efectuate direct prin telefon, printr-un simplu apel telefonic. Operaiunile care se pot efectua prin intermediul acestui serviciu difer n funcie de natura utilizatorilor: Pentru clienii Raiffeisen Direct: -Aflarea informaiilor despre conturile i despre oferta bncii; -Ordonare de pli intra sau interbancare n lei ctre conturile proprii sau ale altor titulari/furnizori; -Constituire sau lichidare depozite; -Solicitare emitere de carduri de debit; -Efectuare schimburi valutare ntre conturile proprii (valabil doar pentru rezideni). Pentru utilizatorii care nu sunt clieni Raiffeisen Direct (nu au semnat contractul pentru acest serviciu) sau nu sunt clieni ai bncii, pot s afle toate informaiile care i intereseaz despre: - Situaia contului lor de card Raiffeisen Bank (doar n prima situaie); - Produsele i serviciile bncii; - Reeaua de uniti/bancomate Raiffeisen Bank; - Cursul valutar. Raiffeisen Direct ofer utilizatorilor si economie de timp, disponibilitate i costuri minime, nefiind percepute taxe sau comisioane n plus fa de cele percepute la unitile bancare. 4. Pli Directe Furnizori: reprezint un transfer bancar automat prin care Raiffeisen Bank intermediaz plile clienilor ctre furnizorii de utiliti (telefonie fix sau mobil, energie electric, gaze, ap, cablu TV, salubritate etc.), companii de asigurri, pe baza acordurilor existente ntre acetia i banc, respectiv ntre furnizor i banc. Astfel clienii mandateaz banca s efectueze automat pli din contul lor curent ctre furnizorii agreai de ctre banc, pli corespunztoare facturilor emise de furnizor pe numele acestora. Clienii vor continua s primeasc acas facturile, poliele de asigurare, iar la termenul de scaden, banca va transfera din contul curent n cel al furnizorului sumele aferente facturilor, polielor de asigurare etc. clienii doar trebuie s se asiguri c au n cont sumele respective. Serviciul Pli Directe Furnizori este un serviciu bancar modern, cu ajutorul cruia se pot plti facturile fr deplasarea la sediul bncii sau al furnizorului de utiliti. 5. Transferuri planificate: prin acest serviciu Raiffeisen Bank efectueaz transferuri automate de sume fixe, la date fixe, din contul curent al clienilor n alte conturi, fie de economii sau curente. Se pot efectua automat pli constante ca valoare. Serviciul Transferuri Planificate permite achitarea de aceste datorii. Banca este cea care transfer din contul curent suma de bani pe care o datorez clienii, automat, la data pe care o stabilesc acetia. 6.Sweep: acest serviciu ofer posibilitatea de a transfera automat sumele care depesc un nivel prestabilit n alt cont indicat de ctre client. Tot ce depeste acest prag prestabilit, va trece automat intr-un depozit. Se obine astfel un mai bun management al fondurilor, la un cost redus. 7.SmartTel: prin acest serviciu, informaiile despre cont sunt disponibile 24 de ore din 24, 7 zile pe saptmn, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip SMS. Operaiunile ce se pot efectua prin acest serviciu sunt: Obinerea de informaii despre cont (curent, de credit sau de depozit): lista ultimelor 5 tranzacii efectuate pe un anumit cont (tranzacii de debit i credit); lista ultimelor 5 operaiuni de creditare, respectiv de debitare; Cursul valutar al bncii/ BNR din data curent. Se poate solicita i un curs valutar dintr-o dat anterioar, dar nu mai veche de un an de la data solicitrii informaiei de curs valutar; 31

 Interogare a ratelor de credit (poate fi utilizat doar n cazul conturilor de credit). Securitatea datelor privind operaiunile efectuate. 8. Programul Asigurarea ta n caz de accident: prin acest program, Raiffeisen colaboreaz cu firma de asigurri AIG, virnd sumele rezultate din despgubiri n contul curent al clienilor ndreptii. 3.2.2.2 Operaiuni SPECIALE aferente conturilor curente ale Persoanelor JURIDICE Raiffeisen Bank Romnia ofer persoanelor juridice o gama de servicii speciale similare celor oferite persoanelor fizice, adaptate activitilor acestora: Raiffeisen Direct; myBanking Vodafone, myBanking Orange; Cash Management; Carduri; 3.3 Operaiuni desfurate prin conturile de depozit Conturile de depozit se pot constitui n lei i n valut pentru persoane fizice i juridice. Aceste conturi pot fi: depozite n lei cu plata dobnzii la scaden, depozite cu plata dobnzii lunar, depozite n valut i depozite la vedere. Operaiunile care se pot efectua n conturile de depozit la termen sunt: Constituirea depozitului la termen n numerar i prin virament, la orice unitate bancar, de ctre titularul de cont; Lichidarea depozitului la termen n numerar, la unitatea bancar la care contul este deschis sau la oricare dintre filiale sau sucursale; Eliberarea extraselor de cont, care cuprind evidena tuturor operaiunilor efectuate n contul de depozit la termen. Dobnzile aferente acestui cont se vireaz ntr-un cont curent deschis automat pe numele clientului sau n contul de depozit, n cazul capitalizrii dobnzii. 3.4 Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special Conturile cu destinaie special se deschid de ctre banc la solicitarea scris a clienilor care au deschise conturi de disponibiliti la banc, cu indicarea expres a funciunii pe care o va ndeplini contul respective, la solicitarea expres a instituiilor publice sau n cazurile prevzute prin dispoziii legale. Pentru conturile cu destinaie special, termenul de deschidere este n aceeai zi sau cel mult n ziua urmtoare depunerii documentaiei de ctre client. Din aceast categorie de conturi fac parte si conturile speciale care se deschid la solicitarea clienilor pentru sumele depuse drept capital social, potrivit legii, pn la deschiderea, pe numele persoanei juridice, a contului de disponibiliti bneti, care se face dup nregistrarea n Registrul Comerului i atribuirea codului fiscal. Funcionarea conturilor cu destinaie special este dat de natura operaiunilor care urmeaz a se efectua n i din contul respectiv. Acreditivul documentar reprezint un angajament de plat prin care o banc acioneaz la cererea i dupa instruciunile clientului s efectueze operaiuni de plat sau s autorizeze pentru aceast operaiune o alt banc, ctre sau la ordinul unui ter pe baza documentaiei justificatoare ale unui contract privind livrarea de bunuri sau prestarea de servicii. 32

Acreditivul documentar este o aplicaie n contul ordonatorului, care implic acceptarea, negocierea i plata13. Pentru deschiderea unui acreditiv, este necesar completarea unei cereri de deschidere, care va cuprinde elemente ce se vor gsi i n contractul economic sau factur. Dup ncheierea contractului banca va bloca fondurile ntr-un cont colateral, apoi aloc o referin n registrul de eviden, special ntocmit, dup care realizeaz acreditivul n trei exemplare. Conturi aferente cecurilor : n baza depozitelor deinute, clientul bncii poate cere eliberarea unui carnet de cecuri. Astfel, banca realizeaz o prim operaiune numit certificarea cecului. Dup ce este verificat la Centrala Incidentelor de Pli, pentru a vedea dac clientul are sau nu interdicie bancar, i dup ce n prealabil a trecut prin etapele de eliberare a cecurilor, acestuia i se elibereaz carnetul care va fi pltit n numerar sau prin reinerea sumei respective din contul al crui titular este. Clientul poate efectua operaiuni prin care i pltete furnizorii sau retrage numerar din conturile sale. Operaiunile efectuate de banc n cazul remiterii unui cec, spre a fi ncasat sau virat suma nscris din contul trgtorului n contul beneficiarului sunt: recepia, autentificarea, acceptul, refuzul, plata. Conturi aferente provizioanelor bancare : plile din depozitul colateral se vor face pe baz de dispoziii emise, n cursul procedurii de reorganizare, de ctre judectorul sindic administrator, pe baza deciziei emise de ctre acesta, iar n cursul falimentului, numai de ctre persoana desemnat pe baza deciziei. Pentru sumele nregistrate n acest depozit colateral banca acord dobnd aferent disponibilitilor la vedere. Dobnda se calculeaz i se nregistreaz n ultima zi lucrtoare a lunii n contul de datorii ataate. Conturi aferente cardurilor bancare: cardurile reprezint ci de acces la disponibilul din conturile ataate sau linii de credit putnd fi utilizate pentru tranzacii comerciale i eliberare de numerar att pe teritoriul Romniei ct i n exterior. Operaiunile dispuse prin intermediul cardului se efectueaz numai n limita disponibilului din contul de card, cu respectarea regulilor bancare interne i internaionale. Banca ofer faciliti suplimentare posesorilor de card n funcie de tipul de card deinut. Operaiuni efectuate cu ajutorul cardului: Plata facturilor de telefonie mobil; Virarea dobnzilor direct n conturile cardurilor pentru conturile n lei cu plata lunar a dobnzii; Plata facturilor de utiliti; Transferuri de bani din contul de card n orice conturi deschise la banc; Accesul la o linie de credit, n baza depozitelor depuse n orice ar pentru cardurile de credit; Plata salariilor angajailor societilor comerciale. Cardurile bancare se mpart n carduri de credit si carduri de debit. Operaiunile vor avea ca efect diminuarea disponibilului, la debitor si creterea disponibilului la creditor. Contul titularului poate reprezenta un instrument de garantare pentru banc. Contul cu sold creditor al unui titular poate reprezenta, prin soldul su, garania pentru credite acordate i exprimate n alte conturi cu soldul debitor. COCRIS ,Vasile ,TURLIUC ,Vasile ,BOARIU ,Angela, Dan,Chirlesan, Valeriu, Dornescu, Ovidiu, Stoica, Moneda si credit, Editura Universitatii "Alexandru Ioan Cuza", Iasi, 2007, p.235
13

33

3.5 Alte operaiuni de cas Cuprind n special transferuri de bani, ncasri i pli. n acest sens, Raiffeisen colaborez cu Western Union. Acest serviciu permite transferul electronic de numerar de la/la oricare din ageniile Western Union, putndu-se primi sau trimite bani oriunde n lume, fr a se folosi conturi bancare, cri de credit sau ordine de plat. Individualizarea serviciilor oferite de Raiffeisen Bank, n funcie de categoria clienilor vizai, prin reeaua Western Union se prezint astfel: Will Call Money Transfer: transferuri ntre persoane fizice. Permite clienilor s trimit i s primeasc bani, prin intermediul oricrui agent Western Union, oriunde n lume, n cteva minute; Quick Pay este cel mai rapid, sigur i demn de ncredere mijloc de plat folosit pentru ca o companie s primeasc sume de bani transmise de clienii si din ntreaga lume. Aceste fonduri primite de persoanele juridice strine, nregistrate n sistemul Western Union, vor fi direct depozitate n contul bancar al acestora; Quick Cash: serviciu ce ofer o modalitate sigur i rapid pentru o companie de a trimite fonduri, prin intermediul reelei Western Union, clienilor si sau salariailor oriunde n lume. Raiffeisen Bank mai ofer i servicii de plat in numerar, la casieriile bncii, a facturilor ctre furnizorii de utiliti, precum i operaii de schimb valutar. 3.6 Incidente n funcionarea conturilor bancare n derularea activitii bancare, pot aprea anumite incidente n funcionarea conturilor, fie din cauza neateniei, fie a unor erori aprute n funcionarea sistemului informatic. De regul cele mai importante incidente pot fi: transferul de bani din contul clientului pentru plata unei facturi s fie fcut de dou ori n cadrul aceleiai luni; realizarea unui transfer de bani dintr-un cont care nu deine suficiente disponibiliti; erori umane, neatenia n gestionarea distribuirii cardurilor. Centrala Incidentelor de Pli (CIP) este un centru de intermediere care gestioneaz informaia specific incidentelor de pli, pentru interesul public, inclusive pentru scopurile utilizatorilor. Datele specifice incidentelor de pli sunt transmise, utilizate i valorificate pe baza informaiilor, chiar anterioare plii, coninute n evidene i care sunt ocazionate de acte i fapte avnd potenial fraudulos, litigious i/sau producnd neplat, inclusive dintre cele care pot afecta finalitatea decontrii. Incidentul de plat este nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor participanilor, nainte sau n timpul procesului de decontare a instrumentului, obligaii rezultate prin efectul legii i/sau al contractul care le reglementeaz, a cror nendeplinire este dus la cunotina CIP de ctre persoanele declarate, pentru aprarea interesului public. Incidentul de plat major este incidentalul de plat determinat de nregistrarea uneia dintre situaii: 1. n cazul cecului: cecul a fost emis fr autorizarea trasului; cecul a fost refuzat din lips total de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de expiarea termenului de prezentare; 34

cecul a fost refuzat la plat din lips parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de expiarea termenului de prezentare; cecul a fost emis cu dat fals sau acestuia i lipsete o meniune obligatorie; cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor; cecul a fost emis de un trgtor aflat n interdicie bancar. 2. n cazul cambiei i al biletului la ordin: cambia a fost scontat fr existena n total/n parte a creanei cedate n momentul cesiunii acesteia; biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost refuzat() din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data emiterii sau la o dat fix a fost refuzat din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat la termen. Interdicia bancar reprezint regimul impus de banc unui titular de cont prin care se interzice acestuia emiterea de cecuri pe o perioad de un an, conform unor angajamente reciproce aplicabile plii cu cecuri, ca urmare a unor incidente de pli majore produse de un cec. Persoana acreditat este angajatul autorizat de conducerea persoanei declarate s furnizeze, s solicite i s primeasc informaii la i de la CIP. Persoanele declarante sunt bncile, persoanele juridice romne, inclusive autoritile teritoriale ale bncilor, sucursale din Romnia ale bncilor, personae juridice strine, denumite n continuare bnci i CIP. Persoanele cu risc reprezint acele persoane fizice i juridice, inclusiv bnci, care au fost incluse in Fiierul naional al persoanelor cu risc, ca urmare a unor incidente de pli majore nregistrate pe numele lor. Utilizatorii sunt persoanele declarante, BNR, mass-media, Parchetul General de pe lng Curtea Suprem de Justiie i Ministerul de Interne cu unitile lor teritoriale, instanele judectoreti, alte instituii ale statului cu atribuii de supraveghere i control, persoane fizice i alte persoane juridice, instituii similare CIP din strintate, crora CIP le-a luat n eviden o cerere de consultare a informaiilor deinute. CIP organizeaz i gestioneaz un fiier de interes general, numit Fiierul Naional de incidente de plat (FNIB), care va fi structurat astfel: Fiierul naional de cecuri (FNC) Fiierul naional de cambia (FNCb) Fiierul naional de bilete de ordin (FNBo) CIP nu are calitatea de a aprecia veridicitatea informaiilor privind incidentele de pli pe care nu le poate anula sau modific. Anularea incidenelor de plat intervine la solicitare persoane declarante/instane judectoreti. 3.7. Procedura de nchidere conturilor bancare Conturile pot fi nchise la 31 decembrie, dac la deschidere nu s-a stabilit astfel, n cazul decesului titularului de cont sau n cazul n care n termen de 30 de zile de la deschidere nu s-au primit sau depus anumite sume, din oficiu, la cererea scris a titularului, sau dac persoana respectiv nu mai dorete s efectuezi operaiuni cu banca respectiv. nchiderea unui cont bancar se poate dispune de ctre client voluntar sau poate interveni atunci cnd modul n care este folosit acel cont devine nesatisfctor din punct de vedere al bncii. Diferitele tipuri de conturi se nchid astfel: 35

Contul de credit se nchide la termenul prevzut n contractul de de credite prin debitarea contului de disponibiliti bneti. n cazul lipsei de disponibilitai, contul de credite curente se nchide la scaden prin debitarea contului de credite restante, care se nchide la rambursarea efectiv a creditelor restante. Contul de credite restant poate fi nchis i nainte de termenul final stabilit pentru rambursarea creditului. Contul curent pentru persoanele juridice se nchide la solicitarea clientului prin completarea unei cereri de nchidere de cont sau din iniiativa bncii. Conturile de depozit se nchid la expirarea depozitului sau nainte de termenul stabilit prin contractul de depozit, la cererea titularului. Conturile cu destinae special se nchid de ctre banc la expirarea termenului de valabilitate sau la data ncetrii funciunii pentru care s-au deschis. Conturile n valut se nchid n urmtoarele cazuri: la cererea scris a titularului de cont; n caz de deces al titularului de cont; din oficiu dup expirarea termenului de 6 luni, cnd soldul contului n valut scade sub 25$ sau echivalentul acestuia.

CAPITOLUL 4. PLASAMENTE BANCARE I NON-BANCARE

4.1. Plasamente bancare Plasamentele bancare sunt operaiuni pasive de constituire a resurselor. Se evideniaz n pasivul bilanului sub forma urmtoarelor costuri: 36

 depozite la termen i la vedere; mprumuturi de la Banca Central i alte instituii bancare; capital propriu. Depozitele bancare reprezint pentru bncile comerciale principala resurs financiar i se formeaz din depozite la vedere i depozite la termen. Depozitele la vedere sunt constituite din disponibiliti depuse n toate conturile deschise la bnci, din care se pot face pli la cerere i pentru care banca nu-i rezerva dreptul de a solicita ntiinarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar14. Deinatorii pot dispune oricnd de utilizarea lor. Perioada de pstrare a banilor nu este determinat cu exactitate, regula de baz fiind aceea c trebuie s dureze cel puin o zi lucrtoare. Dobnda este variabil, modificndu-se n funcie de condiiile de pia. Comisionul de deschidere al unui cont se percepe o singur dat, iar pentru operaiile de alimentare de cont nu se percep comisioane. Depozite la termen au scaden prestabilit, eventualele retrageri nainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizri prin dobnzi. Se caracterizeaz printr-o stabilitate mai mare n timp, n principiu, n contul respectiv nu se pot efectua alte operaiuni dect cele de constituire si lichidare Depozitele reprezint urmtoarele caracteristici: pot fi n lei sau n valut, dobnda pot fi prevazut cu capitalizare sau far precum i fix sau variabil. Tipuri de depozite oferite de Raiffeisen Bank Depozitul CONT ACCES PLUS pentru persoane fizice: Termenul de constituire a contului este nelimitat. mbin flexibilitatea unui cont curent cu avantajele unui depozit.Alimentarea acestui cont se poate face prin depuneri de numerar sau prin transferuri de sume planificate/automate sau ocazionale din alte conturi. Sunt permise doar transferuri din Contul Acces Plus ctre alte conturi ale titularului sau ale unei tere persoane, deschise la Raiffeisen Bank. Banca stabilete un sold minim de deschidere a contului de 400 RON,deoarece acestea sunt create doar n lei.Rata dobnzii este fluctuant i este difereniat pe trane valorice. Dac soldul trece n alt tran valoric, rata dobnzii se aplic pentru ntregul sold, pentru perioada n care soldul s-a ncadrat n trana valoric respectiv. Dobnda se calculeaz pentru luna i anul calendaristic i se va plti lunar, capitalizndu-se n contul constituit. Acest depozit permite depuneri ulterioare precum i retrageri pn ntr-o anumit limit de 50 RON sub care nu se va face dect o retragere total i lichidarea contului. Depozit cont Eveniment15 pentru persoane fizice: Termenul de constituire a depozitului se stabilete de ctre titular la data ncheierii contractului, putnd fi orice numr de zile cuprins ntre 91 i 365 de zile calendaristice. Rata anual a dobnzii este variabil, putnd fi modificat oricnd de banc n funcie de evoluia ratelor de dobnd pe piaa financiar-bancar. Suma minim de deschidere a acestui tip de depozit este de 50RON. Dobnda se calculeaz pe luna calendaristic i anul de 365 de zile. Dobnda se calculeaz la soldul zilnic i se capitalizeaz lunar n contul Eveniment.depozitul este fr rennoire astfel nct la data scadenei el trebuie lichidat. Clienii au posibilitatea de a face noi depuneri n cont n valoare minim de 10 RON/ depunere cu pn la 30 de zile nainte de ziua scadenei. Exist posibilitatea de a se opta pentru tansferuri automate, la date fixe, din alt cont curent n lei deschis la Raiffeisen Bank ctre contul Eveniment. n cazul n care se solicit retrageri nainte de scaden, nu se primete dobnd. Depozitul Contul Bonus acesta este costituit pentru a asigura clienilor si persoane fizice un maximum de profit, deoarece ofera un plus de dobnd de 2% pentru fiecare a treia lun de existen a depozitului. Rata dobnzii este stabilit n funcie de mrimea depozitului. De exemplu pentru depozite mai mari de 4000 RON, rata dobnzii este mai mare cu un punct
14 15

Vasile, Cocri, Dan, Chirlean, Economie bancar, Ed.Universitii Al.I.Cuza, Iai, 2007, p.289 http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/

37

procentual. Dobnda se poate plti direct n contul curent sau de card al titularului sau al unei alte persoane. Pentru depozitul de o lun rata dobnzii este fix. n cazul n care are loc retragerea sumelor nainte de scaden, clientului i se va plti dobnda la vedere. Acest deposit prevede i urmtoarele comosioane: comision de retragere 0,50%, minim 0,5 RON i un comision de ntretinere cont curent - 0.2 USD /luna sau echivalentul n lei. Un avantaj al acestui tip de depozit este c se rennoiete automat la scaden. Suma minim pentru deschiderea contului este de 100 RON. Depozit la termen clasice pentru persoane fizice:clientul are posibilitatea de ai alege depozitul care i se potrivete, n lei sau n valut, cu sau fr capitalizarea dobnzii, pe termenul dorit16. Nu sunt permise depuneri ulterioare. Are loc rennoirea automat a depozitului la sfritul perioadei. Se poate deschide n Lei,EUR sau USD pe perioade stabile de 1, 3, 6, 9,12 luni. Rata dobnzii pentru depozitele n valut sunt fixe, ns pentru depozitele n lei clientul are posibilitatea de a opta ntre rate fixe i rate variabile. Clientul poate opta ntre depozite cu capitalizarea dobnzii (n EUR sau USD) i depozite cu ncasarea dobnzii n contul curent (n lei, EUR sau USD). Depozit negociabil la termen pentru persoane fizice i juridice: cu o perioad ce variaz de la o zi pn la 365 zile, iar suma minim necesar pentru negociere este de 50.000 EUR sau echivalentul n RON sau USD. Banca deschide fiecrui client un cont curent, care va colecta toate sumele din dobnzi i unde va fi virat i capitalul depozitului la scaden. Dobnda se calculeaz pentru un numr de zile efective ale lunii n raport cu un an de 360 zile. n cazul lichidrii depozitului nainte de expirarea termenului pentru care a fost constituit, se va acorda dobnda la vedere practicat de banc la momentul lichidrii, astfel banca va recupera din depozit eventualele diferene de dobnd pltite n plus. Asupra sumelor aflate n contul curent au drept s dispun titularul contului i mputerniciii desemnai de acesta. Depozitele structurate: Raiffeisen Bank este prima banc din Romnia care ofer astfel de depozite, ca o alternativ la soluiile clasice de investire. O soluie inovativ sunt depozitele structurate Diamond. Ele reprezint o combinaie ntre depozitele standard i opiunile pe cursul de schimb valutar. Depozitele overnight automat: ofer clienilor persoane fizice i juridice posibilitatea obinerii unor nivele superioare de dobnd fa de dobnda de cont curent. Prile implicate acestui produs sunt pe de o parte bnca Raffeisen, prin unitile sale, iar pe de alt parte clienii persoane fizice i juridice care formeaz clientela nebancar. Avantajele depozitelor Raiffeisen Bank: Clientul are accesul la cont indiferent unde este deschis depozitul. Raiffeisen Direct este un serviciu prin care cu un simplu apel telefonic gratuit la Raiffeisen Direct, clientul poate deschide i nchide depozite la termen i poate obine informaii despre conturile sale. Prin intermediul myBanking-ului: clientul poate afla informaii privind contul su. Serviciul myBanking este accesibil oriunde exist acoperire Vodafone, inclusiv n roaming. SmartTel: serviciul ofer acces clientului 24 de ore din 24 la orice informaie despre contul su, prin intermediul telefonului mobil. Indiferent de reeaua de telefonie mobil, poate primi sub forma unor mesaje SMS informaiile financiare care l intereseaz (sold, lista ultimelor 5 tranzacii, etc). Toate deciziile privind plasamentele au la baz urmtoarele principii: respectarea legalitii, sigurana plasamentelor, asiguratea lichiditii si profitabilitatea. Plasamente pe piaa interbancar i n titluri financiare n vederea fructificrii tuturor fondurilor de care banca dispune, aceasta poate face plasamente la alte bnci, iar rata dobzii pe aceast pia este determinat de cererea i oferta de bani. Plasamentele pe aceast pia prezint risc. n perioada de recesiune i instabilitate
16

http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/

38

economic, atunci cnd cererea de credite este sczut, bncile dispun de fonduri pe care le plaseaz n titluri financiare. n perioadele de boom economic, cnd cererea de credite este mare, bncile pot fi forate s-i vnd o parte din titlurile financiare achiziionate pentru a face fa cererii de credite. Titlurile financiare i plasamentele pe piaa interbancar joac un rol important. Acestea permit bncii s utilizeze toate sumele de care dispune la un moment dat, pot ajuta banca cu resurse lichide care se potrivesc nevoilor de lichiditate, contribuie la diversificarea portofoliului de plasamente i deci la protejarea bncii mpotriva riscurilor financiare. Prin realizarea de plasamente n titluri financiare bacare, banca urmrete urmtoarele obiective: obinerea unui venit sub diferite forme, dividente, cupoane, realizarea unui portofoliu de plasamente financiare de calitate, utilizarea complet a resurelor, asigurarea lichiditaii prin corelarea scadenelor titlurilor cu nevoile de lichiditate ale bncii. 4.2. PLASAMENTE MONETARE NON-BANCARE Grupul Raiffeisen Bank a intrat ntr-un numr de tranzacii bancare din ar i strintate prin tranzacii care s-au desfurat n termeni comerciali i la ratele pieei, constnd n plasamente la bnci, credite i avansuri ctre bnci i conturi curente, crora li s-au adugat creane ce au condus la datorii la vedere i depozite la termen. Trebuie menionat c investiiile de capital al grupului Raiffeisen sunt raportate la valoarea just, determinat pe baza preurilor de pia de la data bilanului, fr deducerea cheltuielilor de tranzacionare, iar investiiile de capital care nu sunt cotate la burs sunt prezentate la costul de achiziie reevaluat, deoarece conducerea Grupului nu consider c valoarea just a acestor investiii nregistrate la cost este diferit n mod semnificativ fa de valoarea contabil. Produse de asigurri n colaborare cu AIG Life Asigurri Romnia S.A., Raiffeisen Bank vinde un produs de asigurare. Programul propune o asigurare de via tuturor celor care au conturi curente n lei deschise la Raiffeisen Bank. Aceasta acoper decesul i invaliditatea total sau permanent din accident, 24/24 ore, oriunde n lume. Programul Asigurarea ta n caz de accident ofer protecie mpotriva accidentelor cu consecine grave: n caz de pierdere i de invaliditate total permanent. Acoperirile pentru pierderile menionate vor fi n conformitate cu termenii, condiiile i excluderile poliei de asigurare de grup nr. 2004/3 ncheiat de Raiffeisen Bank S.A. i AIG Life Asigurri Romnia S.A. Pentru cei ce opteaz la acest program vor beneficia de o gratuitate de 2 luni,dupa terminarea celor 2 luni titularul va plati echivalentul n lei a valoarii primei lunare de 1 euro. Beneficiile pentru Asigurarea de Accident este de 6000 euro. Plata primei de asigurare se face lunar, anticipat, cu excepia primelor dou luni de asigurare gratuit, la data scadenei, la cursul de schimb RON/EUR. Plata despgubirii de ctre Societatea de Asigurri se face n RON, la cursul de schimb RON/EURO n cazul n care riscul asigurat se produce dup expirarea celor 2 luni de asigurare gratuit. Pentru a putea beneficia de asigurare, solicitatorul trebuie s fie titular al unui cont curent n lei i s aib vrsta cuprins ntre 18-65 de ani. Se poate renuna oricnd la asigurare fr a justifica acest lucru, iar primele pltite pn n acel moment nu vor fi returnate.(Anexa nr.3) 4.3. Plasamente financiare

39

Fondurile Deschise de Investiii reprezint modaliti de plasare a resurselor financiare disponibile, foarte populare n rile dezvoltate i care au dobndit o important din ce n ce mai mare i n rile Europei Centrale i de Est. Sunt organisme care colecteaz bani de la investitori i investesc n diferite tipuri de instrumente financiare (aciuni, obligaiuni, depozite, certificate de trezorerie) dup reguli care sunt stabilite n strns legtur cu obiectivele fondului. Dup obiectivele fondului, acestea se clasific n: Fonduri monetare: investesc n instrumente de pia monetar (certificate de depozit, titluri de trezorerie, depozite bancare). Fonduri de obligaiuni: investesc n instrumente cu venit fix (titluri de stat, corporatiste, municipale, etc.) cu scaden de cel puin pe 1 an. Principala surs de cretere a activelor fondului este dobanda. Fonduri de aciuni: investesc preponderent n aciuni cotate pe o pia reglementat. Principala sursa de cretere a activului fondului este aprecierea valorii aciunilor deinute de fond. Fonduri mixte/echilibrate: investesc ntr-un mix de aciuni i instrumente de pia monetar (certificate de depozit, titluri de trezorerie, depozite bancare). Raiffeisen Asset Management reprezint subsidiara grupului Raiffeisen n Romnia ce are ca obiect de activitate administrarea investiiilor. Totodat este parte a unui grup financiar integrat si se bazeaz att pe pregtirea specialitilor lor n domeniu, ct si pe expertiza Raiffeisen Capital Management (RCM), centrul de competen al grupului n domeniul administrarii investiiilor. Aceast organizaie ofer clienilor si o alternativ viabil de plasare a disponibilitilor financiare i administrarea profesionist a fondurilor. Pune la dispoziia clienilor o gam larg de produse pentru a satisface diferitele opiuni ale investiiilor pentru randament i risc. Obiectivul lor este de a avea un aport substanial la dezvoltarea industriei fondurilor deschise de investiii n Romnia i asumarea unui rol activ n asigurarea unor standarde nalte de profesionalism n acest domeniu i actualizeaz n permanen gama de produse i servicii pentru a rspunde ateptrilor i solicitrilor investitorilor. Echipa acestei organizaii este una de excepie prin abilitile personale i performanele profesionale i este format din persoane cu iniiative nclinate spre dezvoltarea continu a competenelor i se identific cu compania. Raiffeisen Asset Management, compania de administrare a investiiilor a Grupului Raiffeisen n Romnia a fost nfiinat n decembrie 2005 i a lansat n prima parte a anului 2006 dou fonduri de investiii - Raiffeisen Benefit si Raiffeisen Prosper. Fondul deschis de investiii Raiffeisen PROSPER Va fi orientat preponderent spre investiii n aciuni, ntr-o proporie de maxim 90%, celelalte active fiind reprezentate de instrumente financiare cu venit fix. Obiectivul acestui fond este creterea capitalului pe termen mediu i lung. Raiffeisen Prosper se adreseaza clienilor care doresc s beneficieze de avantajele investiiilor pe pieele de capital ale Romniei i ale altor ri avnd o cretere economica susinuta. Avnd n vedere obiectivul de cretere a capitalului pe termen mediu i lung al Fondului i faptul c pe termen scurt factorii conjuncturali pot influena valoarea activelor i deci valoarea unitii de fond, se recomand ca durata investiiei s fie de cel putin 5 ani. Cu toate acestea, unitile de fond pot fi rscumprate n orice moment. Pe masur ce piaa local a obligaiunilor va oferi o gama mai larg de instrumente cu maturiti mai mari, durata recomandat de investiie va crete n consecin. Sistemul informatic: societatea de administrare a Fondului folosete un sistem informatic capabil s monitorizeze limitele de investiii n timp real, precum i prin simularea modificrii 40

structurii portofoliului ca urmare a efecturii unor tranzacii. Utilizarea sistemului informatic permite totodat reducerea la minim a riscului operaional. Cu ajutorul sistemului se verific n permanen corectitudinea datelor introduse i conformitatea datelor primite cu cele trimise. Categoriile de instrumente financiare n care Fondul investete sunt n conformitate cu prevederile legale n vigoare. Principalele categorii de instrumente financiare n care se va investi17: Aciuni cotate, tranzacionate pe pieele reglementate; Certificate de trezorerie; Obligaiuni guvernamentale, corporatiste, municipale etc, pe diferite maturiti; Depozite bancare; Titluri de participare ale fondurilor de investitii, inclusiv cele administrate de Raiffeisen Kapitalanlage Gmbh Viena, care respect caracteristicile prevzute la art. 76 alin (1) lit. a si b din Legea nr.297/2004 i ndeplinesc condiiile prevzute la art. 101 alin (1) lit.d) din Regulamentul nr.15/2004; Instrumente financiare derivate: futures, forward, opiuni, swap, etc. att pentru realizarea obiectivelor de investiii ct i pentru acoperirea riscului poziiilor existente; Alte instrumente financiare, n condiiile legii. Comisioane suportate de investitorii Fondului La subscrierea de uniti de fond, nu se percepe comision de cumprare. Investitorii Fondului care solicit rscumprarea de uniti de fond vor plti urmtoarele comisioane de rscumprare: 5% din valoarea la zi a unitilor rscumprate n cazul n care retragerea se realizeaz ntr-un interval mai mic de 91 de zile de la data achiziiei; 3% din valoarea la zi a unitilor rscumprate n cazul n care retragerea se realizeaz ntr-un interval mai mic de 365 de zile i mai mare de 91 de zile de la data achiziiei; 0 % dac retragerea se realizeaz dup mai mult de 365 zile de la data achizi]iei. comisioanele de rscumprare vor fi ncasate de ctre Fond, intrnd n activul acestuia, i nu de ctre societatea de administrare. pentru rscumprrile n numerar efectuate la distribuitorul Raiffeisen Bank S.A., acesta va percepe investitorilor un comision bancar de retragere de numerar din suma net primit. pentru deinerile de unitai de fond ale entitilor membre ale Grupului Raiffeisen, precum i ale angajaiilor acestora nu se percep comisioane de rscumprare.

Fondul deschis de investiii Raiffeisen BENEFIT Este un fond orientat preponderent spre investiii n obligaiuni, dar se pot face investiii i n aciuni pna la 30% din active, avnd ca obiectiv un randament relativ stabil combinat cu un potenial de cretere moderat. Fondul se adreseaza clienilor preocupai de nivelul actual al dobnzilor i care prefer investiiile cu grad de risc relativ sczut. Fondul are ca politic de investiii plasarea resurselor preponderent n obligaiuni de stat, municipale, corporative. n vederea asigurrii unei lichiditi corespunztoare, o parte din activele fondului va fi investit n instrumente ale pieei monetare.
17

http://www.raiffeisenfonduri.ro/prosper-Prospect de emisiune.

41

Avnd n vedere obiectivul de cretere pe termen mediu i lung al capitalului Fondului i faptul c pe termen scurt factorii conjuncturali pot influena valoarea activelor i deci valarea unitii de fond, se recomand ca durata investiiei s fie de cel puin 3 ani, dei unitile de fond pot fi rscumprate n orice moment. Pe masur ce piata obligaiunilor n care fondul ii poate investi resursele va oferi instrumente cu maturitai mai lungi, durata recomandata de investiie va crete n consecin. De regul, fluctuaia preului titlurilor cu venit fix este mai redus dect a altor instrumente financiare pe termen mediu i lung. Fiind un fond care investete preponderent n titluri cu venit fix, principalele categorii de riscuri la care sunt expuse investiiile n Fond sunt riscul de emitent si riscul de pia. Comisioane suportate de investitorii Fondului: la subscrierea de uniti de fond, nu se percepe comision de cumprare. investitorii Fondului care solicit rscumprarea de uniti de fond vor plti urmtoarele comisioane de rscumprare: 2,5% din valoarea la zi a unitilor rscumprate n cazul n care retragerea se realizeaz ntr-un interval mai mic de 91 de zile de la data achiziiei; 1,5% din valoarea la zi a unitilor rscumprate n cazul n care retragerea se realizeaz ntr-un interval mai mic de 365 de zile i mai mare de 91 de zile de la data achiziiei; 0 % dac retragerea se realizeaz dup mai mult de 365 zile de la data achiziiei. Comisioanele de rscumprare vor fi ncasate de ctre Fond, intrnd n activul acestuia, i nu de ctre societatea de administrare. Pentru rscumprrile n numerar efectuate la distribuitorul Raiffeisen Bank S.A., acesta va percepe investitorilor un comision bancar de retragere de numerar din suma net primit. Pentru deinerile de uniti de fond ale entitilor membre ale Grupului Raiffeisen, precum i ale angajailor acestora nu se percep comisioane de rscumprare. Unitile emise de ctre Fond prezint urmtoarele caracteristici: Sunt emise n form dematerializat, de un singur tip, fiind nregistrate n contul investitorului i denominate n lei; Sunt emise n form nominativ; Nu sunt tranzacionate pe o piaa reglementat sau sistem alternativ de tranzacionare; Sunt pltite integral n momentul subscrierii, conferind deintorilor drepturi i obligaii egale; Unitile de fond sunt rscumprabile continuu din activele Fondului, la cererea deintorilor; Valoarea iniial a unitii de fond este de 100 RON (1,000,000 ROL). Cantitatea minim la investiia iniial este de 10 uniti de fond, orice subscriere ulterioar fiind de minim o unitate de fond. Evidena fraciunilor de uniti se face prin rotunjirea la 4 zecimale. Valoarea unei uniti de fond se rotunjete la 4 zecimale. Fondul este deschis n mod nediscriminatoriu tuturor categoriilor de investitori, romni sau strini. Orice persoan poate deveni investitor dup ce a luat la cunotin de coninutul Prospectului de emisiune al Fondului. Investitorii Fondului au urmtoarele DREPTURI: S solicite Fondului rscumprarea unitilor de fond deinute, integral sau parial, cu condiia ca n cazul n care n urma unei rscumprri va deine mai puin de o unitate, s rscumpere i fraciunea respectiv. Cererea de rscumprare, o dat depus, este irevocabil; 42

S beneficieze, n condiiile legii, de confidenialitatea datelor; S obin, la cerere, informaii privitoare la valoarea la zi a unitilor de fond i politica de utilizare a resurselor Fondului, rezultate din raportrile periodice prevzute de lege; S obin la cerere confirmarea valorii soldului i a extrasului de cont cu operaiunile efectuate ntr-o anumit perioad. Investitorii Fondului au urmtoarle OBLIGAII: S achite comisioanele de rscumparare, dup caz; S verifice corectitudinea nscrierii operaiunilor de cumprare/rscumprare a unitilor de fond; S-i nsueasc prevederile Prospectului de emisiune.

Modaliti de cumprare/rscumprare 1. Subscrierea n numerar Investitorul (sau mputernicitul acestuia) va plti la casieria bncii, n contul Fondului, suma reprezentnd contravaloarea unitilor de fond achiziionate de acesta. Dup achitarea sumei de bani la casierie, investitorul se va prezenta la ofierul de cont pentru procesarea formularului de subscriere. 2. Subscrierea prin ordin de plat din contul clientului deschis la Raiffeisen Bank Clientul se va prezenta la ofierul de cont, care va procesa ordinul de plat realizat de client, asigurandu-se c explicaia ordinului ncepe cu CNP-ul sau CUI-ul investitorului. 3. Subscrierea de uniti de fond prin S.S.I.F. Raiffeisen Capital & Investment S.A. n momentul n care investitorul se prezint la ofierul de cont pentru prima subscriere, n cazul n care acesta este deja client S.S.I.F. Raiffeisen Capital & Investment S.A., poate opta pentru realizarea de subscrieri de unitai ale fondului prin intermediul contului deschis la societatea de servicii de investiii financiare. Astfel, acetia vor putea transmite telefonic ordinele ulterioare de subscriere de uniti de fond ctre S.S.I.F. Raiffeisen Capital & Investment S.A., convorbirile fiind nregistrate. 4. Subscrierea de uniti de fond prin Raiffeisen Direct Clientul poate alege aceast opiune n momentul n care se prezint la ofierul de cont pentru a realiza prima subscriere de uniti de fond i semneaz formularul de adeziune ce atest calitatea acestuia de investitor al fondului. Dup procedurile specifice de identificarea clientului, se va verifica dac acesta a optat pentru posibilitatea de a realiza subscrieri de uniti ale fondului prin intermediul Raiffeisen Direct. Dac a optat pentru utilizarea Raiffeisen Direct, telebankerul va procesa ordinul de plat din contul clientului ctre contul fondului ale crui uniti investitorul intenioneaza s le subscrie. 5. Subscrierea prin ordin de plat din contul clientului deschis la alt banc n cazul subscrierii prin ordin de plat realizat de ctre client dintr-o alt banc, exist urmatoarele posibiliti: n momentul prezentrii investitorului la ofierul de cont din cadrul ageniei suma virat a intrat n contul fondului. Se va emite formularul de subscriere n aceeai manier ca n cazul sumelor virate din Raiffeisen Bank. n momentul prezentrii investitorului la ofierul de cont din cadrul ageniei suma virat nu a intrat n contul fondului. 43

Se va genera doar un ordin de subscriere care va fi completat numai cu suma virat de investitor (declarat de acesta sau care rezult din prezentarea unui ordin de plat realizat la alt banc) i care va fi semnat de investitor/imputernicitul acestuia. Validarea subscrierii se va realiza de ctre SAI Raiffeisen Asset Management SA n momentul n care suma virat de investitor intra in contul fondului. SAI Raiffeisen Asset Management SA va remite investitorului un certificat care atest investiia facut. Rscumprarea unitilor de fond Rscumprarea unitilor de fond se realizeaz n dou etape: realizarea cererii de rscumprare (ordinul de rscumprare) i onorarea acesteia. n cazul n care investitorul a optat pentru onorarea cererii de rscumprare prin virament intr-un cont bancar indicat de acesta, plata va fi realizat de ctre SAI Raiffeisen Asset Management SA n contul indicat de acesta, n conformitate cu prevederile prospectului de emisiune al fondului. n cazul n care investitorul a optat pentru onorarea cererii de rscumprare n numerar, aceasta se va putea realiza numai n sucursalele i ageniile Raiffeisen Bank care sunt desemnate pentru a distribui uniti de fond ale S.A.I Raiffeisen Asset Management S.A.

CAPITOLUL 5. DECONTAREA INTRA I INTERBANCAR. OPERAIUNILE CU NUMERAR.

n activitatea de decontare, Raiffeisen Bank S.A. utilizeaz: 44

Decontarea pe baza ordinului de plat; Decontarea pe baza cecului; Decontarea pe baza cambiei; Decontarea pe baza biletului la ordin.

5.1 Instrumente de decontare 5.1.1 Decontarea pe baza ordinul de plat Ordinul de plat este instrumentul de decontare prin care pltitorul d ordin bncii sale s pun la dispoziia unui beneficiar o sum de bani la o anumit dat. Elementele specifice18 privind operarea bancar a ordinului de plat sunt: - recepia ordinului de plat ; - autentificarea; - acceptarea sau refuzul ordinului de plat ; - executarea ordinului de plat. Autentificarea este procedura de recunoatere a persoanelor pe care emitentul ordinului de plat le autorizeaz s semneze autentic, prin confirmarea semnturilor nscrise n ordinul de plat cu cele din fiele specimenilor de semnturi . Acceptarea reprezint recunoaterea de ctre unitatea bancar a valabilitii ordinului de plat dup verificarea existenei disponibilului n contul pltitorului. Banca se oblig s transfere fondurile bneti , dup verificarea existenei disponibilului n contul pltitorului, la termenele i n condiiile impuse de emitent. Refuzul. n cazul n care ordinul de plat este refuzat se comunic refuzul acestuia care are urmtoarele specificaii: - date care s permit identificarea ordinului de plat refuzat; - detalii privind motivul refuzului care s se ncadreze n prevederile de mai sus; - data zilei comunicrii de refuz; - semnturile autorizate ale unitii bncii care a ntocmit refuzul. Comunicarea refuzului se face cel trziu n ziua bancar urmtoare zilei n care a fost recepionat ordinul de plat, ntocmindu-se 2 exemplare: - primul se transmite emitentului; - cellalt rmne la unitatea bncii. Ordinul de plat refuzat se restituie emitentului pe circuit intra sau interbancar i debitarea contului su se anuleaz. Executarea reprezint prelucrarea ordinului de plat n vederea transferrii fondurilor bneti la banca destinatar de ctre administratorul de cont al pltitorului. Etape: se genereaz operaiunea de plat, se remite validatorului exemplarul roz al ordinului de plat i se arhiveaz exemplarul alb al ordinului de plat.; exemplarul roz al ordinului de plat este transmis prin pot la unitatea bncii beneficiarului care l va preda clientului beneficiar ca dovad a creditrii contului su cu suma respectiv; exemplarul vernil este anexat de ctre administratorul de cont de la unitatea bancar iniiatoare la extrasul de cont al clientului pltitor; n situaia n care nu este indicat data plii, executarea are loc n ziua acceptrii, cel mai trziu a doua zi. Obligaiile participanilor privind circuitul unui ordin de plat sunt:
18

GIURGIU, Aurel-Ioan ,UNGUREAN, Pavel A.

Banking: Produse si operatiuni bancare, Ed. Dacia

45

Cluj-Napoca, , 2001, p.197

1. BANCA INIIATOARE Recepia se ntocmesc 3 exemplare ale ordinului de plat care au urmtoarele destinaii: - exemplarul 1(alb) servete la debitarea contului emitentului i se arhiveaz la actele zilei; - exemplarul 2 (roz) servete pentru creditarea contului beneficiarului la banca destinatar i se anexeaz la extrasul de cont al acestuia; - exemplarul 3 (vernil) se restituie pltitorului ca anex la extrasul de cont; dac exist borderou, acesta se ntocmete de ctre pltitor n 2 exemplare (1 exemplar pentru banc i 1 exemplar pentru pltitor); se verific dac ordinul de plat este complet i corect din punctul de vedere al formei i coninutului. Autentificarea se efectueaz de referentul de ghieu i urmeaz recepiei; se verific corespondena standardelor n vigoare; coninutul elementelor obligatorii ale ordinului de plat; urmeaz procedura de recunoatere a persoanelor pe care emitentul ordinului de plat le autorizeaz s semneze autentic; se efectueaz confruntarea semnturilor i a tampilei nscrise n ordinul de plat cu cele din fiele specimenelor de semnturi. Acceptarea recunoaterea de ctre unitatea bancar a valabilitii ordinului de plat dup verificarea existenei disponibilului n contul pltitorului; se aplic tampila, data i semntura referentului de ghieu pe toate exemplarele ordinului de plat; dac nu exist disponibil sau nu sunt ndeplinite alte condiii de form sau de fond, ordinul de plat se restituie clientului. Refuzul n cazul n care ordinul de plat este refuzat se comunic refuzul acestuia care are urmtoarele specificaii: - date care s permit identificarea ordinului de plat refuzat; - detalii privind motivul refuzului care s se ncadreze n prevederile de mai sus; - data zilei comunicrii de refuz; - semnturile autorizate ale unitii bncii care a ntocmit refuzul. comunicarea refuzului se face cel trziu n ziua bancar urmtoare zilei n care a fost recepionat ordinul de plat, ntocmindu-se 2 exemplare: - primul se transmite emitentului; - cellalt rmne la unitatea bncii. ordinul de plat refuzat se restituie emitentului pe circuit intra sau interbancar i debitarea contului su se anuleaz. Executarea se prelucreaz ordinul de plat n vederea transferrii fondurilor bneti la banca destinatar de ctre administratorul de cont al pltitorului; se genereaz operaiunea de plat, se remite validatorului exemplarul roz al ordinului de plat i se arhiveaz exemplarul alb al ordinului de plat.; 46

 exemplarul roz al ordinului de plat este transmis prin pot la unitatea bncii beneficiarului care l va preda clientului beneficiar ca dovad a creditrii contului su cu suma respectiv; exemplarul vernil este anexat de ctre administratorul de cont de la unitatea bancar iniiatoare la extrasul de cont al clientului pltitor; n situaia n care este indicat data plii, executarea are loc n ziua acceptrii, cel mai trziu a doua zi. 2. BANCA INTERMEDIAR intervin numai n decontrile interbancare; exemplarul 2 ale ORDINELOR DE PLAT primite de la unitile subordonate din jude sau de la uniti RAIFFEISEN din teritoriu se remit prin agenii de compensare societilor bancare destinatare; 3. BANCA DESTINATAR acceptarea sau refuzul executrii ordinului de plat; n cazul acceptrii ordinului de plat se crediteaz contul beneficiarului n aceeai zi sau cel mai trziu n ziua urmtoare, iar exemplarul 2 al ordinului de plat se pred beneficiarului ca anex la extrasul de con; se consider moment al acceptrii ordinului de plat unul din urmtoarele: - data recepiei ordinului de plat de la emitent, n situaia n care ntre emitent i societatea bancar exist un acord n acest sens; - data la care emitentul a fost ntiinat de banc privind acceptarea; - data la care un cont al beneficiarului deschis la banca destinatar a fost debitat; - data cnd a avut loc creditarea contului beneficiarului; - data la care beneficiarul a primit confirmarea c are dreptul s utilizeze sumele provenite n urma acceptrii ordinului de plat respectiv; - data la care societatea bancar destinatar a folosit sumele primite prin ordinul de plat pentru acoperirea unor datorii ale beneficiarului fa de ea nsi, le-a folosit n conformitatea cu hotrrea unor instane judectoreti sau a unei autoriti competente; banca destinatar este obligat s prezinte n scris beneficiarului sumei modalitatea n care i s-au pus la dispoziie sau i-au fost folosite disponibilitile de ctre banc n cazul refuzului executrii unui ordin de plat din cauza lipsei anumitor meniuni obligatorii sau suplimentare (necesare), a inconsecvenei datelor pe care acesta le conine, banca destinatar va trimite emitentului o comunicare de refuz la executare, cel mai trziu n ziua imediat urmtoare recepiei ordinului de plat. 4. CLIENTUL PLTITOR s prezinte bncii numai formulare aprobate de Banca Naional a Romniei; s ntocmeasc ordinul de plat n minim 3 exemplare prin dactilografiere, cu cerneal sau pix cu past de culoare albastr sau neagr; s prezinte ordinele de plat completate cu toate meniunile obligatorii; s completeze, dac este cazul, pe faa ordinului de plat, meniuni suplimentare n coresponden cu situaia de plat existent; s emit ordine de plat numai n limita disponibilului existent n cont; ordinele de plat s fie semnate de persoane autorizate i tampilate n cazul persoanelor juridice; ordinele de plat se depun la banc cu sau fr borderou, care, se ntocmete n 2 exemplare, semnat i tampilat de persoane autorizate; s respecte programul de ghieu pentru depunerea actelor i ridicarea extrasului de cont; 47

5. CLIENTUL BENEFICIAR s aduc la cunotina bncii, n cel mai scurt timp posibil de la ridicarea extrasului de cont, orice neconcordan aprut ntre sumele anexate; nerespectarea procedurilor amintite anterior atrage dup sine plata oricror dobnzi sau penaliti suportate de banc ncepnd cu cea de-a treia zi lucrtoare de la ridicarea extrasului de cont; CIRCUITUL SCHEMATIC De cele mai multe ori circuitul schematic al unui ordin plat se prezint astfel: (1)

PLTITOR
(2)

(5)

BENEFICIAR
(4)

BANCA PLTITORULUI

(3)

BANCA BENEFICIARULU I

Legend: (1) tranzacia comercial; (2) emitere ordinului de plat; (3) transferarea ordinului de plat pe circuit bancar; (4) transferarea sumei la dispoziia beneficiarului; (5) stingerea creanei. 5.1.2. Decontarea pe baza cecului Cecul este un instrument de plat creat de trgtor care, n baza unui disponibil creat n prealabil la o societate bancar, d ordin necondiionat acesteia, care se afl n poziia de tras, s plteasc la prezentare, o sum determinat unei tere persoane sau nsui trgtorului emitent, aflat n poziie de beneficiar. Unitatea bncii n calitate de tras, efectueaz serviciul de cas pentru trgtor. n acest scop, unitatea bncii elibereaz clientului- trgtor, mai multe formulare necompletate, pe care acesta le va putea transforma n cecuri, n limitele disponibilitatilor proprii ce le are in cont. Cecul trebuie s fie completat, n ntregime, prin dactilografiere sau de mn cu cerneal sau pix, de culoare neagr sau albastr. Cecul trebuie s ndeplineasc condiiile de form i de fond obligatorii, prevzute de lege i normele BNR. Meniunile obligatorii ale unui cec sunt: - denumirea de cec trecut n nsui textul titlului; - ordinul necondiionat de a plti o anumit sum de bani; - denumirea i adresa celui care trebuie s plteasc; - locul unde trebuie fcut plata; - data i locul emiterii; 48

- numele sau denumirea, dup caz, adresa i codul fiscal al celui care a emis cecul (trgtorul); - semntura celui ce a emis cecul; - numrul contului tragatorului i codul unitii bncii trase; - numrul contului beneficiarului, ultimul posesor al cecului, unitatea societii bancare unde acesta are deschis contul i codul acestuia n cazul n care plata se face ntr-un cont bancar. Ordinul de plat dat trasului unitii bncii, n cec, trebuie s fie clar, precis i necondiionat, folosindu-se forma imperativ pltii i trebuie s se refere la plata unei sume de bani, exprimat n cifre i litere. Persoana aflat n poziia de tras ntr-un cec poate fi numai o societate bancar n caz contrar cecul este nul. Indicarea numelui trasului - unitii bncii pltitoare, este de asemenea obligatorie. Indicarea adresei exacte unde urmeaz s se fac plata este obligatorie, aceasta coninnd locul geografic ncadrat ntr-o unitate administrativ - teritorial existent n prezent, jude, municipiu, ora, comun, identificat prin denumirea acesteia, denumirea exact a strzii i a numrului, eventual codul potal sau alte elemente care s permit localizarea. Reguli privind prezentarea la plat a cecului: Cecul poate fi tras numai la vedere (la prezentare); Cecul care are inscris ca dat a emiterii sale o dat ulterioar datei prezentrii la plat (cec postdatat) este pltibil n ziua prezentrii, data meionat ca dat a emiterii considerndu-se ca i cum nu ar fi scris; n cazul n care cecul este prezentat unei case de compensaii, prin intermediul unitii bancare unde i are contul, operaiunea respectiv este echivalent cu o prezentare la plat; Daca cecul este reinut de o autoritate judectoreasc, posesorul su legitim poate cere plata, n baza unei dispoziii a autoritii judectoreti respective; ntre trgtor i unitatea bancar poate interveni o inelegere conform creia trasul va plti cecul numai dup ce trgtorul a avizat instrumentul respectiv. Cecul emis trebuie s fie prezentat la plata n termen de 3 zile, dac este pltibil chiar n localitatea unde a fost emis, iar n celelalte cazuri n 15 zile; Ordinul dat de trgtor trasului, de a nu plti suma nscris pe cec nu este valabil dect dup expirarea termenului de prezentare. Un cec va putea fi revocat n interiorul termenului de prezentare la plat numai n cazul pierderii sau furtului instrumentului respectiv; Cecul fiind un instrument de plat pltibil la vedere, cu termen de prezentare foarte scurt, nscrierea pe el a unor meniuni privind dobnda, nu sunt luate n considerare. Plata cecului : 1. Unitile bncii primesc cecurile la ghieu i le pltesc posesorilor lor dac, n urma verificrii, se constat c sunt ndeplinite condiiile de plat prevzute mai sus. Plata se efectueaz din conturile de disponibiliti bneti sau de credite ale trgtorului, dup caz, menionate pe cec. Odata cu aceasta se opereaz n cont i comisionul perceput de banc pentru astfel de operaiuni. n cazul n care suma de plat este nscris de mai multe ori pe faa cecului, suma care se pltete este suma cea mai mic. n cazul n care exist diferene ntre suma nscris pe cec n litere i cea n cifre, suma de plat va fi considerat cea nscrisa n litere. 2. La cererea unitii bncii, odat cu primirea plii, posesorul cecului pred cecul pltit. Unitatea bncii solicit nscrierea pe cec de ctre posesor a meniunii achitat, dup efectuarea plii, sub semntur i dat. 49

3. Posesorul este obligat s primeasc orice plat parial care i se ofer atta timp ct cecul nu a fost protestat. Acesta este obligat s elibereze bncii o chitan separat pentru plata facut. Din punct de vedere al beneficiarului, cecul poate fi: - cec cu clauz nu la ordin: n textul cecului este menionat numele beneficiarului i clauza nu la ordin, iar cecul este achitat numai acestuia. Aceste cecuri nu pot fi transmise prin gir, ci numai pe calea cesiunii ordinare; - cecul cu clauza la ordin: n textul cecului este menionat numele beneficiarului care poate s transmit cecul, prin gir, altor persoane. Acest tip de cec are cea mai larg utilizare; - cecul la purttor este acela care n textul nscrisului are meniunea expres la purttor sau pltii purttorului, sau, nu are nimic precizat. Acest tip de cec este pltit oricrei persoane care-l prezint la banc, ceea ce reprezint un dezavantaj n cazul n care beneficiarul de drept pierde cecul sau acesta i este furat. Cecul la purttor se transmite prin simpla remitere a titlului de la un purttor la altul. Dup modul de ncasare, cecurile pot fi: - cecuri simple se poate plti n numerar sau n cont, fr nici o restricie, potrivit solicitrii beneficiarului; - cecuri barate sunt utilizare numai pentru plile efectuate pe baz de moned scriptural, neputnd fi pltite n numerar. Bararea presupune existena a dou linii paralele verticale sau oblice, aceasta la rndul su fiind de dou tipuri: general fr vreo meniune ntre cele dou linii, i special n acest caz ntre cele dou linii este menionat expres numele bncii care va efectua plata. Dup forma punerii n circulaie: - cecuri n alb cecuri care cuprind doar semntura trgtorului, numele ultimului posesor urmnd s fie completat ulterior, n funcie de nelegerile iniiale dintre semnatarii cecului. 5.1.3. Decontarea pe baza cambiei i a biletului la ordin Cambia este un titlu de credit, sub semnatur privat, care pune n legatur n procesul crerii sale trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Titlul este creat de trgtor n calitate de creditor, care d ordin debitorului sau numit tras s plteasc o sum fixat la o dat determinat n timp, fie unui beneficiar, fie la ordinul acestuia din urm. Pentru a fi valabil, cambia trebuie s conin meniunile obligatorii cuprinse n Legea Nr. 58/1934 asupra cambiei i biletului la ordin modificat prin Legea Nr. 83/1994. Repezint angajamentul luat de ctre tras, fa de orice posesor legitim de a plti cambia la scaden. Trasul nu este obligat prin lege s accepte, dar dac accept, el devine debitorul(obligatul) principal.

TRGTOR

(1) Fig. 3 Circuitul ceculuiBENEFICIAR

Prezentarea cambiei la acceptare poate fi: (2) a) facultativ, putnd fi fcut oricnd la scaden; b) obligatorie, atunci cnd trgtorul indic expres n titlu acest fapt, fixnd sau nu un termen pentru prezentare sau atunci cnd cambia este pltibil la un anume(3) la vedere, n termen de timp (7) (6) un an de la data emiterii.

BANCA TRGTORULUI

50 (4) (5)

BANCA

Cambia poate fi transmis n urmtoarele condiii: prin gir - act prin care posesorul cambiei numit girant, transfer altei persoane numite giratar toate drepturile rezultate din cambie; prin cesiune de crean ordinar - act prin care creditorul numit cedent transfer dreptul su de crean unei alte persoane numit cesionar.

Avalizarea Angajamentul necondiionat prin care un ter sau un semnatar al cambiei (avalistul) altul dect trgtorul sau acceptantul, devine garant pentru obligaiile unui co-obligat fa de o cambie (avalizatul). Scadena Termenul la care cambia trebuie pltit. Ea trebuie s indice cu precizie ziua sau termenul maxim n interiorul cruia creditorul trebuie s se prezinte la plat. Scadena trebuie s rezulte cu precizie din textul cambiei. Scadena poate fi: la vedere ; la un anume timp de la vedere; la un anume timp de la data emiterii; la o dat fix. Plata Posesorul cambiei care nu este pltibil la vedere trebuie s o prezinte la plat n ziua scadenei sale sau cel mult dou zile de la data aceasta. Aceast prezentare trebuie efectuat n locul desemnat pe cambie. Scontul O form de credit acordat de ctre banca posesorului cambiei. La prezentarea pentru scontare, banca ii achit contravaloarea, nainte de scaden, percepndu-i un comision (taxa scontului). Protestul n caz de neplat la scaden de ctre tras, posesorul cambiei trebuie s fac un protest nainte de a putea face recurs mpotriva celorlali semnatari ai cambiei. Dac este ncasat de ctre banc, aceasta trebuie s fac protestul n caz de neplat. Pe orice cambie trebuie s se nscrie: suma de plat: n cazul n care exist diferene ntre suma nscris n litere, suma de plat va fi considerat cea n litere; n cazul n care suma de plat este nscris de mai multe ori pe faa cecului, fie n cifre, fie n litere, suma care se pltete este suma cea mai mic; moneda n care se face plata: de regul cambia trebuie pltit n moneda locului plii, respectiv n LEI pentru cambiile pltibile n Romnia. Meniuni obligatorii nscrise n cambie: 1) denumirea de cambie nscris n textul titlului 2) ordinul necondiionat de a plti o sum determinat 3) numele aceluia care trebuie s plteasc TRASUL 4) indicarea scadenei 5) indicarea locului unde trebuie s se efectueze plata 6) semntura aceluia care emite cecul TRGTORUL 51

7) indicarea datei i locului unde a fost emis cambia 8) semntura aceluia care a emis cambia TRGTORULUI. Numrul de exemplare Cambia poate fi tras n mai multe exemplare identice. Aceste exemplare trebuie s fie numerotate n nsui textul titlului; lipsind aceasta, fiecare din exemplare se socotete o cambie distinct. Oricare posesor al unei cambii n care nu se arat c a fost tras ntr-un singur exemplar, poate cere eliberarea mai multor exemplare pe cheltuiala sa. n acest scop el trebuie s se adreseze girantului su nemijlocit, care este dator s-i dea sprijinul ctre propriul su girant; se va urma astfel, pn la trgtor. n cazul cambiei circuitul schematic se prezint n felul urmtor:

CREDITOR
(TRGTOR)

(2)

(3)

(5)

(1)

(4)

(5)

DEBITOR
(TRAS)

BANCA X
(5)
(BENEFICIAR)

Fig. 4 Circuitul cambiei Legend: (1) banca X acord credit trgtorului; (2) ncheierea contractului de vnzare-cumprare; (3) trgtorul trage o cambie asupra trasului; (4) trgtorul remite cambia tras asupra trasului; (5) se sting creanele i la scaden se achit suma. Biletul la ordin este un titlu de credit sub semnatur privat, prin care subscriitorul sau emitentul, n calitate de debitor, se oblig s plteasc o sum de bani fixat, la un anumit termen sau la prezentare, unei alte persoane denumit beneficiar, care are calitatea de creditor. Biletul la ordin, pentru a fi valabil, trebuie s ndeplineasca condiiile de form i s cuprind meniunile obligatorii prevzute de lege si normele BNR: - denumirea de bilet la ordin trecut n nsui textul titlului; - obligaiunea necondiionat de a plti o sum de bani determinat voi plti; - scadena de plat; - locul unde trebuie fcut plata; - numele celui care sau la ordinul cruia trebuie fcut plata; - data i locul emiterii; - numele i adresa celui care trebuie s efectueze plata; - codul fiscal al emitentului. 52

Banca nu va accepta n cadrul operaiunilor bilete la ordin crora le lipsesc una sau mai multe din meniunile obligatorii prevzute mai sus, cu excepia urmtoarelor cazuri: a) dac indicarea scadenei nu se face n mod expres pe titlu, se va considera biletul la ordin pltibil la vedere; b) dac locul de plat nu este menionat n mod expres pe titlu, se va considera ca loc de plat, locul emiterii titlului; c) dac nu este menionat locul unde biletul a fost emis, se consider locul indicat lng numele emitentului. n cazul biletului la ordin circuitul este mult mai simplu, motiv pentru care este mai des folosit dect cambia pentru contractarea de credite: (1)

FIRMA X
(EMITENT)

(2) (3)

FIRMA Y
(BENEFICIAR)

(4) Fig. 5 Circuitul Biletului la Ordin Legend: (1) ncheierea contractul de vnzare cumprare; (2) emiterea biletului la ordin; (3) prezentarea la plat a biletului la ordin; (4) achitarea sumei la scaden (se stinge creana); 5.1.4.Acreditivul documentar Acreditivul documentar reprezint angajamentul ferm asumat de ctre o banc la ordinul i n contul clientului su (importatorul), de a plti o anumit sum de bani (reprezentnd contravaloarea importului) contra documentelor atestnd efectuarea obligaiei (livrarea mrfii) pe care exportatorul se oblig s le emit i s le prezinte n condiiile i termenele stabilite de ordonatorul acreditivului, pentru a ncasa contravaloarea mrfurilor livrate (exportate). Acreditivul documentar este momentan cel mai folosit instrument de plat n comerul internaional i cu ponderea cea mai mare n cadrul clienilor de import/export Raiffeisen Bank. Participani: - ordonatorul acreditivului (importatorul), care solicit bncii sale deschiderea acreditivului documentar, formuleaz n ordinul de deschidere al acestuia exigenele asupra documentelor pe care trebuie s le depun beneficiarul la banca sa innd cont de clauzele stabilite n contractul de vnzare-cumprare, precum i de normele acceptate pe plan internaional, care reglementeaz coninutul acreditivului; - banca emitent (banca importatorului), care la solicitarea importatorului i asum angajamentul de plat; - beneficiarul acreditivului (exportatorul), n favoarea cruia a fost deschis acreditivul i care 53

prezint setul de documente la banc n vederea ncasrii contravalorii mrfurilor livrate; - banca avizatoare (banca exportatorului, notificatoare, pltitoare, negociatoare), care l deservete pe beneficiarul acreditivului. Particulariti: n afara plii n avans, acreditivul documentar este probabil cea mai sigur form de obinere a plilor pentru export, mai ales dac este irevocabil si confirmat. Acest instrument ofer vnztorului un angajament irevocabil de plat din partea bncii i, n acelai timp, i ofer cumprtorului sigurana c plata se va efectua numai contra prezentrii de documente care atest livrarea mrfurilor. Tipuri principale de acreditive: 1. revocabil poate fi anulat sau modificat n orice moment, fr notificarea prealabil a beneficiarului. Aceast form este foarte rar utilizat ntruct nu ofer beneficiarului sigurana ncasrii sumelor cuvenite; 2. irevocabil nu poate fi anulat sau modificat fr acordul expres al tuturor prilor din acord. Astfel, beneficiarul se asigur c plata se va face conform prevederilor, n termenii i condiiile prevzute; 3. irevocabil, neconfirmat de banca corespondent banca emitent poate da dispoziii bncii corespondente s informeze beneficiarul de deschiderea acreditivului documentar, fr s adauge propria confirmare; 4. irevocabil, confirmat de banca corespondent din punctul de vedere al beneficiarului, aceasta este cea mai sigur form de acreditiv documentar, deoarece include angajamentul irevocabil al bncii corespondente de a onora documentele prezentate, bineneles, dac aceste documente ndeplinesc termenii i condiiile stabilite. Alte forme ale acreditivului sunt: acreditivul transferabil: beneficiarul poate solicita ca banca corespondent s transfere acreditivul, n ntregime sau parial, ctre o ter parte (numit al doilea beneficiar) n concordan cu prevederile coninute in UCP. Beneficiarul poate solicita, dar nu impune, ca un acreditiv s fie transferat, decizia rmnnd la latitudinea bncii; scrisoarea de credit stand-by: prevede o perioad mai extins pentru efectuarea plii. Conform nelegerii, banca importatorului se oblig s onoreze plata dac exportatorul poate dovedi c firma importatoare nu i-a ndeplinit obligaiile; acreditivul cu clauz roie i clauz verde: efectuarea plii pariale n avans dac se respect anumite condiii; acreditivul subsidiar (back to back): implic dou scrisori de credit separate. Prima este n favoarea societii exportatoare, care d dispoziie bncii sale s emit o a doua scrisoare de credit n favoarea unui furnizor al exportatorului (care furnizeaz materiile prime necesare producerii bunurilor). Etapele deschiderii i plii acreditivului documentar 1. vnztorul negociaz cu cumprtorul condiiile contractului de vnzare. Cele dou pri se pun de acord cu privire la detaliile acreditivului documentar care urmeaz a fi deschis de ctre cumprtor n favoarea vnztorului; 2. cumprtorul d dispoziie bncii sale s deschid acreditivul n favoarea vnztorului, n concordan cu termenii asupra crora s-a convenit. Banca care deschide acreditivul documentar se numete banca emitent, iar vnztorul este beneficiarul acreditivului documentar; 3. banca cumprtorului deschide acreditivul documentar, conform dispoziiei primite, i transmite bncii vnztorului cererea ca acesta s fie anunat de deschiderea acreditivului. 54

Banca vnztorului este banca corespondent (confirmtoare), iar vnztorul este beneficiarul; 4. bunurile sunt expediate de ctre exportator n maniera convenit de cele doua pri; 5. exportatorul prezint bncii confirmtoare documentele specificate n acreditivul documentar. Documentele sunt onorate de ctre aceast banc i trimise bncii emitente, care la rndul ei le transmite importatorului. Modalitatea de ncheiere a contractelor: ntre prile mai sus amintite se ncheie contracte separate dup cum urmeaz: ntre importator i exportator se ncheie un contract de vnzare-cumprare; ntre importator i banca sa se ncheie un contract pentru emiterea acreditivului documentar; ntre banca emitent i beneficiar se ncheie de asemenea un contract. Trebuie precizat faptul c cele trei contracte sunt distincte dar practic se refer la una i aceeai tranzacie comercial. Termenii de plat -plata la vedere este fcut de banca confirmtoare la prezentarea documentelor de confirmare. Se pot include i bilete la ordin; -amnarea la plata este fcut la o anumit dat n viitor (specificat), de exemplu 30 de zile dup prezentarea documentelor sau dup data conosamentului; -acceptarea poliele emise dup cum s-a stipulat n acreditivul documentar sunt acceptate de banca confirmtoare i returnate beneficiarului (de exemplu, polia este scadent la 60 de zile de la data conosamentului); -negocierea creditul este pltit de ctre banca emitent la primirea documentelor; Beneficiarul va prezenta documentele bncii corespondente stipulate n acreditivul documentar, aceast banc va nainta la rndul ei documentele bncii emitente solicitnd plata, i va plti beneficiarului la primirea plii din partea bncii emitente. O banc intermediara (negociatoare) va negocia documentele, pltind beneficiarului valoarea acestora minus un comision, iar apoi va atepta plata din partea bncii emitente. CIRCUITUL SCHEMATIC n cadrul ncheierii unui acreditiv sunt identificabile urmtoarele etape: (1)

SOLICITANT
(IMPORTATOR)

(5)

BENEFICIAR
(EXPORTATOR)

(2)

(10)

(11)

(9)

(6)

(4)

(8)

BANCA EMITENT

(7) (3) 55

BANCA AVIZATOARE

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

Fig. 6 Circuitul acreditivului Legend: se ncheie contractul comercial ntre parteneri; solicitarea emiterii unui acreditiv; emiterea acreditivului/transmiterea lui la banca avizatoare; avizarea acreditivului la beneficiar; livrarea mrfii/prestarea serviciilor conform contractului comercial; prezentarea documentelor la plat; remiterea documentelor la banca emitent pentru plat; plata documentelor transferul fondurilor la banca beneficiarului; creditarea contului curent al exportatorului/furnizorului; (10) eliberarea documentelor la importator; (11) recuperarea fondurilor de la importator. Sisteme de pli electronice Odat cu dezvoltarea tot mai trepidant a activitilor economice i prin urmare a activitii bncilor, piaa bancar de astzi ofer soluii din ce n ce mai performante pentru efectuarea plilor din conturile curente. Raiffeisen Bank este din acest punct de vedere unul din liderii pieei, integrnd n activitatea sa sisteme informaionale de ultim generaie, n primul rnd pentru diversificarea ofertei serviciilor disponibile i implicit a creterii calitii acestora, i nu n ultimul rnd pentru a prezenta un grad ridicat de competitivitate pe pia. Scopul final al acestor eforturi este indubitabil oferirea clienilor posibilitatea de a face un efort ct mai mic posibil n desfurarea operaiunilor sale bancare. n cele ce urmeaz vor fi prezentate cele mai noi servicii de pli electronice oferite de Raiffeisen Bank. RAIFFEISEN ONLINE Acest serviciu este de fapt un serviciu complet de Internet banking care pare s contureze viitorul relaiilor client-banc. Astfel, principalul avantaj pentru client este accesarea contului su i efectuarea de pli de pe orice calculator conectat la Internet cu costurile relativ mai mici dect n cazul unor transferuri/pli clasice, iar pentru banc este vorba de costuri mici de administrare i procesare a operaiunilor, ct i timpul ctigat din automatizarea operaiunilor. Serviciile oferite de Raiffeisen Online sunt: acces 24 / 7 online, securizat, la conturile clienilor oriunde n lume; posibilitatea consultrii soldurilor conturilor i istoricului tranzaciilor. Toate tranzaciile se realizeaz n timp real i soldurile conturilor sunt permanent actualizate; ordonarea plii intra sau interbancare n lei (i/sau programarea efecturii acestora n regim automat n viitor) ctre conturile clienilor sau altor titulari; ordonarea plii intrabancare n valut (i/sau programarea efecturii acestora n regim automat n viitor); posibilitatea ordonrii plilor ctre trezoreria statului; plata facturilor ctre furnizorii de utiliti agreai de banc i, mai mult, posibilitatea de a mputernici banca s le plteasc automat; 56

 predefinirea beneficiarilor pentru pli intra i interbancare; posibilitatea constituirii i lichidrii depozitelor; efectuarea schimburilor valutare ntre conturile clienilor, precum si "cross currency" ntre valute; efectuarea transferurilor ntre conturile proprii; posibilitatea alegerii i definirii codului de utilizator, precum i parola de acces la Raiffeisen Online; posibilitatea alegerii de pseudonime pentru conturile clienilor pentru a le putea identifica mai uor; vizualizarea ntregului istoric, propriu fiecrui client, al operaiunilor online (maxim 6 luni). De asemenea, exist posibilitatea salvrii pe propriul computer a istoricului tranzaciilor.

Principalele servicii de pli electronice incluse sunt: 1. Pli intrabancare sau Pli interbancare Pentru a plti facturi ctre furnizorii care nu figureaz n listele precedente, se poate utiliza din meniul Transferuri / Pli, opiunea: pli intrabancare n cazul furnizorilor care au conturi deschise la Raiffeisen Bank; pli interbancare n cazul furnizorilor care au conturi deschise la alte bnci din Romnia 2. Serviciul Pli Directe Furnizori Prin acest serviciu clientul mandateaz banca s plteasc automat din contul su facturile de utiliti, cu condiia ca la data efecturii plii s aib suficiente disponibiliti n cont. Furnizorii sunt: Aviva Distrigaz Electrica Orange Romtelecom UPC Vodafone Zapp

3. Serviciul Pli facturi Prin aceast opiune clientul decide cnd efectueaz plata; poate plti facturile emise de furnizorii de utiliti care au conturi deschise la Raiffeisen Bank i figureaz n urmtoarea list: AIG asigurare Generali asigurare non- viata Allianz asigurare via Grawe asigurare Anevar taxe Interamerican via Aviva asigurare Interamerican non-via Carpatair bilete de avion Interamerican sntate Distrigaz Interamerican asigunit- linked Generali asigurare accidente KD Life asigurare Generali asigurare via Orange convorbiri mobil Orange garanii Raiffeisen Leasing 57

 Sanoma NationalGeographic Vodafone convorbiri mobil

58

5.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar Compensarea multilateral interbancar reprezint modalitatea de calcul a obligaiilor i creanelor fiecrei societi bancare fa de toate celelalte societi bancare participante la compensare. Compartimentele organizatorice din cadrul BNR competente s efectueze compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar pe suport hrtie sunt Direcia Pli i Decontri din centrala BNR i serviciile de pli i decontri din sucursalele BNR. Pentru efectuarea operaiunilor de compensare, fiecare societate bancar va fi reprezentat de o singur unitate bancar i va avea deschis un singur cont n fiecare loc de desfurare a compensrii din cadrul BNR, conform principiului un cont o banc. Obiectul compensrii multilaterale l constituie plile interbancare fr numerar pe suport hrtie care au o valoare mai mic de 10 milioane lei exclusiv, denumite pli interbancare de valoare mic. Termenele i intervalele de timp stabilite prin regulamentul de compensare pentru efectuarea, compensarea i decontarea plilor interbancare de mic valoare sunt obligatorii i se calculeaz n funcie de ziua de compensare. n cazul ordinelor de plat care au indicat o anumit zi a plii, ziua de compensare se stabilete n funcie de aceasta. Termenele i intervalele sunt exprimate n zile lucrtoare i sunt maximale. Societile bancare vor introduce i accepta din compensarea multilateral urmtoarele instrumente de plat pe suport hrtie, denumite instrumente de plat compensabile: ordinul de plat i cecul barat. n fiecare zi lucrtoare se ine o edin obligatorie de compensare a plilor interbancare de mic valoare, n sucursalele i centrala BNR, n sli special amenajate i echipate n acest scop. edina zilnic se ncheie prin obinerea unui rezultat unic privind poziia debitoare sau poziia creditoare a fiecrei uniti bancare care particip la compensare. n fiecare sucursal i centrala BNR, edina de compensare este condus de un inspector de compensare sau de nlocuitorul acestuia. Conducerea Direciei Pli i Decontri Bancare a BNR i inspectorii de compensare au dreptul s modifice, fie din proprie iniiativ, fie la solicitarea societilor, respectiv unitilor bancare, orarul edinei de compensare, n situaii justificate. Modificarea orarului trebuie anunat din timp tuturor unitilor bancare. Fiecare societate bancar este obligat s delege, dintre angajaii si, pentru edinele de compensare, cte un reprezentant pentru fiecare unitate bancar proprie care particip la compensare, numit agent de compensare. Odat cu numirea acestuia se va stabili i cte un nlocuitor pentru acetia. Pregtirea edinei de compensare se desfoar n afara sucursalelor i a centralei BNR i se realizeaz prin efectuarea a patru grupe de operaiuni. 1. GRUPA DE OPERAIUNI 1 Instrumentele de plat sunt grupate de ctre unitile bancare iniiatoare, pe uniti bancare destinatare i, n cadrul acestora, pe instrumente de plat compensabile, de debit i de credit. Instrumentele astfel grupate alctuiesc pachete. 2. GRUPA DE OPERAIUNI 2 Pe baza dispoziiilor centralizatoare, unitatea bancar iniiatoare completeaz cte un borderou al dispoziiilor centralizatoare pentru fiecare unitate bancar destinatar. Borderoul se ntocmete n trei exemplare (alb, roz, vernil). Exemplarul vernil este pstrat de unitatea bancar iniiatoare, cel roz este remis unitii bancare destinatare, iar cel alb este remis inspectorului de compensare. 3. GRUPA DE OPERAIUNI 3

Instrumentele de plat compensabile primite de la celelalte uniti bancare participante sunt analizate de ctre unitatea bancar destinatar n vederea acceptrii sau refuzrii lor. Acceptarea unui instrument de plat compensabil nu poate fi parial, dect cu acordul societilor bancare iniiatoare si destinatare. Refuzul unor instrumente de plat se consemneaz n formulare denumite refuz la plat i refuz la ncasare i apare n unul din cazurile: unitatea bancar respectiv nu este destinatara instrumentului de plat situaii diverse legate de natura plii sau ncasrii inexistena disponibilului n contul clientului pltitor. 4. GRUPA DE OPERAIUNI 4 Dup pregtirea instrumentelor de plat i a refuzurilor, unitile bancare iniiatoare completeaz formularul de compensare. Acesta se ntocmete n dou exemplare (alb i vernil). Exemplarul vernil este pstrat de unitatea bancar, iar cel alb este remis inspectorului de compensare. Formularul de compensare al fiecrei uniti bancare participante este semnat de agentul de compensare i certificat de inspectorul de compensare. Dup certificarea rezultatelor compensrii pe formularele de compensare ale unitilor bancare, inspectorul de compensare declar nchis edina de compensare. Toata documentaia folosit n procesul compensrii multilaterale interbancare se arhiveaz obligatoriu de ctre Direcia Pli i Decontri Bancare a BNR, sucursalele BNR i unitile bancare participante, la sediile acestora, pe o perioada de 4 ani. TRANSFONDUL Activitile de compensare a plilor i ncasrilor interbancare, de transfer de fonduri ntre bnci (inclusiv bncile n regim special de decontare i bncile aflate n procedura de faliment), ntre bnci i BNR (numai pentru plile i ncasrile administrative ale bncii centrale), ntre bnci i casele de compensaie interbancare i/sau titularii conturilor de decontare autorizai de BNR, se efectueaz de ctre centrala i sucursalele Societii Naionale de Transfer de Fonduri i Decontri TransFond SA, n calitatea sa de agent al BNR. TransFond asigur bncilor i unitilor caselor centrale ale organizaiilor cooperatiste de credit care nu au organizate propriile structuri interbancare/intrareea procesarea plilor de mare valoare n relaia cu Trezoreria Statului prin intermediul sucursalelor sale deschise n toate oraele reedin de jude i n municipiul Bucureti. n categoria plailor de mare valoare sunt incluse urmtoarele tipuri de operaiuni: - instruciunile de transfer-credit ntre participani, efectuate n nume proprii sau n numele i pe conturile clienilor (persoane fizice, persoane juridice sau uniti subparticipante), in sum de min 500 milioane lei sau indiferent de valoare, n cazul n care iniiatorul acestora decide s utilizeze sistemul de transfer de fonduri de mare valoare, denumite n continuare pli de mare valoare proprii sau ale clienilor; - instruciunile de transfer - credit ntre participani, aferente pieelor valutar i monetar, inclusiv cele aferente facilitlor permanente acordate de BNR. Nu sunt acceptate n sistemul de transfer de fonduri de mare valoare instruciunile de transfer - credit ntre diferite trezorerii participante, efectuate n nume propriu sau n numele i pe conturile clienilor (persoane fizice, peroane juridice sau uniti subparticipante), indiferent de valoarea acestora, cu excepia cazurilor speciale definite n convenia ncheiat ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice. Pentru procesarea transferurilor de fonduri intertrezorerii, Trezoreria statului va utiliza sistemul de transfer de fonduri de mic valoare. n situaia insuficienei disponibilitilor n conturile bncilor sau caselor centrale ale cooperativelor de credit, TransFond este autorizat s refuze procesarea plilor de mare valoare recepionate, n ordinea prioritii la refuz atribuit acestora de ctre fiecare participant pltitor. Plile de mare valoare refuzate sunt restituite participanilor pltitori nsoite de comunicri de

refuz la executare semnate de persoanele autorizate s angajeze TransFond, n cadrul intervalelor de eliberare a extraselor de cont. 5.3 OPERAIUNI CU NUMERAR Raiffeisen Bank i va consolida poziia pe piaa bancar romn prin creterea volumului i calitii tranzaciilor i printr-o diversificare a ofertei de instrumente de trezorerie adresat clienilor si. De asemenea, Raiffeisen Bank dorete s-i reafirme implicarea activ pe piaa i prin intermediul departamentului de trezorerie, n sensul promovrii unor soluii i structuri financiare de credit, dobnzi i schimburi valutare aflate la nlimea cerinelor sale i a unei piee financiare n continu dezvoltare. Departamentul trezorerie va continua s ofere cele mai bune servicii de specialitate ncadrndu-se n acelai timp ntr-un climat profesional i prudenial. Operaii cu numerar: Prin intermediul operaiilor cu numerar au loc: - primirea i transmiterea de ordine de plat n lei i n valut - retrageri de numerar n lei i n valut - retragerile numerar pe carduri - depozite n lei i in valut - servicii Western Union transferuri rapide de fonduri din i n strintate ntre persoanele - fizice care nu au cont deschis n bnci - vnzarea de cecuri bancare n valut - vnzarea de cecuri de cltorie - acceptarea de cecuri de cltorie - emiterea de cecuri bancare n valut 5.3.1. Moneda electronic Cardul este un instrument modern, universal i simplu de plat, de acces la un cont bancar. Prin intermediul cardului, banii clienilor sunt n siguran, i acetia din urm au acces la ei 24 de ore din 24, 7 zile din 7. n cele ce urmeaz vom prezenta modul de utilizare a cardului i a serviciilor oferite de ctre banc prin intermediul cardului, precum i regulile de securitate ce trebuie respectate n vederea protejrii banilor clienilor. PROTEJAREA CLIENILOR La primirea i semnarea cardului clientul trebuie s prezinte buletinul, cartea de identitate sau paaportul la unitatea Raiffeisen Bank la care a depus cererea de emitere a cardului. Clientul trebuie s verifice dac numele i prenumele sunt corect scrise pe card, n caz contrar, cardul se returneaz pentru corectare. Cardul se semneaz pe verso n faa consilierului bancar. PROTEJAREA CARDULUI n vederea garantrii unei bune funcionri a cardului, clientul trebuie s evite s-l lase n apropierea calculatoarelor, telefoanelor mobile sau a altor surse de cmpuri magnetice. Cardul este un obiect personal, nu se mprumut altor persoane. PIN-ul (Numrul Personal de Identificare) PIN-ul este un numr unic din patru cifre, de care clientul are nevoie n cazul cumprturilor pltite cu cardul sau al retragerilor de la bancomat sau de la ghieele bncilor. PIN-ul este confidenial i nu se divulg sub nici o form i sub nici un pretext unei alte persoane, nici personalul comerciantului acceptat sau al bncii i nici poliia nu au dreptul de a vi-l cere. ATM-urile i POS-urile. - ATM sau bancomat n romnete, se folosete ca un utilaj electronic mecanic, care permite ridicarea numerarului cu ajutorul cardului plastic. n afar de acesta, bancomatul poate s

ndeplineasc un ir de funcii suplimentare oferirea soldului contului, introducerea banilor pe cont, oferirea soldului contului, introducerea banilor pe cont, obinerea listei ultimelor cteva operaiuni sau extrasul de cont complet. Oferta serviciilor suplimentare, numrul i tipul lor depind de completaia bancomatului i software. Pentru efectuarea oricror operaiuni n bancomat este necesar PIN-ul (codul). - POS (Point Of Sale terminal terminalul punctului de comer). Este un echipament electronic care permite citirea informaiei de pe banda magnetic sau microcipul cardului i care efectueaz legtura cu banca pentru a solicita autorizaia de realizri operaiuni pe cardul bancar. Legtura cu banca se realizeaz prin intermediul reelei telefonice. Spre deosebire de bancomate, care funcioneaz de sine-stttoare. POS-ul este deservit de vnztor. TIPURI DE CARDURI EMISE DE RAIFFEISEN BANK n funcie de nevoile fiecrui client i de moneda preferat, persoanele fizice i juridice pot avea carduri, n LEI sau n valut: Carduri n LEI pentru persoane fizice: MasterCard (utilizare internaional) Visa Electron (utilizare internaional) Maestro (utilizare internaional) Visa Classic (utilizare exclusiv naional) Carduri n valut pentru persoane fizice: Eurocard/Mastercard n EURO Eurocard/Mastercard n USD Carduri n LEI pentru persoane juridice: Visa Business cu utilizare internaional Visa Business cu utilizare naional Carduri n valuta pentru persoane juridice: Visa Business n EURO Visa Business n USD

n funcie de modalitile de funcionare cardurile pot fi: carduri de debit sunt acele carduri care permit pli sau retrageri de numerar n limita fondurilor proprii depuse n cont. n aceast categorie exist i un caz special care apare mai ales n cazul n care cardul n care cardul este folosit pentru salarii : cardul cu overdraft (descoperit de cont). Posesorul cardului are acces, pe lng fondurile proprii (salariul virat lunar), la un credit egal cu un anumit procent din salariu; Dintre cele peste 4 milioane de carduri n circulaie, cele mai multe sunt cele de debit, instrumente electronice de plat prin care tranzaciile sunt debitate direct din contul posesorului de card. Posesorul unui card de debit poate folosi aceast carte electronic fie pentru retragerea unei anumite sume de la bancomate, fie pentru plata cumprturilor efectuate la magazin. carduri de credit - posesorul cardului are aprobat o limit de credit i utilizeaz fonduri puse la dispoziie de ctre banc. Pentru acest tip de card se poate utiliza urmtoarea schem de decontri : clientul depune mijloacele bneti n contul de card i n procesul de utilizare al cardului are dreptul s dispun numai de soldul din contul de card. Acesta este tot o carte electronic de plat, prin care banca ofer titularului o limit de credit. n fapt, cardurile de credit sunt alternative la creditele obinuite. Prin acest instrument, clientul are posibilitatea s cheltuiasc pe card pn la plafonul maxim stabilit, iar n fiecare lun va primi o

factur cu detalierea cheltuielilor lunii precedente. Astfel, posesorul de card afl care este suma minim pe care trebuie s o plteasc n fiecare lun i data la care trebuie s efectueze plata. Suma minim pe care o are de pltit este, n general, echivalent cu 10-20%din valoarea creditului. Banii pot fi returnai integral sau se poate depune suma minim, sau o sum intermediar, la care se va aduga comisionul bncii. Dac posesorul de card alege s returneze integral suma pe care a mprumutat-o, nu i se va percepe nici o dobnd. n cazul n care suma mprumutat este pltit integral n perioada de graie (pn la 56 de zile), clientul bncii va avea din nou ntregul credit la dispoziie. n caz contrar, dac nu se pltete integral sum, atunci dobnda va fi perceput asupra sumei restante de plat. Carduri PERSOANE FIZICE
1. Cardul de credit Raiffeisen Bank - Standard

Caracteristici: card de credit, n lei, pentru persoane fizice; utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda rii respective); limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, ntre 700 i 20.000 RON; rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat; pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afar de cardul principal; limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la comerciani, 40% pentru retrageri de numerar; nu necesit girani, asigurare sau alte garanii. Avantaje: se aplic pentru acest card o singur dat i clienii au acces la credit pe o perioada nelimitat: banca acord o linie de credit care st la dispoziia clienilor toat viaa i la care au acces, din ar sau strintate, pltind la comerciani sau retrgnd numerar la ATM-uri i ghiee bancare, 24 ore din 24 i 7 zile din 7; clienii beneficiaz de o perioad de pn la 56 de zile fr dobnd: pentru plile efectuate la comerciani cu cardul de credit Raiffeisen Bank se beneficiaz de o perioad de graie de pn la 56 de zile n care nu se pltete dobnda pentru suma rambursat; se percepe 0% comision pe tranzacie la achitarea cumprturilor cu ajutorul cardului: dac se pltete cu cardul la comerciani, banii vor trece din contul clientului n cel al comerciantului fr costuri suplimentare pentru acesta.

2. Cardul de credit Raiffeisen Bank Vodafone Caracteristici: card de credit, n lei, pentru persoane fizice; utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda rii respective); limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, ntre 700 si 20.000 RON; rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat; pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afar de cardul principal; limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la comerciani, 40% pentru retrageri de numerar; nu necesit girani, asigurare sau alte garanii. Avantaje:

 se aplic o singur dat i clienii au acces la credit pe o perioada nelimitat: banca acord o linie de credit care st la dispoziia clienilor toat viaa i la care au acces, din ar sau strintate, pltind la comerciani sau retrgnd numerar la ATM-uri i ghiee bancare, 24 ore din 24 i 7 zile din 7; se beneficiaz de o perioad de pn la 56 de zile fr dobnd: pentru plile efectuate la comerciani cu cardul de credit Raiffeisen Bank se beneficiaz de o perioad de graie de pn la 56 de zile n care nu se pltete dobnd pentru suma rambursat iar comisionul pe tranzacie pentru plile la comerciani este 0%; se primesc telefoane mobile i minute de convorbiri naionale: folosind cardul de credit Raiffeisen Bank - Vodafone pentru pli la comerciani se acumuleaz puncte de loialitate n programul Vodafone. La prima utilizare a cardului se primesc 500 de puncte de loialitate; Aceste puncte pot fi folosite pentru a obine telefoane mobile cu discount, minute de convorbiri, reduceri la abonamente, extraopiuni gratuite sau alte produse Vodafone; obinerea de reduceri garantate sub forma unor Puncte de Colecie la fiecare cumprtur care se relizeaz la partenerii bncii; rambursarea sumelor se face ntrun mod flexibil: n funcie de banii pe care i are clientul la dispoziie poate rambursa n fiecare lun orice sum ntre suma minim de plat (5% din creditul utilizat) i ntreaga sum utilizat. 3. Cardul de credit Raiffeisen Bank GOLD Caracteristici: card de credit, n lei, pentru persoane fizice; utilizare naional i internaional (n strintate se face automat conversia n moneda rii respective); limita de credit este stabilit de banc pentru fiecare utilizator, ntre 2.500 i 6.000 de Euro (echivalent lei); rambursare lunar minim: 5% din valoarea creditului utilizat; pn la 4 carduri ataate contului de credit, n afar de cardul principal; limita lunar de cheltuial: 100% din limita acordat de banc pentru pli la comerciani, 40% pentru retrageri de numerar; nu necesit girani, asigurare sau alte garanii. Avantaje: se aplic o singur dat i clienii au acces la credit pe o perioad nelimitat: banca acord o linie de credit care st la dispoziia clienilor toat viaa i la care au acces, din ar sau strintate, pltind la comerciani sau retrgnd numerar la ATM-uri i ghiee bancare, 24 ore din 24 i 7 zile din 7; se beneficiaz de o perioad de pn la 56 de zile fr dobnd : pentru plile efectuate la comerciani cu cardul de credit Raiffeisen Bank clienii beneficiaz de o perioad de graie de pn la 56 de zile n care nu pltete dobnd pentru suma rambursat. n plus, comisionul pe tranzacie pentru plile la comerciani este 0%; cnd clienii cltoresc n strintate, beneficiaz gratuit de un pachet de servicii speciale tip asigurare: asigurare de accident, bagaje / documente pierdute etc. 4. Cardul de debit Visa Electron

Caracteristici: card de debit, n lei, pentru persoane fizice; card de plat a salariilor pentru angajatori; utilizare domestic i internaional; suma minim de deschide a contului de card trebuie s fie 5 RON.

Avantaje: pn la 5 carduri pe cont; posibilitatea de a efectua tranzacii comerciale directe i extrageri de numerar nu numai n ar, dar i n strintate (cardul este alimentat cu lei; n strintate realizndu-se conversia automata n moneda rii respective); se pot ncasa dobnzile oferite de banc la depozite fr capitalizarea dobnzii; se pot face pli directe ctre furnizorii de utiliti, fr a fi necesar deplasarea la banc, datorit contului curent ataat cardului clienilor; n cazul n care cardul este folosit pentru ncasarea lunar a salariului, clienii pot beneficia, la cerere, de facilitatea de descoperit de cont (overdraft), n valoare de unul pn la trei salarii nete. Aceasta reprezint o linie de credit ataat la cardurile de salariu ale clienilor. 5. Cardul de debit Maestro

Caracteristici: card de debit, n lei, pentru persoane fizice; card de plat a salariilor pentru angajatori; utilizare domestic i internaional; suma minim de deschide a contului de card trebuie sa fie 5 RON. Avantaje: pn la 5 carduri pe cont; posibilitatea de a efectua tranzacii comerciale directe i extrageri de numerar nu numai n ar, dar i n strintate (cardul este alimentat cu lei; n strintate realizndu-se conversia automat n moneda rii respective); se pot ncasa dobnzile oferite de banc la depozite fr capitalizarea dobnzii; se pot efectua pli directe ctre furnizorii de utiliti, fr a fi necesar deplasarea la banc, datorit contului curent ataat la cardurile clienilor; n cazul n care cardul este folosit pentru ncasarea lunar a salariului, clienii pot beneficia, la cerere, de facilitatea de descoperire de cont (overdraft), n valoare de unul pn la trei salarii nete. 6. Cardul de debit Visa Classic Caracteristici: card de debit, n lei, pentru persoane fizice; utilizabil numai n Romnia; suma minim de deschidere a contului este de 10 RON/cont. Avantaje: permite efectuarea de tranzacii comerciale i retrageri de numerar pe ntreg teritoriul rii; permite ataarea a dou carduri (un card principal i un card suplimentar) unui singur cont. 7. Eurocard / Mastercard n USD sau EURO

Caracteristici: carduri de debit, n USD/EURO, pentru persoane fizice ceteni romni, precum i pentru cetenii strini care lucreaz n cadrul ambasadelor, consulatelor i reprezentanelor altor ri n Romnia sau n cadrul unor organizaii internaionale cu sediul n Romnia;

 utilizare naional i internaional; suma minim de deschidere a contului este de 50 USD/EURO. Avantaje: permit ataarea mai multor carduri la acelai cont, putnd stabili o limit zilnic de cheltuial pentru fiecare card; posibilitatea de a rezerva camere la hoteluri din strintate; nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut sau furat i eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor; Eurocard/Mastercard n EURO este deosebit de util pentru cltorii n rile care utilizeaz ca moned naional EURO pentru tranzaciile fcute cu acest card n zona EURO nu sunt percepute taxe de conversie valutar. Carduri PERSOANE JURIDICE 1. VISA Business USD i EURO

Cardurile n USD i Euro de tipul VISA Business Raiffeisen Bank este sunt produse de tip debit care se adreseaz persoanelor juridice romne ai cror salariai efectueaz deplasri n strintate i n ar n interesul firmei. Caracteristici: permit efectuarea de tranzacii comerciale i retrageri de numerar n orice col al lumii; ofer posibilitatea de a limita cheltuielile anumitor angajai la nivelul fiecrui card n parte; asigur nlocuirea n regim de urgen a cardului declarat ca pierdut sau furat i eliberarea de numerar n regim de urgen pn la emiterea cardului nlocuitor. Avantaje: asisten medical de urgen i referine medicale; serviciul de asisten juridic; asigurare pentru cazuri de ntrziere n timpul cltoriei; asigurare pentru bagajele sosite cu ntrziere sau pierdute; asigurare n cazuri de deturnare; rezervarea camerelor de hotel; n cazul cardului cu utilizare n Euro, acesta permite efectuarea de tranzacii pe teritoriul zonei Euro fr a se percepe taxe de conversie valutar. Serviciile de Asisten VISA n caz de urgen sunt disponibile numai atunci cnd cardul a fost folosit pentru a achita costul cltoriei (cazare, transport, etc.) n ntregime sau doar parial, cltorie pe parcursul creia a aprut necesitatea unui serviciu n regim de urgen. 2. Visa Business Card n Lei utilizare exclusiv naional Caracteristici bonific dobnda la vedere la soldul creditor, calculate prin acumularea zilnic, iar plata se face n ultima zi a lunii, dobnda capitalizndu-se; permite pli prin Epos i Imprinter la toi comercianii acceptani VISA, pe teritoriul Romniei; nu permite ieiri autorizate n descoperiri (overdraft)-card de debit;

pentru ieiri n descoperiri accidentale (neautorizate)se percepe dobnda de overdraft neautorizat; este un card de debit. Avantaje eliminarea utilizrii de numerar pentru diverse pl; independena fa de programul de lucru al bncii; posibilitatea efecturii de pli n orice col al rii; posibilitatea rezervrii de camere la hotelele din Romnia. 3. Visa Business n Lei utilizare internaional

Caracteristici bonific dobnda la vedere la soldul creditor, calculate prin acumularea zilnic, iar plata se face n ultima zi a lunii, dobnda capitalizndu-se; permite pli prin Epos i Imprinter la toi comercianii acceptani VISA att pe teritoriul Romniei, ct i n strintate; contul de card permite i operaiuni de cont curent la ghieul bncii fr utilizarea cardului; nu permite ieiri autorizate n descoperit (overdraft) card de debit; pentru ieiri n descoperit accidentale (neautorizate) se percepe dobnda de overdraft neautorizat; valuta de referin pentru decontarea operaiunilor prin card este ROL, n Romnia i EUR n strintate. Avantaje permite operaiuni fr numerar, att n Romnia ct i n strintate; pentru tranzaciile efectuate n rile avnd ca moned locala EUR nu se percepe comision de schimb valutar (valuta tranzaciei i valuta de cont fiind identice); permite realizarea plilor i ridicrii de numerar n moneda local a rii n care se efectueaz operaiunea; asisten medical de urgen i referinele medicale, numai n strintate; serviciu de asisten juridic, numai n strintate; asigurarea pentru cazuri de ntrziere n timpul cltoriei, numai n strintate; asigurare pentru bagajele sosite cu ntrziere sau pierdute, numai n strintate.

CAPITOLUL 6. MARKETINGUL BANCAR

Marketingul nu este arta de a vinde. Este arta crerii condiiilor n care cumprtorul se convinge singur s cumpere. JOHN FERGUSSON Banca, acionnd intr-un mediu dinamic, n care piaa i ceilali factori (componente ale mediului politic, juridic, social, cultural, demografic) i ridic frecvent probleme, oblignd-o la eforturi suplimentare sau i ofera oportuniti ce ar trebui fructificate mai bine, trebuie s-i integreze aciunile curente, obiectivelor pe termen lung, obiective determinate n prealabil prin politica de marketing. Adaptarea activitii instituiei bancare la mediu necesit cunoaterea cerinelor acestuia, o urmrire continu a schimbrilor cantitative i calitative, structurale pe care acesta le nregistreaz sau le va nregistra. n momentul de fa marketingul serviciilor bancare este o ramur destul de clar conturat, att n teoria marketingului, ct i n practica economic. Constituirea sa ntr-un domeniu distinct are la baz specificul serviciilor bancare. Calitatea serviciilor bancare depinde n mare msur de interaciunea eficient a personalului de contact cu clienii. Aceasta la rndul ei este n strns corelaie cu calittile personale ale angajailor, cu nivelul lor de instruire, cu ajutorul pe care acetia l gsesc n activitatea de prestare pe care acetia o desfoar. Raiffeisen Bank a intrat pe piaa bancar din Romnia, speculnd dorina oamenilor de certitudine n gestiunea resurselor financiare proprii, cu sloganul: - Banca ta de ncredere Angajamentul luat de Raiffeisen Bank prin sloganul Banca ta de ncredere cu rolul de a informa publicul cu privire la politica intern a bncii i de a-l asigura mpotriva eventualelor

riscuri, poate conduce la atragerea unui numr considerabil de clieni, care nu apreciaz facilitatea serviciilor bancare (BRD-GSG Tot mai simplu) sau puterea celor care le realizeaz (BCR-ERSTE: E n puterea noastr), naintea siguranei. Ziua de 24 septembrie 2007 marcheaz nceputul unei campanii de comunicare extern i intern pentru brandul Raiffeisen Bank sub sloganul Reuim mpreun. Steven van Groningen, preedintele Raiffeisen Bank, subliniaz : Cred c noul nostru slogan exprim clar ceea ce vrem s fim: o echipa unit, care coopereaz pentru a oferi clienilor cea mai bun soluie financiar i o relaie bazat pe parteneriat. Esena brandului Raiffeisen este spiritul de echip. Campania de imagine prezint o succesiune de situaii n care numitorul comun este partenerul invizibil - acesta este ajutorul pe care clienii notri l primesc atunci cnd au nevoie. Partenerul invizibil arat implicarea bncii n visele, proiectele de viitor i dorinele fiecruia dintre clienii Raiffeisen Bank, sporindu-le succesul ori fcnd pur i simplu lucrurile s se ntmple mai repede.

6.1 Politica de produs Pe piaa bancar, concurena se intensific tot mai tare i tot mai multe bnci ptrund cu un portofoliu de produse noi i cu o atitudine diferit fa de client. Scderea dobnzilor i nivelarea acestora pe pia nu va mai permite ctiguri spectaculoase i facile pentru banc, aa cum s-a ntmplat n trecut. Diferenele de atractivitate sau calitate sunt foarte mici ntre produsele concurente. De aceea soluia o reprezint realizarea unei oferte i imagini difereniate. ntr-un mediu competitiv, politica de marketing a bncii trebuie n permanen adaptat, oferta de produse trebuie mbuntit, pentru a prentmpina efectul de migrare a clienilor spre bnci ce le satisfac mai bine cerinele (legate, n general, de cele mai performante tehnologii n materie de produse i servicii bancare pe pia). Raiffeisen Bank acord o deosebit importan calitii serviciilor oferite, dat mai ales de percepia clienilor cu privire la acestea. Atitudinea clienilor fa de serviciul bancar respectiv se formeaz n funcie de discrepana care exist ntre ateptrile sale i performanele reale ale serviciului. De aceea, Raiffeisen Bank ncearc s asigure o infirmare pozitiv, altfel spus, satisfacia clienilor si care doresc ca serviciile la care apeleaz s fie prestate corect i prompt, s fie tratai cu profesionalism cnd intr n contact cu personalul bancar i ca orice greeal s fie corectat rapid i eficient. Pentru ca serviciile oferite s fie de cea mai nalt calitate, Raiffesen Bank se concentreaz asupra urmtorului ansamblu de factori: a) Accesibilitatea produselor i serviciilor: de exemplu, serviciul Raiffeisen Direct poate fi utilizat de persoane fizice i IMM-uri pentru a obine informaii despre conturile deinute la Raiffeisen Bank i pentru a efectua tranzacii intra i interbancare. Call center-ul Raiffeisen Direct i serviciul de mobile banking myBanking, lansate n 2003 i, respectiv 2004, s-au dezvoltat i au nregistrat rezultate excepionale. b) ntreprinderi mici i mijlocii (IMM-urile) : IMM-urile beneficiaz de o echip dedicat de profesioniti, care poate oferi consultana necesar gsirii celei mai bune soluii financiare. Accesarea serviciilor i produselor se poate face i prin canalele alternative: call center-ul Raiffeisen Direct, mobile banking myBanking, Multicash. n octombrie 2005, Banca a semnat un acord de mprumut n valoare de 30 de milioane de EUR, n cadrul Programului de sprijin a! IMM-urilor iniiat de Uniunea European, prin Banca de Dezvoltare a Germaniei (KfW) n cooperare cu Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei. mprumutul este destinat stimulrii

activitii de creditare pe termen mediu i lung a Bncii pentru IMM-urile care i desfoar activitatea n zonele rurale (localiti care au mai puin de 50.000 de locuitori). Pana la 31 decembrie 2007, creditele pe termen mediu si lung acordate intreprinderilor mici si mijlocii cu cifra de afaceri pana la 1 mil EUR, beneficiaza de 3 luni perioada de gratie si 0 comisioane de acordare. Astfel, in primele trei luni de la acordare, nu se platesc rate din credit ci doar dobanda la sold. Lipsa comisioanelor de acordare inseamna reduceri de pana la 3.000 RON.

c) Cash Management: inovaie i performan: Raiffeisen Bank este una din ceie mai bune bnci de cash management din Romnia. Succesul lor se bazeaz pe sistemul de tranzacionare n timp real, produse inovatoare i sistemul de parteneriate strategice, toate acestea contribuind la asigurarea unui timp minim de transfer i procesare a plilor i ncasrilor. d) Dezvoltarea Activitii Corporatiste Misiunea Direciei Dezvoltarea Activitii Corporatiste este cutarea continu a inovaiilor pentru furnizarea unor soluii de finanare de cea mai bun calitate ntr-un mediu din ce n ce mai sofisticat, evideniat att de cerinele clienilor, ct i de produsele cerute. n scopul creterii performanei, echipa Raiffeisen combin cunoaterea, competena i experiena din diverse zone ale Bncii. Caz particular campanie de marketing pentru promovarea creditului Flexicredit Plus Flexicredit Plus pn la 100% din valoarea garaniei aduse Mesajul noului produs mesajul campaniei de marketing: Flexicredit Plus pn la 100% din valoarea garaniei aduse Avantaje Finanare de pn la 100% din valoarea imobilului Consiliere din partea consilierului specializat Fr carte de munc. Acceptarea unei game largi de venituri (salarii, comisioane, chirii, dividende) Vechime in munc: minimum 3 luni la actualul angajator Analiza documentaie de credit gratuit. 6.2 Politica de marketing instituional Politica de marketing promovat de Raiffeisen Bank la nivel instituional reflect principalele aspecte pe care le vizeaz comunicarea att n interiorul bncii, ct i n relaiile cu exteriorul (clieni, acionari, furnizori), n scopul definirii identitaii acesteia. Pentru a-i pstra clienii, banca vine mereu n ntmpinarea nevoilor lor i, contient de importana calitii serviciilor oferite, aspir s depeasc un nivel minim de satisfacie i s asigure clienilor mai mult dect acetia solicit. Raiffesen Bank tie c relaia dintre banc i client e foarte important. Scopul principal i, de altfel, cheia fidelizrii clienilor l constituie pstrarea unui grad mare de mulumire din partea clienilor. S-a demonstrat faptul c o dat ce un client a ales o banc, e puin probabil c o va schimba dac e satisfcut de serviciile ce i se ofer. Pe de alt parte, un client satisfcut i

mulumit va recomanda serviciul i altor persoane. Meninerea unor clieni este mult mai puin costisitoare dect atragerea unor clieni noi. Pentru a-i pstra clienii, banca vine mereu n ntmpinarea nevoilor lor i, contient de importana calitii serviciilor oferite, aspir s depeasc un nivel minim de satisfacie i s asigure clienilor mai mult dect acetia solicita. Avnd n vedere complexitatea acestor factori Christian Gronroos elaboreaz n 1984 un model care reprezint una din cele mai importante contribuii la strategia de marketing a serviciilor, model perfect aplicabil i n domeniul bancar. Conform acestui model, optica de marketing nu const doar ntr-o abordare exterioar ci i una interioar, ntre cele dou existnd o relaie de interaciune. Marketingul extern19 are n vedere activitatea obinuit a bncii, de a investiga nevoia consumatorului, de a oferi un serviciu sub form de ofert potenial (serviciu promis). Marketingul intern se refer la activitatea bncii de pregtire i motivare a propriilor angajai cu scopul de a presta consumatorilor servicii de calitate 20. El are la baz un sistem de comunicaie intern, care la rndul lui cuprinde un mix corespunztor. Practica a demonstrat c cele mai bune rezultate se obin atunci cnd i personalul este abordat ntr-o optic de marketing, banca realiznd, mai nti, cunoaterea (investigarea nevoilor) personalului, iar apoi utilizarea sa prin alctuirea unui mix specific, n cadrul cruia, componenta central o reprezint comunicaia intern (promovarea), corelat cu postul proiectat conform pregtirii, aspiraiilor i nevoilor bncii (produs), salariu i alte recompense (pre), precum i managementul aferent (distribuia).Banca trebuie s instruiasc permanent i s motiveze propriul personal pentru a lucra ca o echip n scopul satisfacerii clienilor. Pentru ca s existe o calitate ridicat a serviciilor n permanen, banca trebuie s impun tuturor angajaiilor o orientare de marketing spre satisfacerea clienilor. Marketingul intern trebuie s devanseze marketingul extern. La nivel instituional, Raiffeisen Bank asigur controlul calitii ofertei prin diverse ci: selectarea unui personal bun i asigurarea efectiv a antrenrii i instruirii acestuia; se investesc sume mari pentru pregtirea unui personal care s ofere servicii de calitate superioar; personalul bancar trebuie s fie foarte activ, s rspund prompt i n cunotin de cauz la orice ntrebare pus de client i s fie n numr suficient de mare, n anumite intervale de timp, pentru a face fa volumului de servicii solicitat; monitorizarea (inventarierea) satisfaciei clienilor prin supravegherea comportamentului acestora i stabilirea unor proceduri privind sugestiile sau eventualele reclamaii; asigurarea unor metode de distribuie care s prezinte un nivel consistent i acceptabil al serviciului. ambiana bncii trebuie s denote rapiditatea servirii; ghieele trebuie amplasate n aa fel nct circulaia persoanelor s fie nlesnit i s nu se creeze cozi prea lungi. n acest sens, banca se asigur c personalul de vnzare iniiaz i dezvolt relaii bune cu clienii. O metod foarte bun este oferirea de programe de pregtire naintea lansrii unui produs, punerea la dispoziia personalului de vnzare a tuturor suporturilor de comunicare intern i asigurarea c fiecare a neles exact cum se transform caracteristicile produsului respectiv n avantaje pentru client. Personalul este motivat pentru a putea presta n condiii foarte bune, deoarece succesul unei bnci depinde de personalul angajat: att a celor din front office, ct i celor care lucreaz n buctria intern i care asigur buna funcionare a ntregului sistem.

MANOLESCU, Gheorghe ,SIRBEA DIACONESCU, Adriana,Management bancar Editura Fundatiei Romania de Maine ,Bucuresti, 2001, p. 166
19

BASNO, Cezar ,DARDAC, Nicolae, Management bancar, Editura Economica Ro, Bucuresti, 2002, p.321.
20

Managerii bncii creeaz un asemenea climat n interior nct angajaii care servesc consumatorii s aib un comportament i o atitudine pozitiv. Lipsa unei culturi ntr-o companie n care sistemul de valori i normele sunt insuficiente sau inexistente creeaz angajailor un sentiment de nesiguran n privina modului de a se comporta cu consumatorii, de a face fa situaiilor dificile. n acelai timp, departamentul de marketing Raiffeisen Bank dezvolt un program propriu de reclam i publicitate, care s ofere informaii sistematizate asupra capacitii lor de lucru, privind produsele i serviciile oferite, cu referire la cele mai interesante modaliti de legtur cu clienii i la avantajele acestora n urma colaborrii lor cu banca. Obiectivele generale sunt : informarea clienilor; determinarea acestora s achiziioneze servicii; reamintirea ofertei; repoziionarea serviciului fa de concureni; promovarea imaginii de marc. Abordrile cu privire la marketing bancar pot fi sintetizate schematic, dup cum urmeaz:

publicitate i promovarea vnzrilor

zmbet i atmosfer cordial

MARKETING INSTITUIONAL

poziionare n pia

segmentare i nnoire

abordare strategic

Fig 1. Abordri instituionale ale marketingului bancar

Permanenta preocupare din partea celor ce se ocup de marketing n banc rmne aceea de a oferi o gam ct mai larg de produse i servicii clienilor lor, fiind justificat de faptul c nsi existena i succesul bncii depind de modul n care ea este perceput de clieni ca fiind o instituie care le satisface nevoile financiare. Din acest motiv, un obiectiv al politicii de marketing l constituie realizarea unor cercetri de marketing i studii de pia, care s ofere date concrete cu privire la evoluia comportamentului clientelei, a nevoilor i preferinelor acestora i s fundamenteze, astfel, deciziile la nivelul instituiei bancare.

CAPITOLUL 7. CREDITAREA BANCAR

Creditarea bancar este o operaiune a unei instituii autorizate, prin care aceasta ncheie un contract cu un client, obligndu-se s i pun la dispoziie pe o durat limitat de timp, suma necesar, avnd dreptul i beneficiind de contraprestaia dobnzii precum i de rambursarea creditului, n condiiile prestabilite. Produsele de creditare bancar Raiffeisen Bank pot fi structurate dup mai multe criterii: perioada de rambursare (credite pe termen scurt, mediu sau lung); natura debitorului (persoane fizice, juridice, alte bnci, statul); destinaia (productive - pentru activitate curent sau investiii, pentru consum); calitatea creditului (performante, neperformante). Alte criterii privind detalierea creditelor pot fi: moneda de acordare, numrul creditorilor (sindicalizri, finanri structurate), sistemul de garantare (credit personal sau real), modalitatea de acordare (scontare, leasing, factoring), transferabilitate .a. Sursele de informaii utilizate n procesul de fundamentare a programelor de creditare provin din: programele prioritare viznd dezvoltarea macroeconomic; prognozele instituiilor specializate i ale sistemului bancar; tendinele n materia solicitrilor de credit, bazate pe istoricul, structura i factorii previzibili de influen; politica autoritii de reglementare i supraveghere n materie; strategia de dezvoltare i prioritile instituiei de credit. Aspecte privind creditarea bancar. Definirea termenilor Prudena bancar vizeaz, n primul rnd, capacitatea de plat a solicitanilor de credit, n strns legtur cu dimensiunea i calitatea afacerilor pe care acetia le desfoar21. Avantajul prilor n relaia de credit presupune dimensionarea parametrilor contractuali de o manier care s permit derularea n condiii normale a raporturilor banc-client. Angajamentul de restituire a creditului vizeaz un ntreg set de proceduri referitoare la acoperirea riscului i de evaluare, ante i post-factum, a sistemului de garanii de care dispune debitorul. Posibilitatea de restituire a creditelor trebuie analizat i din perspectiva trendului de evoluie a economiei, n ansamblul su. Garaniile pot fi reale (dreptul la reinere de ctre creditor a bunurilor ce au fcut obiectul creditului, pn la rambursarea integral ; gajul, cu sau fr deposedare ; ipoteca asupra bunului imobiliar al debitorului ; privilegiul general (mobiliar) sau special (imobiliar) - conferit prin lege unor creditori, de a avea prioritate la plat, dac dein o garanie asupra patrimoniului debitorului) sau personale (simple sau solidare), constnd n angajamente de plat, n situaia de incapacitate a debitorului, luate de ctre teri. Termenul de rambursare este nu doar un principiu de baz al creditrii, ci i un criteriu de clasificare a creditelor i, n egal msur, un reper de analiz al serviciului datoriei. Mai
21

MIHAESCU, Sorin, V.,Controlul financiar in banci, Ed. Sedcom Libris, Iasi, 2004, p. 89.

mult, bncile utilizeaz acest indicator n vederea asigurrii corespondenei dintre durata creditului i termenele depunerilor pe seama crora se constituie resursele aferente. Dobnda, numit i preul creditului, este modalitatea de remunerare a fondurilor plasate de bnci sub form de credit i reprezint o prevedere obligatorie n orice contract de mprumut. Negocierea dobnzii privete nivelul acesteia, periodicitatea (de obicei lunar) i data plii, dar i modalitatea de stabilire (fix, variabil) 7.1 Decizia de creditare Creditele acordate persoanelor fizice au o procedur relativ simpl de analiz, bazat pe estimarea siguranei veniturilor curente, de natur preponderent salarial i pe ncadrarea obligaiilor de plat aferente mprumutului solicitat ntr-un cuantum de venituri prevzut de normele bancare sau de reglementrile interne. Creditele acordate persoanelor juridice sunt acordate pe baza analizei economicofinanciar a activitii solicitantului de credit constituie o prim etap de identificare a capacitii de rambursare, privit din punct de vedere istoric. Se vor avea n vedere, n acest sens, trei paliere de evaluare i anume: Analiza bilanului contabil presupune existena unei serii de raportri financiare ntinse pe minim trei ani, de preferin auditate i a balanelor de verificare din ultima sau ultimele luni, n vederea obinerii unor situaii comparative i a sesizrii tendinelor de evoluie a indicatorilor relevani. Fac obiectul analizei urmtoarele categorii de indicatori: - imobilizrile corporale i necorporale, n raport cu sursele lor de acoperire; - decontrile, vrsmintele, datoriile i obligaiile fa de teri; - costurile i structura acestora pe categorii. Analiza profitabilitii se realizeaz pe baza contului de profit i pierdere, care permite detalierea veniturilor, cheltuielilor, n general a rezultatelor aferente celor trei fluxuri economice de baz: - fluxurile de exploatare; - fluxurile financiare; - fluxurile extraordinare. La nivel global, profitabilitatea se determin prin agregarea indicatorilor afereni celor trei categorii de activiti. Analiza bonitii solicitanilor de credite se bazeaz tot pe informaii din situaiile financiare, la care se adaug date privind investiiile n curs de realizare. Structurarea analizei privind bonitatea se face pe trei categorii de indicatori: - indicatori privind dimensiunea i structura afacerilor derulate; - indicatori privind performanele economico-financiare; - indicatori privind investiile solicitantului. Indicatorii privind performanele economico-financiare, care stau la baza analizei i evalurii bonitii clienilor se prezint astfel: Solvabilitatea are n vedere capacitatea firmei de a transforma n disponibiliti bneti n termen de 90 zile stocurile de materii prime i producie neterminat, pentru a face fa plilor devenite scadente n aceeai perioad (salarii, aprovizionri, obligaii financiare, rambursri de credite, etc.) Lichiditatea reprezint capacitatea unui client de a face fa datoriilor sale, pe termen scurt, prin transformarea rapid a activelor sale circulante n disponibiliti.

Gradul de ndatorare exprim raportul ntre datorii i capitaluri proprii, respectiv limita pn la care agentul economic este finanat din alte surse dect fondurile sale proprii. Rentabilitatea exprim eficiena activitii unui agent economic, n sensul capacitii acestuia de a obine profit din activitatea desfaurat. Analiza planului de afaceri i a cash-flow-ului previzionat nu se rezum la extrapolarea trendurilor determinate n urma analizei istoricului firmei, ci ia n considerare i posibilitile de dezvoltare a afacerii pe seama creditului solicitat. O prim informaie relevant n acest sens privete necesarul de finanare, n orizontul de timp ce va constitui perioada de rambursare a creditului: Finanare total = active/vnzri x modificarea vnzrlior (previzionat) - pasive/vnzri x x modificarea vnzrlior (previzionat) - (marj de profit - vnzri previzionate) x (1 - indicele dividendului pltit) Planul de afaceri trebuie s conin o serie de elemente obligatorii, cum sunt: obiectivele strategice ale afacerii, analiza SWOT a istoricului i planurilor de dezvoltare, detalierea coordonatelor specifice: ni de pia, tehnologie, tehnici de marketing, modalitatea de acoperire a necesarului de finanare, sistemul de monitorizare i de corecie a abaterilor. El trebuie s fie nsoit de un buget previzionat de venituri i cheltuieli, pentru fiecare an din orizontul de timp considerat. Fluxul de numerar (cash-flow) este documentul sintetic de evideniere a evoluiei ncasrilor i plilor, care au ca rezultat variaia soldului de lichiditi de la o perioad la alta. Analiza fluxului de numerar se realizeaz pe urmatoarele coordonate principale: - identificarea principalelor surse generatoare de lichiditi; - identificarea factorilor de influen a capacitii activitii clientului de a genera lichiditi; - evaluarea capacitii de rambursare a creditului, de plat a dobzilor i comisioanelor aferente; - elaborarea unor variante de previziune a fluxului de numerar, pornind de la ipoteze de lucru diferite (pesimiste - optimiste - medii). Analiza aspectelor nefinanciare privind solicitanii de credite, deseori ignorat n fundamentarea deciziei de creditare, reprezint o etap complementar analizelor cantitative, prin care se ntregete viziunea bncii asupra riscurilor la care se expune n relaia cu clienii si. Componenta intern a factorilor de natur calitativ privete calitatea managementului firmei, specificul activitilor i modalitatea de abordare strategic a afacerilor derulate. Componenta extern a factorilor calitativi are n vedere, n primul rnd, segmentul de pia vizat i nivelul de concuren, dar i racordarea la circuitul economic extern. Nu pot fi omise aspectele referitoare la politica general a statului n domeniul specific de activitate sau n privina fiscalitii, nivelul de reglementare al activitilor desfurate, influenele derivnd din poziia geografic i alte repere de acest gen. Decizia de creditare este o opiune unilateral a bncii, bazat pe evaluarea multicriterial a clientului-solicitant n funcie de o serie de parametri stabilii de legislaia n vigoare, de reglementrile bncii centrale i, n ultim instan, de normele interne n materie. Credit-scoring-ul, utilizat mai ales n creditarea persoanelor fizice, reprezint un instrument de evaluare automat, utilizat att n aprecierea a cererilor de creditare, ct i a riscului ce poate aprea n derularea creditelor n curs. Evaluarea i notarea creditului reprezint un raport detaliat asupra utilizrii fiecrui credit personal. Credit-scoring-ul se bazeaz pe date i statistici reale i este, de obicei, mult mai de ncredere dect alte metode subiective de judecat.

7.2 Reperele procesului de creditare n activitatea de acordare a creditului se iau n considerare urmtoarele repere:

1. Negocierea creditului n aceast etap are loc o discuie cu caracter informativ, n care se va urmri obinerea de informaii cu privire la caracteristici ale clientului: - generale (nivelul local, regional, naional sau internaional al firmei ; dac este sau nu n sistemul de cotare la burs); - financiare (auditare, cifra de afaceri, rentabilitate, solvabilitate); - managementul (experiena i stabilitatea conducerii, obiectivele strategice); - ramura de activitate (perspective, protecie). Dac n urma discuiei se constat c solicitantul are un plan de afaceri bun, c prezint suficiente garanii asiguratorii, acesta se va putea prezenta cu documentaia necesar pentru ntocmirea dosarului de credit. 2. ntocmirea documentaiei de credit Documentaia necesar contractrii unui credit de ctre un agent economic cuprinde: - Documente care atest legalitatea nfiinrii firmei; - Cererea de credite semnat de persoanele autorizate din ntreprindere; - Contul de profit i pierderi; - Ultimul bilan contabil; - Balana de verificare pe ultima lun - Situaia stocurilor i cheltuielilor pentru care se solicit creditarea (cantiti, valori, cauze, termene de valorificare); - Situaia contractelor de livrare; - Bugetul de venituri i cheltuieli pe anul n curs i/sau Planul de afaceri; - Grafic de rambursare a creditului i de plat a dobnzilor; - Lista bunurilor materiale i a valorilor ce constituie garanii asiguratorii pentru creditul solicitat; - Alte documente necesare analizei. 3. Analiza i evaluarea performanelor agentului economic Pentru acceptarea cererii de credite, rolul hotrtor l au performanele economice i financiare realizate de ntreprinderea solicitatoare n perioada imediat precedent (uneori se cer indicatori i pentru o perioad mai mare - de circa trei ani) i cele estimate pentru perioada de angajare a creditului. Luarea n calcul a cererii de credit presupune o analiz concret a tututor indicatorilor privind bonitatea agentului economic. n acest scop, banca prelucreaz datele din Bilanul naintat de client. Ratingul de credit reprezint un calificativ exprimat numeric, aferent calitii portofoliului de mprumutai al fiecrei uniti bancare teritoriale. A fost introdus pentru evitarea gruprii creditelor cu risc major, determinarea trend-ului calitii portofoliului i pentru asigurarea managementului riscului de credite. 4. Analiza afacerii finanate Urmrete analiza afacerii dup acordarea creditului. Se au n vedere aspecte ca: posibilitatea meninerii pieei de desfacere, meninerea solvabilitii agentului economic. 5. Analiza garaniilor propuse i constituirea legal a acestora La acordarea creditelor, ofierii de credite solicit clienilor, n mod obligatoriu, constituirea de garanii asiguratorii. Pentru aplicarea permanent a prudenei bancare, banca accept constituirea uneia sau mai multor garanii: - garania bancar dat de alt banc dect cea care d creditul negociat; - depozitul bancar al firmei (cash-ul colateral);

garanii reale mobiliare cu sau fr deposedare; contract de asigurare pentru rate i dobnzi; ipoteca; cesiunea de creane; fidejusiunea (cauiunea); garania de firm ; Garania este supus unei analize privind valoarea sa real i autenticitatea dreptului solicitantului de credit asupra bunului folosit drept gaj. Astfel, garania bancar dat de o alt banc n favoarea bncii creditoare se verific n privina valabilitii documentului bancar, n privina valorii, a valabilitii n timp i a bonitii bncii emitente. Ipoteca are n vedere bunurile imobiliare ale firmei, iar cesiunea creanele solicitantului de credite asupra altor ageni economici. Pentru a fi acceptate de banc, garaniile trebuie s ndeplineasc cumulativ mai multe condiii: s poat fi transformate rapid n lichiditi; bunurile s fie n circuit civil; bunurile gajate s fie n stare bun; s existe pia pentru valorificarea bunurilor ce constituie garanie. Pentru majoritatea garaniilor, banca ncheie cu solicitantul de credite contracte de gaj, de depozit bancar, de cesiune sau de garanie imobiliar, specificndu-se baza legal i obligaiile firmelor creditate de a pstra n bune condiii bunurile gajate i de a le folosi, n caz de producerea riscului, la rambursarea creditului primit. Contractele respective nsoesc n final contractul de credit ce se ncheie cu agentul economic dup adoptarea deciziei de creditare. n scopul diminurii riscului de nerambursare a creditului, bncile comerciale solicit beneficiarului de credite i de scrisori de garanie bancar sau s asigure la societi de asigurare-reasigurare bunurile aduse drept garanie. 6. ntocmirea referatului cu rezulatele analizei efectuate Referatul de credite este format din trei pri: Partea I elemente privind creditul; Partea a II-a detalii semnificative privind situaia economico-financiar, riscul bncii fat de acestea; Partea a III-a riscul si distribuia lui n cazul debitorului unic. Dup verificarea lui de ctre eful compartimentelor de credite, referatul se prezint spre examinare comitetului director al unitii bancare. n urma verificrii, rezultatul poate fi o Fi de analiz pentru aprobarea creditului sau un Referat cu prezentarea motivelor de respingere.. 7. Aprobarea creditului n aceast etap se ncheie contractul de credit, care va fi ntocmit n 4 exemplare i semnat pe fiecare foaie, de ctre ambele pri (debitorul i creditorul). 7.3 Principiile de creditare Acestea permit reducerea gradului de incertitudine i prin urmare, a riscului implicat n creditare. Beneficiaz de credite persoanele fizice i juridice care au deschise conturi la unitile bncii; Sucursalele, filialele i ageniile acord credite clienilor care au sediul social sau domiciliul, dup caz, pe raza teritorial a judeului n care unitatea bncii i desfoar activitatea;

Banca verific mprumutaii de la acordarea creditului i pn la rambursarea integral a acestuia, prin urmrirea situaiei patrimoniale, rezultatelor economico-financiare ale clienilor i a altor elemente care s permit evaluarea potenialului economic i financiar curent i n perspectiv; Creditele solicitate, indiferent de valoare i durat, se acord cu destinaii precise pe baz de contracte din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile, i dac solicitanii prezint credibilitate pentru rambursarea creditului i a dobnzilor la termenele stabilite; Cererile de credite, indiferent de competena de aprobare, se analizeaz i se nsuesc de ctre unitile bncii, pe baza documentelor prezentate de solicitani; creditele se aprob potrivit competenelor stabilite de Consiliul de Administraie; Volumul creditelor, destinaia, duratele de creditare, garaniile necesare, dobnzile, condiiile de rambursare a creditelor, precum i alte clauze se stabilesc prin contractele de credit ncheiate n baza negocierii ntre banc i clienii si; Volumul total al angajamentelor bncii (credite i scrisori de garanie) fa de un singur client nu poate depi 20% din fondurile proprii ale bncii; Dup aprobare, creditele se pun la dispoziia clienilor n condiiile negociate prin contractele de credit ncheiate, nregistrnd concomitent angajamentul n evidena extrabilanier a bncii, la data, pe durata i valoarea prevzute n contract; Pe msura utilizrii creditului, se diminueaz angajamentul din evidena extrabilanier i se urmrete derularea acestuia, pn la rambursare; Pentru a putea urmri destinaia creditului acordat, acesta nu se elibereaz n numerar dect n cazuri foarte bine justificate cu aprobarea conducerii unitii bncii; Banca verific la toi clienii utilizarea creditelor portivit destinaiei, existena garaniilor i respectarea celorlalte clauze din contractele de credit; Dup aprobarea unui credit, banca nu poate anula sau reduce cuantumul acestuia dect n cazuri justificate, determinate de constatarea furnizrii de catre client a unor date nereale i numai dup expirarea unui termen de minimum cinci zile calendaristice, care va fi comunicat n scris acestuia. Banca poate ntrerupe imediat, fr preaviz, utilizarea de ctre client a unui credit aprobat, n cazul n care acesta a nclcat condiiile contractului de credit sau n cazul n care acesta a nclcat condiiile contractului de credit sau n cazul n care situaia economic i financiar a acestuia nu mai asigur condiii de garanie i rambursare; Banca nu acord credite pentru rambursarea altor credite scadente. 7.4 Repere legislative

Activitatea de creditare este reglementat prin lege. Principalele repere legislative ale creditrii bancare sunt: Legea privind activitatea bancar nr.33/1991; Legea privind reorganizarea unitilor economice de stat ca regii autonome i societi comerciale nr.15/1990; Legea privind regimul investiiilor strine nr.35/1991; Legea privind autorizarea executrii construciilor i unele msuri pentru realizarea locuinelor nr.50/1991; Decret-Lege privind organizarea si desfurarea unor activiti economice pe baza liberei iniiative nr.54/1990; Norma BNR nr. 5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctresocietile bancare; Legea 289/2004 referitoare la afiarea dobnzii anuale efective (DAE). Legea permite un nivel de informare minim necesar, pentru a alege creditul potrivit necesitilor i exigenelor proprii. 7.5 Creditarea persoanelor fizice

Raiffeisen poate acorda credite pe termen scurt, mediu i lung clienilor si care ndeplinesc condiiile prevzute n normele interne ale bncii i n conformitate cu Regulamentul emis de BNR. Pentru persoanele fizice, Raiffeisen acord credite pentru nevoi personale, de consum, de trezorerie, imobiliare i ipotecar. n portofoliul de produse de creditare Raiffeisen Bank pentru persoane fizice sunt incluse: creditul imobiliar Casa ta, creditul ipotecar Proiecte ANL, creditul pentru nevoi personale nenominalizate Flexicredit i Flexicredit Plus, creditul auto Maina Ta i creditul pentru bunuri de consum. Sintetic, aceste tipuri de credite pot fi ncadrate n dou mari categorii: credit imobiliar pentru achiziia, construcia sau modernizarea de imobile, cu ipotec asupra obiectuluidestinaie a creditului i credit de consum. 7.5.1 . Credite pentru nevoi personale 1. FLEXICREDIT - credit pentru nevoi personale nenominalizate; banii se acord n numerar, fr s fie nevoie s se fac dovada cumprrii unui anumit bun. Valuta: LEI sau EUR Valoare: ntre 300 i 10.000 de EUR (sau echivalentul n lei) Perioada: ntre 6 luni i 10 ani Avantaje: Se acord n maxim 24 de ore; Nu este necesar justificarea modului de utilizare a sumei primite; Nu este solicitat avans sau girant; Plata automat a ratelor lunare din contul curent, fr s mai fie necesar deplasarea la banc; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului, partial sau integral; Posibilitatea de a beneficia, la cerere, de asigurare de via n condiii avantajoase. 2. FLEXICREDIT PLUS - credit pentru nevoi personale nenominalizate; banii se acord n numerar, fr s fie nevoie s se fac dovada cumprrii unui anumit bun. Valuta: LEI, EUR, USD sau CHF Valoare: ntre 5 000 i 75 000 de EUR (sau echivalentul n LEI, USD sau CHF) Perioada: ntre 6 luni i 20 ani Garanii: ipoteca de rang I constituit n favoarea bncii asupra unuia sau mai multor imobile aflate n proprietatea solicitanilor de credite sau a unor terti. Avantaje: Nu este necesar justificarea modului de utilizare a sumei primite; Fr avans, fr girant; Fr carte de munc; Comision inclus, finanat de ctre banc; Nu este necesar asigurarea de via; Plata automat a ratelor lunare din contul curent, fr s mai fie necesar deplasarea la banc; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului, parial sau integral; Evaluarea gratuit a imobilului/ imobilelor aduse n garanie. 7.5.2 Credite pentru bunuri de consum
1. HIPER IEFTIN - clienii au posibilitatea de a contracta creditul n magazin. Valuta: lei Valoare: ntre 250 i 5.000 de EUR (echivalentul n lei) Perioada: ntre 18 luni i 5 ani

Dobanda fix Avantaje: Fr carte de munc; Nu necesit avans sau girani; Rat lunar scazut; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului. 2. CREDITUL PE LOC Valuta: lei, EUR sau USD Valoare: ntre 150 i 3.000 de EUR (sau echivalentul n lei) Perioada: ntre 6 luni i 5 ani Dobanda: pentru creditele n lei, clienii au posibilitatea de a opta ntre doband fix i doband variabil; pentru creditele n valut, dobnda este variabil. Avantaje: Creditul n lei se acord pe loc; Doar cu buletin i adeverin de salariu; Fr avans, fr girant; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului. 3. CREDITUL MAINA TA- credit pentru cumprrea de maini sau moto-scutere noi Valuta: LEI, EURO sau USD Valoarea: ntre 2.000 i 75.000 de EURO (sau echivalentul n USD/LEI) Perioada: ntre 6 luni i 7 ani Avans: minim 15% din valoarea autoturismului achiziionat Garanii: gaj pe main i asigurare Full-Casco cesional n favoarea bncii Avantaje Fr girant; Aprobare rapid, n maximum 48 de ore din momentul constituirii dosarului; Documentaie simpl i suport n obinerea creditului la sediul dealer-ului auto; Se ia n calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal; Plata automat ratei lunare din contul curent; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului.

7.5.3 Creditul imobiliar 1. CASA TA : credit pentru cumprarea, construcia, extinderea, modernizarea de locuine sau pentru achiziionarea de terenuri. Valuta: LEI, EUR, USD sau CHF Valoare: ntre 5.000 i 200.000 de EUR (sau echivalentul n LEI/USD/CHF) Perioada: ntre 3 si 25 de ani Avans: 25% din valoarea investiiei Garanie: ipotec pe locuina cumprat (n cazul creditului pentru achiziionarea de locuine) sau ipotec asupra unor imobile aduse n garanie (pentru celelalte tipuri de credite Casa Ta). Asigurare: asigurare de via i asigurarea imobilelor aduse n garanie. Avantaje: Fr girant; Se ia n calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal; Flexibilitate n acceptarea diferitelor categorii de venituri (salarii, comisioane, pensii, venituri din chirii, dividende etc.);

Ratele lunare sunt fixe pe toat durata creditului; n cazul creditelor pentru construire, extindere sau modernizare, ratele lunare i graficele de rambursare se modific conform utilizrii creditului. Plata automat a ratelor lunare din contul curent, fr s mai fie necesar deplasarea la banc; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului, parial sau integral; Evaluarea gratuit a imobilelor sau terenurilor care urmeaz a fi achiziionate sau depuse drept garanie; Posibilitatea alegerii notarului public.

7.5.4 Creditul ipotecar 2. PROIECTE ANL - credit pentru construcia unui imobil n cadrul proiectelor desfurate de ANL Valuta: LEI, EUR sau USD Valoare: ntre 5.000 i 200.000 de EUR Perioada: ntre 5 i 20 de ani Avans: minimum 25% din valoarea proiectului Garanii: ipoteca de rang I constituit n favoarea bncii asupra imobilului care urmeaz s fie construit i asupra terenului aferent Asigurare: asigurarea imobilului cesionat n favoarea bncii Avantaje Fr girant; Fr asigurare de via; Fr comision de administrare a creditului; Fr comision de evaluare a imobilului/proiectului; Se ia n calcul bugetul familiei, nefiind impus un venit minim personal; Plata automat a ratelor lunare din contul curent; Posibilitatea de rambursare anticipat a creditului. Politica de risc pentru creditele acordate persoanelor fizice

Parametri minimi ai produsului credit (Flexicredit) au rol de criteriu general de preselecie i sunt adui la cunotina clientului, iar orice neconcordan cu acetia conduce la respingerea solicitrii de credit. Condiii: Cetenie romn; Domiciliu stabil n acelai jude cu sucursala bncii la care a depus cererea de credit (n cazul n care domiciliul se dovedete prin viza de flotant aplicat pe Cartea de Identitate, aceasta trebuie s fie valabil la data depunerii cererii) Vrsta: minim 21 ani; maxim (62-N) ani pentru femei i (65-N) ani pentru brbai, unde N-perioada de acordare a creditului; Venituri i vechime: Solicitantul-angajat trebuie s fie angajat pe o prioad nedeterminat sau determinat cel puin egal cu perioada de acordare a creditului Vechimea la actualul loc de munc minim 6 luni; n cazul unei vechimi de mai puin de 6 luni, vechimea la locul anterior de munc s fi fost de minim 1 an, iar perioada dintre cele 2 locuri de munc s nu fi fost mai mare de 30 de zile calendaristice, indiferent de motive;

n cazul n care solicitantul este persoan fizic ce desfoar activiti independente n baza unor legi speciale, el trebuie s aib minim 2 ani de desfurare a activitii; Limita minim a veniturilor pe familie 100 EUR; Limita expunerii pe familie 10 000 EUR (echivalent n RON) pentru credite n RON; 5 000 EUR pentru credite n EUR; Clienii care solicit un credit cu valoare mai mare de 3 000 EUR (echivalent n RON) va trebui s aib un venit pe familie mai mare de 250 EUR (echivalent n RON). Pentru limitarea expunerii bncii pentru fiecare client este necesar respectarea urmtoarei condiii: pentru acordarea unui credit cu valoare mai mare de 5 000 se cesioneaz n favoarea bncii veniturile i creanele realizate/ce vor fi realizate de ctre solicitant pe durata de valabilitate a contractului. Documente necesare: cu privire la identitatea sa: - Act de identitate, original i copie Copia certificatului de cstorie (dac este cazul) care atest realizarea de venituri: a) pentru persoanele care realizeaz venituri n calitate de salariai: - Adeverina de salariu tip (pentru debitor i co-debitor, semnat i tampilat de ctre angajator); b) pentru persoanele care realizeaz venituri n calitate de persoane fizice autorizate sau exercit o profesie liberal n baza unor legi speciale: -autorizarea valabil emis de ctre forul care guverneaz tipul respectiv de activitate profesional; -deciziile de impunere pe ultimii doi ani; -copie (certificat conform cu originalul) a Registrului de ncasri i Pli pentru ultimele 3 luni; c) pentru persoanele care realizeaz venituri din cedarea folosinei bunurilor: -documentele de proprietate asupra imobilului; -contractele de nchiriere, nregistrate la Administraia Financiar. d) pentru persoanele care realizeaz venituri n calitate de pensionari: -ultimul talon de pensie; -decizia de pensionare; -decizia comisiei medicale (numai n cazul pensiilor de invaliditate); e) pentru persoanele care realizeaz venituri din cesiunea drepturilor de autor: -contractul ncheiat; f) pentru persoanele care realizeaz venituri din participarea la capitalul societilor comerciale (dividende): -bilanul contabil i contul de profit i pierdere ntocmite la sfritul exerciiului financiar, depuse la organul fiscal competent (cu viza Administraiei Financiare) pentru ultimii 3 ani consecutivi de activitate ai societii comerciale; -hotrrile AGA privind repartizarea profitului n dividende pentru ultimele 3 exerciii financiare consecutive ncheiate; -balanele de verificare la 31.12 pentru ultimele 3 exerciii financiare consecutive ncheiate, ultima balan de verificare lunar pentru anul n curs (aferent datei cererii de credit) nu mai veche de 2 luni fa de data cererii de credit, nsoit de declaraia lunar privind impozitul pe profit pentru aceeai lun; -certificat constatator eliberat de ONRC pentru societatea comercial distribuitoare de dividende, care trebuie emis cu maxim 30 zile calendaristice naintea datei depunerii cererii de credit de ctre solicitant i care trebuie s conin cel puin urmtoarele informaii despre: datele de identificare ale societii comerciale, perioada de valabilitate a sediului, capitalul social, asociai, administratori, domeniu de activitate, nscrieri i comunicri la Registrul Comerului;

-actul de constituire i eventualele acte adiionale ulterioare la acesta, care se refer la modificarea acionariatului pe ultimii 3 ani consecutivi pentru societatea comercial distribuitoare de dividende; -contractele de credit ale societii comerciale cu instituiile finanatoare sau adresa scris din partea instituiilor financiare ale societii comerciale, n care s se precizeze dac respectivele faciliti implic interdicii pentru distribuirea de dividende ctre acionari/asociai; cu privire la angajamentele de plat din declaraia pe propria rspundere (rate credite bancare, rate leasing, rate credit carduri, descoprit de cont, rate cumprare de bunuri n rate, C.A.R., pensii alimentare, chirii, extase de cont, dovada ultimei rambursri) pentru membrii familiei (solicitant i soul/soia acestuia) i, dac este cazul, co-debitor; De asemenea, solicitantul trebuie sa completeze i s semneze Acordul de Consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare. Centrala Riscurilor Bancare Centrala Riscurilor Bancare (CRB) reprezint o structur specializat n colectarea, stocarea i centralizarea informaiilor privind expunerea fiecrei instituii de credit din sistemul bancar romnesc fa de acei debitori care au beneficiat de credite i/sau angajamente al cror nivel cumulat depete suma limit de raportare sau restanele mai mari de 30 zile, indiferent de suma, nregistrate n restituirea creditelor de ctre persoanele fizice fa de care instituiile de credit nregistreaz o expunere mai mic de 20 000 RON, precum i a informaiilor referitoare la fraudele cu carduri produse de ctre posesori. Baza de date a Centralei Riscurilor Bancare este organizat n patru registre: 1. Registrul central al creditelor (RCC) conine informaii de risc bancar raportate de instituiile de credit i este actualizat lunar; 2. Registrul creditelor restante (RCR) conine informaii de risc bancar referitoare la abaterile de la graficele de rambursare din cel mult ultimii apte ani i este alimentat lunar de Registrul central al creditelor; 3. Registrul grupurilor de debitori (RGD) conine informaii despre grupurile de persoane fizice si/sau juridice care reprezint un singur debitor si este alimentat lunar de Registrul central al creditelor; 4. Registrul fraudelor cu carduri (RFC) conine informaii despre fraudele cu carduri produse de ctre posesori raportate de instituiile de credit si este actualizat on-line. Dup ntocmirea documentaiei de credit, persoana delegat de Banca Naional a Romniei pentru consultarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare (creia i se acord un nume de utilizator i un cod unic de acces), verific situaia creditelor contractate de solicitant i emite 5 Procese-verbale cu privire la Istoricul Sintetic i Istoricul Analitic al creditelor contractate i ncheiate i/sau active i de valoare mai mic de 20 000 RON, Riscul Global Sintetic i Riscul Global Analitic al creditelor active i de valoare mai mare de 20 000 RON, precum i o eviden privind Fraudele cu carduri. n cazul n care, n urma consultrii CRB, s-a constatat c: solicitantul este nregistrat cu credite pe care nu le-a declarat, ori solicitantul este nregistrat cu credite pe care le-a declarat, dar cu o restan mai veche de 60 de zile n ultimele 6 luni sau cu o restan mai veche de 90 de zile n ultimele 12 luni, cererea de credit va fi respins i solicitantul va fi nscris n Lista Neagr a bncii. Se iau In considerare doar restanele cu valori mai mari de 10 RON. Calcularea SCORING-ULUI

Banca va calcula pentru solicitantul de credit un punctaj care reflect gardul de risc al acestuia. n funcie de punctajul obinut de client, banca poate limita valoarea maxim a creditului (limita creditului este stabilit i calculat automat de aplicaia LoanApp). Analiza bonitii solicitantului de credit Ponderea tuturor ratelor la creditele de consum n venitul total net al solicitantului/familiei poate fi de cel mult 30% din venitul net lunar al solicitantululi/familiei. Gradul de ndatorare a solicitantului, reprezentat de ponderea angajamentelor totale de plat lunare (rata la creditul solicitat + alte contracte de credite, contracte de leasing, contracte de cumprare de bunuri n rate), nu poate depi 40% din venitul net lunar al solicitantului/familiei. Politica de asigurare Asigurarea de via i omaj a solicitantului este opional i va acoperi ntreaga perioad de creditare i suma creditului. Prima de asigurare nu va fi inclus n creditul acordat. Asigurarea acoper riscul de deces cauzat de mbolnviri sau accidente precum i riscul pierderii involuntare a locului de munc. Partenerul de asigurri de via i somaj al Raiffeisen Bank este Societatea de Asigurri AIG Life Romnia S.A. Informaiile cerute de Societatea de Asigurri sunt cuprinse n Formularul de nscriere n polia de grup. n cazul n care doreste ncheierea unei asigurri de via i omaj, clientul va completa i semna Formularul de nscriere, aceasta echivalnd cu acordul de includere n planul de asigurare de grup. Clientul va primi un certificat de asigurare. (master policy) Formularul de nscriere n asigurare cuprinde i mandatul acordat bncii n vederea debitrii contului curent cu valoarea primei unice de asigurare. ncasarea primei de asigurare se efectueaz dup acordarea efectiv a creditului, prin creditarea contului colector al bncii, n cuantumul calculat prin formula: 0,081% x suma aprobata x nr.luni creditare Dobnda Anual Efectiv (DAE) n conformitate cu Legea nr. 289/2004 privind regimul juridic al contractelor de credit pentru consum destinate consumatorilor persoane fizice, banca are obligaia de a calcula i a face public, pentru toate creditele, Dobnda Anual Efectiv (DAE), reprezentnd costul total al creditului la consumator, exprimat n procent anual din valoarea creditului total acordat DAE ia n considerare totalul plilor efectuate aferente unui credit, respectiv credit, dobnzi i comisioane pltite, innd cont i de momentul n care are loc plata. DAE face echivalena, la nivelul unui an, ntre valoarea curent a tuturor angajamentelor sub forma unor mprumuturi, rambursri i cheltuieli existente sau viitoare, acceptate de ctre creditor i de beneficiarul creditului i se calculeaz n momentul incheierii contractului de credit. 7.6. Creditarea persoanelor juridice Raiffeisen Bank include n oferta sa de produse i servicii bancare i produse de creditare adresate agenilor economici. Acestea se ajusteaz cerinelor acestora n ceea ce priveste: scopul finanrii, durata finanrii i valuta - fiecare produs de finanare este disponibil n LEI sau n valut (EURO, USD). Principalele tipuri de ntreprinderi care pot beneficia de credite Raiffeisen Bank se clasific astfel: ntreprinderi mici i mijlocii (IMM) - societi cu cifra de afaceri pe ultimul an de activitate mai mic de 5 000 000 EUR (echivalent LEI) care se mpart n: clieni IMM Micro - societi cu cifra de afaceri pe ultimul an de activitate mai mic de 1 000 000 EUR (echivalent LEI), indiferent de numrul de angajai;

clieni IMM Medii - societi cu cifra de afaceri pe ultimul an de activitate ntre 1.000.000 i 5.000.000 EUR (echivalent LEI), indiferent de numrul de angajai; corporaiile medii si mari (cu cifra de afaceri de peste 5 milioane EUR) care i desfoar activitatea n Romnia. 7.6.1 Credite pentru clieni IMM Micro 1. CREDITUL LA TERMEN Scopul creditului: capital de lucru i/sau investitii Valoare: ntre 3.000 i 100.000 EUR (echivalent LEI) Valuta: LEI si EUR Rambursare: - n rate lunare egale; - 6 luni - 12 luni pentru capital de lucru; - 6 luni - 60 luni pentru investiii: achiziie autoturisme, imobile/terenuri. Avans: 20% numai pentru creditul de investiii Perioad de graie: maxim 6 luni, disponibil pentru creditul de investiii 2. STANDARD OVERDRAFT Scopul creditului: finanarea activitii curente a companiei Valoare: ntre 3.000 i 100.000 EUR (echivalent LEI), nu mai mult de 30% din Cifra de Afaceri a companiei pe ultimul an Valuta: LEI i EUR Perioada: 6 luni - 12 luni, cu posibilitate de prelungire 3. EMITEREA DE SCRISORI DE GARANIE BANCAR Garania bancar reprezint o obligaie ferm, irevocabil i necondiionat a bncii de a plti o anumit sum Beneficiarului n cazul nendeplinirii de ctre clientul bncii (Ordonator) a obligaiilor contractuale (de a onora o plat sau de a presta un serviciu). Scopul: Scrisori de Garanie Bancar Valoare: maxim 100.000 EUR (echivalent LEI) Valuta: LEI i EUR Perioada: maxim 1 an, cu posibilitate de rennoire 4. CREDIT FLEXI Clieni int: IMM Micro nfiinate n Romnia Scopul creditului: finanarea nevoilor nenominalizate Valoare: pn la 200.000 RON Moneda: RON Rambursare: - n rate lunare egale; - perioada de rambursare 10 ani; Comisionul: platit din credit Not: Nu este necesar rulaj prelabil cu banca. Creditul poate fi folosit i pentru plata datoriilor la bugetul de stat. 5. OVERDRAFT FR GARANII MATERIALE Scopul creditului: finanarea activitii curente a companiei Valoare: ntre 3.500 i 70.000 RON, nu mai mult de 10% din Cifra de Afaceri a companiei declarat la nchiderea ultimului exerciiu financiar Valuta: RON Perioada: maxim 12 luni, cu posibilitate de prelungire pe perioade succesive de cel mult 12 luni

Garanii: Garant fidejusor (asociatul majoritar sau unul din administratorii companiei) 6. MPRUMUT LA TERMEN KfW* (facilitate de credit din surse Kredinstalt fur Wiederaufbau n cadrul Programului pentru localiti rurale din Romnia, dezvoltat cu sprijinul Uniunii Europene)- se acord IMM-urilor care sunt nregistrate i i desfoar activitatea n localiti cu mai puin de 50.000 locuitori Scopul creditului: pentru investiii sau pentru capital de lucru Valuta: RON Valoare: ntre 3.000 i 100.000 EUR (echivalent n RON) 1. Credit pentru investiii - Destinaia creditului o reprezint investiiile pentru activitatea companiei (achiziii de: echipamente, utilaje, construcii, sedii, etc.); - Contribuia clientului la proiectul de investiii trebuie s fie de minimum 15% din costul total al proiectului de investiii (fr TVA); - Perioada de creditare : pn la 60 de luni; 2. Credit pentru capital de lucru - Se acord doar clienilor care au n derulare o facilitate de tip mprumut la termen KfW pentru investiii; - Suma maxim ce se poate acorda este 35% din facilitatea/soldul facilitii pentru investiii la momentul cererii de credit; - Perioada de creditare: pn la 12 luni; - Poate fi folosit pentru plata TVA aferent proiectului de investiii; 7.6.2 Credite pentru clieni IMM Medii 1. CREDIT CAPITAL Moneda: RON, EUR, USD Utilizare:- finanarea nevoilor pe termen scurt rezultate din diminuarea capitalului circulant sau pentru acoperirea nevoii de finanare pe termen scurt aprut datorit ciclului de exploatare sau a sezonalitii Caracteristici: - Perioada maxim de acordare este de 24 luni - Perioada de tragere este de maxim 2 luni - Perioada de graie este de maxim 2 luni - Rambursarea se realizeaz n rate egale, care pot fi lunare sau trimestriale - Facilitatea folosete un cont de credit separat - Tragerile din credit se vor aproba n baza unei cereri a clientului i a documentelor care certific utilizarea fondurilor conform nelegerii contractuale (trageri controlate) Avantaje - Acoperire deficit temporar de lichiditi - Posibilitate acordare perioad de graie de pn la 2 luni - Grafic de rambursare pliat pe activitatea societii (rate lunare sau trimestriale) 2. CREDIT INVEST Moneda: RON, EUR, USD. Utilizare: - finanarea investiiilor pe termen mediu necesare susinerii nevoilor de dezvoltare/extindere ale afacerii Caracteristici: - Perioada maxim de acordare este de 60 luni - Perioada de tragere este de maxim 6 luni - Perioada de graie este de maxim 6 luni

Rambursarea se realizeaz n rate egale, care pot fi lunare sau trimestriale Contribuia clientului la proiectul de investiii (cash sau n natur) - minim 20% din costul total al proiectului de investiii (fr TVA) Facilitatea folosete un cont de credit separat, tragerile din credit se vor aproba n baza unei cereri a clientului i a documentelor care certific utilizarea fondurilor conform ntelegerii contractuale (trageri controlate)

Avantaje - Perioada de rambursare corelat cu timpul de amortizare a investitiei - Posibilitate acordare perioad de graie de pn la 6 luni - Grafic de rambursare pliat pe activitatea societii (rate lunare sau trimestriale) - Contribuia clientului poate consta n natur 3. CREDIT REVOLVING Moneda: RON, EUR, USD Utilizare: - finanarea nevoii de capital de lucru (n special deficitul de capital de lucru) Caracteristici: - Perioada maxim de acordare este de 12 luni; la data scadenei creditul trebuie s fie rambursat n totalitate; - Se pot efectua mai multe trageri n cadrul limitei; - Dup efectuarea rambursrii tranelor, creditul poate fi utilizat din nou; - Creditul va fi rambursat conform graficului de rambursare; duratele standard pentru trane sunt 30/60/90/120 de zile n funcie de nevoile clientului; Avantaje - Acoperire deficit de capital de lucru - Graficul de rambursare este corelat cu perioadele de ncasare stabilite cu partenerii. - Dupa rambursarea tranelor, creditul poate fi utilizat din nou 4. CREDIT IMOBILIAR Moneda: RON, EUR, USD. Utilizare: destinat achiziiei, renovrii, extinderii sau reconstruciei de imobile utilizate n activitatea de baz a investiiilor pe termen mediu necesare susinerii nevoilor de dezvoltare/extindere ale afacerii Caracteristici: - Perioada maxim de acordare este de 120 luni; - Perioada de tragere este de maxim 6 luni pentru extindere/modernizare; - Perioada de graie este de maxim 6 luni pentru extindere/modernizare; - Rambursarea se realizeaz n rate egale; - Contribuia clientului la proiectul de investiii (cash sau n natur) - minim 20% din costul total al proiectului de investiii (fr TVA); Avantaje - Termen de rambursare de pn la 120 luni - Posibilitate acordare perioad de graie de pn la 6 luni pentru extinderi - Contribuia clientului poate consta n natur - Susinerea22 extinderii bazei materiale a societii Not:; Grad de acoperire cu garanii a capitalului mprumutat (fr dobnzi i comisioane): 100% (exist i produse de credit de investiii pentru care gradul de acoperire cu garanii poate fi cuprins ntre 50% i 85%). 7.6.3 Credite corporaii
22

nregistrarea de pierderi la sfritul exerciiului financiar de ctre solicitant nu este un criteriu eliminatoriu

1. OVERDRAFT Caracteristici: - Facilitatea este destinat finanrii activitii curente a clientului - Este o linie de credit cu o limita aprobat i este acordat clientului n contul su curent - Valabilitatea facilitii este de 364 zile, cu posibilitatea de rennoire cu acordul prilor - Facilitatea are o structur foarte flexibil - Utilizarea din limita aprobat se poate realiza oricnd pe perioada de valabilitate a facilitii - Rambursarea se face direct prin sumele ncasate n contul curent al clientului. Sumele odat rambursate pot fi reutilizate pe perioada de valabilitate a facilitii; - Facilitatea poate avea caracter angajant sau neangajant. 2. AVANSUL N CONT CURENT Caracteristici Facilitatea este destinat finanrii activitii curente a clientului; Valabilitatea facilitii este de 364 zile, cu posibilitatea de rennoire cu acordul prilor;. Este similar facilitii de descoperit de cont ("overdraft") , diferenele fiind acelea c: - banca monitorizeaz modalitatea de utilizare a facilitii; - creditul se deruleaz printr-un cont separat de contul curent al clientului. Utilizarea din limita aprobat se poate realiza oricnd pe perioada de valabilitate a facilitii. Tragerea nu trebuie notificat n avans bncii, dar trebuie justificat cu documente astfel nct sa fie n concordan cu scopul facilitii; Rambursarea total sau parial se poate realiza n orice moment pe perioada de valabilitate a facilitii. Sumele odat rambursate pot fi reutilizate; Facilitatea poate avea caracter angajant sau neangajant. 3. LINIA DE CREDIT REVOVLVING PE TERMEN SCURT Caracteristici Facilitatea este o linie de credit cu o limit aprobat i este destinat finanrii unor tranzacii specifice de comer; Valabilitatea facilitii este de max. 364 zile, cu posibilitatea de rennoire cu acordul prilor; Se utilizeaz n mod curent n situaiile n care ieirile i intrrile de numerar sunt previzibile (de exemplu pentru a acoperi perioada dintre momentul livrrii i momentul ncasrii creanelor); Clientul poate trage sume fixe, pn la o limit de sum i o scaden agreat, pentru perioade fixe de timp (1, 3 sau 6 luni), la rate de doband fixe. Odat rambursat, suma respectiv poate fi tras din nou (facilitate revolving); Facilitatea poate avea caracter angajant sau neangajant. 4. FINANRI STRUCTURALE 4.1 Creditul de prefinanare a exportului

Creditul de prefinanare a exportului este un produs cu ajutorul cruia clientul poate beneficia, n calitate de exportator, de finanarea capitalului de lucru necesar pentru a ndeplini obligaiile de livrare asumate prin contractele comerciale ncheiate cu partenerii externi. n anumite situaii, riscul de performan aferent exportatorului este preluat de ctre Eximbank Romnia, n baza unui contract ncheiat cu Raiffeisen Bank. Diligenele necesare obinerii poliei Eximbank fiind n sarcina bncii, se economisesc timp i resurse. 4.2 Factoring Factoring-ul, produs utilizat n mediile de afaceri dinamice din ntreaga lume, reprezint o soluie rapid de eliberare a capitalului de lucru blocat n creditul furnizor, asigurnd o utilizare productiv a resurselor financiare. Ca alternativ la creditele standard, factoring-ul este o modalitate de finanare cu risc sczut din ce n ce mai solicitat de societile comerciale romneti. Avantaje: - Accelerarea ciclului de plat; - Acces nelimitat la capitalul de lucru prin finanare imediat n baza creanelor; - Nu necesit garanii materiale; - Asigurare mpotriva riscului de neplat (pentru factoring-ul fr recurs). Raiffeisen Bank ofer acest produs n mai multe variante: Factoring cu/fr recurs; Factoring intern/extern; 4.3 Finanarea comerului cu bunuri fungibile ("commodities financing") Raiffeisen Bank ofer acest gen de finanare pentru achiziionarea, procesarea i vnzarea de bunuri fungibile (cotate sau necotate la burs). Prin oferirea acestui gen de produs, Raiffeisen Bank urmrete ca garantarea creditului s se fac cu tranzacia comercial n sine, cu un control atent al fluxului de mrfuri i fluxurilor de numerar rezultate din vnzarea mrfurilor. Domeniile de excelen pentru care se pot acorda finanrile Raiffeisen Bank sunt: iei i produse petroliere; cereale si produse agricole; metale feroase si neferoase; altele (chimicale, minereuri etc.). Forfetarea (forfaiting-ul) Forfetarea (forfaiting) reprezint unul dintre domeniile de excelen ale Raiffeisen Bank. Dezvoltarea si implementarea acestui produs au fost generate de creditul furnizor, perfectat ntre un furnizor i un cumprtor - prin care furnizorul accept ca pentru bunurile livrate sau serviciile prestate s fie pltit de cumprtor ulterior, de regul ntr-o perioad de timp de pn la 5 ani. Forfetarea se refer la cumprarea/ vnzarea creanelor materializate n bilete la ordin sau cambii, rezultate din livrarea de bunuri si servicii, cu scadene la date fixe. Raiffeisen Bank S.A. cumpr aceste efecte de comer de la furnizor sau deintorul lor, de regula fr recurs ctre vnztor, contra reinerii unei taxe de forfetare i perceperii unui comision. n prezent, Raiffeisen Bank forfeteaz (cumpr) bilete la ordin: - garantate de ctre stat; - garantate sau avalizate de ctre o banc comercial (al crei risc trebuie s fie acceptat de ctre Raiffeisen Bank); - emise de municipalitate; - emise de companii/entiti acceptate de ctre banc. Avantaje
4.4

crearea de lichiditi - respectiv mbuntirea cashflow-ului prin ncasarea imediat a valorii rezultate din vnzarea efectelor de comer; eliminarea riscului de neplat la scadena efectelor de comer - acest risc fiind preluat de banc.

4.5 Credite cumprtor pe termen mediu Raiffeisen Bank ofer acest gen de finanare structurat ntr-o palet larg ce include: finanarea exporturilor romneti pe termen mediu; finanarea/ garantarea importurilor romneti pe termen mediu; Ambele tipuri de finanare se realizeaz prin intermediul structurilor de tip "credit cumprtor", n care sunt implicate Agenii de Export Credit (E.C.A.). n cazul finanrii exportului, Raiffeisen Bank poate credita cumprtorii agenilor economici-clieni n tranzacii eligibile Eximbank care asigur/garanteaz riscul cumprtorului. n finanarea/garantarea importurilor de echipamente i tehnologie n Romnia, Raiffeisen Bank emite scrisori de garanie pentru creditele externe acordate clienilor si cu asigurarea Ageniei de Export Credit din ara furnizorului. n ambele cazuri, prezena unei Agenii de Export Credit n tranzacie presupune un nivel general mai sczut al costurilor de finanare. Raiffeisen Bank deine o expertiz fr egal n piaa romneasc, n cooperarea cu Ageniile de Export Credit locale - Eximbank Romnia, ct i cu cele globale - US Eximbank, Hermes - Germania, OeKB - Austria, SERG - Elveia, NCM Olanda, Coface - Frana etc. 4.6 Acreditivul documentar Acreditivul documentar este cel mai folosit instrument de plata n comerul internaional. Acest instrument ofer vnztorului un angajament irevocabil de plat din partea bncii i, n acelai timp, i ofer cumprtorului sigurana c plata se va efectua numai contra prezentrii de documente care atest livrarea mrfurilor. Acreditivele documentare sunt autonome fa de contractele comerciale care stau la baza lor; bncile negociaz documente i pltesc contra prezentrii documentelor stipulate in L/C, i nu contra marf. n mod obligatoriu, acreditivele documentare sunt supuse Publicaiei 500 a Camerei Internaionale de Comer, Paris. Acreditivul Standby ndeplinete funciile unei garanii bancare. 4.7 Scontarea documentelor n cadrul acreditivului Produsul este utilizat n cazul contractelor comerciale care prevd ca modalitate de decontare acreditivul documentar cu plata la termen. Scontarea se va efectua la primirea confirmrii de plat de la banca emitent. Avantaje Imediat dup efectuarea livrrii, compania exportatoare primete contravaloarea n numerar a mrfurilor sau serviciilor furnizate, diminuate cu cheltuielile de scontare, astfel nct, prin creterea lichiditii, i poate asigura continuitatea procesului de producie; Se elibereaz resurse financiare n vederea abordrii de noi tranzacii; Compania nu mai este nevoit s apeleze la mprumuturi bancare; Riscurile care apar ca urmare a fluctuaiei ratei de schimb valutar sunt asumate de banc. 4.8 Garania bancar Este un instrument de garantare emis de o banc sub forma unui angajament irevocabil i necondiionat de a plti o sum de bani la cererea beneficiarului garaniei. Tipuri de garanii utilizate: garanii de participare la licitaie; garanii pentru buna execuie a contractului;

 garanii pentru restituirea avansului; garanii de plat; n funcie de specificul anumitor tranzacii, pot aprea alte tipuri de garanii precum: garanii de vam; garanii pentru securizarea unui credit; contra-garanii. 4.9. Incasso-ul Incasso-ul, ca modalitate de plat, nseamn tratarea de ctre bnci a documentelor comerciale sau financiare (cambii, bilete la ordin, cecuri) n conformitate cu instruciunile primite de la exportator, cu scopul de a: Obine plata si/sau acceptarea; Remite documentele contra plat i/sau acceptare; Remite documentele n baza altor termeni i condiii. De regul, incasso-urile sunt supuse URC 522 (Uniform rules for collections) ale Camerei Internaionale de Comer, Paris. 4.10. Finanarea proiectelor de investiii Reprezint o structur de finanare a unei activiti economice, a crei rambursare depinde de fluxurile de lichiditi generate de proiectul finanat i care este garantat cu activele acestuia. n majoritatea cazurilor, acest tip de finanare este caracterizat printr-un recurs limitat asupra investitorilor, limita fiind definit n timp i valoric. n acest fel, banca are un drept limitat de regres asupra altor surse de lichiditi sau asupra altor active deinute de investitori. n mod uzual, recursul asupra investitorilor se manifest n situaia n care proiectul finanat nu poate fi finalizat sau n care nu genereaz suficiente lichiditi pentru rambursarea finanrii. Avantaje Asigur identificarea corect a riscurilor aferente unui proiect, alocarea acestor riscuri ntre participani pe principiul competenelor specifice fiecruia, prin urmare, creterea anselor de reuit a proiectului; Permite finanarea pe termen lung a unor investiii de mare valoare n diferite sectoare industriale, n infrastructura i n dezvoltarea serviciilor publice; Protejeaz activele existente ale investitorilor de riscurile aferente noului proiect.

CAPITOLUL 8. RAIFFEISEN BANK ROMNIA BANC UNIVERSAL

O eventual privire sintetic asupra activitii instituiilor bancare, att din Romnia ct i din strintate, va releva dou trenduri eseniale n configurarea activitii acestora: banca specializat i banca universal. Astfel, n timp ce banca specializat i focalizeaz atenia i eforturile financiare, de logistic i de marketing asupra unui segment restrns de pia, profitnd de omogenitatea clientelei i de relativa lips a concurenei, banca de tip universal i disperseaz activitile n toate domeniile de interes din sfera economicului, profitnd de pe urma numrului potenial mare de clieni, precum i de adaptabilitatea crescut la noile provocri i oportuniti din mediu. Se poate afirma, i acest fapt este susinut de evoluia instituiilor bancare din toat lumea, c n faa unui numr tot mai mare de ameninri/oportuninti ce apar att pe pieele financiare, ct i n economia real, universalitatea reprezint nu doar un mijloc de mbuntire a rentabilitii i de cretere a profitului, cat i sau mai ales de dispersare a riscurilor financiare. Raiffeisen Bank Romnia se nscrie n acest trend, efectund activiti destinate att persoanelor fizice, ct i persoanelor juridice, de la IMM-uri la corporaii. Totodat, Raiffeisen Bank Romnia, ca subsidiar a RZB Austria, deine participaii la capitalul unor companii specializate din domeniul financiar sau conexe. Astfel n Grupul RZB, n ceea ce privete Romnia, sun membre, alturi de, i relativ subordonate acesteia, urmtoarele companii: 1. Raiffeisen Leasing; Raiffeisen Capital & Investment; Raiffeisen Investment; Raiffeisen Banca pentru Locuine; Raiffeisen Asset Management; Raiffeisen Leasing

Raiffeisen Leasing IFN S.A., membra a grupului bancar austriac Raiffeisen, activeaza pe piata romaneasca din 2002. Structura acionariatului este urmtoarea: Raiffeisen Leasing International GmbH Austria: 50%;

 Raiffeisen Bank Romnia 50%. Operaiunile desfurate cuprind: Leasing pentru autovehicule i flote; Leasing pentru echipamente; Leasing imobiliar. 2. Raiffeisen Investment Consultana investiional n domeniul financiar efectuat de o companie membr a Grupului RZB i are orginile n Romnia n anul 1996, cnd Raiffeisen Investment AG (RIAG), divizia de investment banking a grupului Raiffeisen, a oferit consultan Guvernului Roman intrun numar de vanzri strategice multi-sectoriale. In iulie 1998 a fost infiinat Raiffeisen Financial Advisors Romnia, ca filial aflat 100% in proprietatea RIAG. In aprilie 2005, Raiffeisen Financial Advisors Romnia a devenit Raiffeisen Investment Romnia (RIR), cu scopul de a alinia filiala din Romnia la strategia de comunicare a grupului Raiffeisen Investment. Raiffeisen Investment Romnia beneficiaz de o important expertiz i cunoatere a pieei, ca rezultat al puternicei prezene a Grupului Raiffeisen in Romnia. Echipa Raiffeisen Investment Romnia este alcatuit din experi cu o inalt pregatire profesional, familiariza atat cu pieele financiare internaionale, cat i cu organizaiile guvernamentale i companiile din Romnia. Prin activitatea sa, Raiffeisen Investment Romnia si-a dovedit abilitatea de a structura tranzacii i de a propune soluii financiare creative pentru companiile interesate n obinerea de fonduri pe pieele romnei si internaionale. In anul 2002, revista britanica Euromoney a acordat Raiffeisen Investment AG premiul pentru cea mai bun firm de consultan pentru fuziuni i achiziii din Romania, ca recunoatere a calitii serviciilor de consultan oferite in cadrul privatizrii Sidex Galati in 2001. In prezent, RIR are capacitatea de a derula simultan un numr important de tranzacii de vnzare sau achiziie pe piaa romneasc i regional, avnd suportul RIAG prin echipele specializate sectorial de la Viena i echipele locale din rile Europei Centrale i de Est. 3. Raiffeisen Capital & Investment Acest companie reprezint att o banc de investiii, cat mai ales un intermediar n sensul de broker pe piaa de capital. Efectueaz astfel att operaiuni de consultan financiar pentru proiecte din domeniul investitiilor directe de capital, prin Departamentul de Proiecte Speciale. Acesta efectueaz analiza financiara si servicii de evaluare pentru proiecte de investitii si plasament privat, consultanta cu privire la dezvoltarea de noi activitati sau linii de business, atat in cadrul grupului Raiffeisen cat si pentru clienti externi, consultanta pentru fuziuni, achizitii si finantare de proiecte. Membrii echipei Departamentului de Proiecte Speciale activeaza in cadrul grupului Raiffeisen - ca parte a unor diferite entitati - incepand din 1998 si au o experienta indelungata in sectorul de fuziuni si achizitii, concepand si coordonand de-a lungul timpului proiecte de afaceri, studii de fezabilitate, memorandumuri de informare si proiecte de investitii. Echipa Departamentului de Proiecte Speciale este formata din opt specialisti, care au condus sau au fost implicati in tranzactii de prim rang in tara si in regiune. Echipa de profesionisti a departamentului de Oferte Primare beneficiaza de o vasta experienta in structurarea si intermedierea tranzactiilor, acumulata prin perfectarea unor importante operatiuni pe piata de capital: Cea mai mare emisiune de obligatiuni corporatiste, emise de Raiffeisen Bank (in valoare de 138 mil. RON);

A treia mare emisiune de obligatiuni pana in prezent (in valoare de 41 mil. RON), emise de Finansbank; Cea mai mare emisiune de obligatiuni municipale de pe piata romaneasca (20 mil. RON), emise de catre Consiliul local al Municipiului Timisoara; Cea mai mare oferta primara de vanzare de actiuni intermediata pana acum pe piata romaneasca, derulata de catre Flamingo International (12,5 mil. EUR).

Totodat, Raiffeisen Capital&Investemnt a efectuat i o serie de proiecte 'speciale', constand in peste 20 de Oferte Publice de Preluare (OPP) in ultimii cinci ani, cu o valoare cumulata de peste 60 milioane EUR. Aceste oferte au fost urmate, in unele cazuri, de retragerea de la tranzactionare a emitentilor respectivi, ca urmare a solicitarii exprese a actionarilor majoritari ai acestor societati. Raiffeisen Capital & Investment ofer i produse structurate, instrumente financiare sintetice cu obiective de investitii definite in functie de profilurile de risc specifice investitorilor, cerintele de castig si asteptarile privind evolutia pietei, care nu ar putea fi atinse utilizand instrumente financiare clasice. Un produs structurat este in general o strategie de investire prestabilita, bazata pe o combinatie de produse derivate (optiuni, contracte forward, swap-uri) si instrumente financiare simple ca actiuni, obligatiuni, indici sau marfuri si poate fi utilizat ca alternativa de investitie, pentru a reduce expunerea la risc a unui portofoliu sau pentru a beneficia de trendul curent al pietei. Produsele structurate pot avea un risc mai mic/mai mare decat sau egal cu riscul pietei. Produse cu risc mai mic decat riscul pietei: Certificate cu garantie (garantarea capitalului in procent de 100%) Certificate cu bonus (garantarea partiala a capitalului) Certificate cu discount (limitarea riscului) Produse cu risc egal cu riscul pietei (certificate de investitie): Certificate pe indici Certificate pe mai multe active suport Produse cu risc mai mare decat riscul pietei (efect de levier): Certificate Turbo long Certificate Turbo short Warante call Warante put Totodat, aceast companie efectueaz i activiti specifice de brokeraj, oferind gama vasta de servicii de vanzari si tranzactionare disponibile pe piata locala, inclusiv tranzactionare de actiuni si instrumente cu venit fix, oferte publice de vanzare si preluare, precum si servicii de colectare de dividende. n acest sens, Raiffeisen Capital&Investment a fost ales ca intermediar unic pentru Oferta Publica Primara Initiala si listarea la Bursa de Valori din Bucuresti a unui pachet de 10% din actiunile TRANSGAZ SA - compania nationala de transport a gazelor naturale. 4. Raiffeisen Banca pentru Locuine RBL Raiffeisen Banca pentru Locuine S.A. a fost constituit prin asocierea dintre Raiffeisen Bank Romnia, Bausparkasse Schwaebisch Hall Germania i Raiffeisen Bausparkasse Austria, iar investiia iniial, fcut n cote egale, a fost de 15 milioane Euro. Din momentul nfiirii pn n prezent capitalul a fost majorat, ajungnd la 25 milioane Euro.23 Cadrul legal este asigurat de O.U.G. 99/2006 - Bnci de economisire i creditare n domeniul Locativ (Titlul II). Scopul RBL este de a asigura posibilitatea contractrii de credite imobiliare destinate persoanelor fizice la un cost scazut, printr-un mecanism de economisire creditare.
23

http://www.railoc.ro/DespreNoi/Default_html.aspx#

5. Raiffeisen Asset Management RAM reprezint o companie de gestionare a activelor financiare nebancare ale clienilor, efectund, alturi de RCI i cu sprijinul Raiffeisen Investment, operaiuni pe piaa de capital, prin care RAM gestioneaz aceste active, materializate n urmtoarele fonduri de investiii financiare: Raiffeisen Prosper; Raiffeisein Confort; Raiffeisen Romnia Aciuni; Raiffeisen Benefit;

Fiecare dintre acestea se identific printr-o configuraie diferit a riscului asumat i a beneficiului sperat, astfel:

Fig. 7 Evoluia Fondurilor de investiii ale Raiffeisen Asset Management24 Astfel, Grupul Raiffeisen urmeaz n Romnia trendul general mondial, cat i cel mpus de ctre Grupul RZB, fa de care se afl n raporturi de subordonare. Universalitatea bncii nu vine ns cu dificultate, adaptabilitatea i orientarea spre client fiind nc de la nceput atribute ale bncilor din Grupul RZB.

24

http://www.raiffeisenfonduri.ro/prosper.html

BIBLIOGRAFIE

1.BASNO, Cezar ,DARDAC, Nicolae, Management bancar, Editura Economica Ro, Bucuresti, 2002 2.COCRIS ,Vasile ,TURLIUC ,Vasile ,BOARIU ,Angela, Dan,Chirlesan, Valeriu, Dornescu, Ovidiu, Stoica, Moneda si credit, Editura Universitatii "Alexandru Ioan Cuza", Iasi, 2007 3.Cocri,Vasile, Chirlean, Dan, Economie bancar, Ed.Universitii Al.I.Cuza, Iai, 2007 4.GIURGIU, Aurel-Ioan ,UNGUREAN, Pavel A. Banking: Produse si operatiuni bancare, Ed. Dacia Cluj-Napoca, , 2001 5.MANOLESCU, Gheorghe ,SIRBEA DIACONESCU, Adriana,Management bancar Editura Fundatiei Romania de Maine ,Bucuresti, 2001 6.TURCU, Ion, Operatiuni si contracte bancare. Tratat de drept bancar.Ed. Lumina Lex, Bucuresti, 2004

WEBOGRAFIE

http://www.bnro.ro http://ec.europa.eu/internal_market/bank/regcapital/index_en.htm http://www.raiffeisenfonduri.ro/prosper.html http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/ http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/ http://www.raiffeisenfonduri.ro/prosper-Prospect de emisiune http://www.railoc.ro/DespreNoi/Default_html.aspx# http://www.raiffeisen.ro/wps/PA_1_0_2B3/download.jsp?id=1347 Raportul anual 2006 a Raiffeisen Bank Romnia
http://www.rzb.at/eBusiness/rzb_template1/1026359884948-1026359885014_10260679243201033775651360-NA-NA-EN.html

http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/04_Sj9SPykssy0xPLMnMz0vM0Y_QjzKL N443NggBSYGYzp76kehCHgghX4_83FT9oKJ8fW_9AP2C3NCIckdHRQDKd1F-/delta/ba se64xml/L3dJdyEvd0ZNQUFzQUMvNElVRS82XzNfMzBV? actiune=internetcontent_ViewAction&internetcontent_ID=96&idTata=96

97