Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
co
m
Universitatea Babeş-Bolyai, Cluj-Napoca
Facultatea de Ştiinţe Economice şi Gestiunea Afacerilor
Specializarea FINANŢE - BĂNCI
Lucrare de practică
ـîn domeniul bancarـ
www.ianculescul.c
om
CUPRINS
www.ianculescul.co
m
V.2. Întocmirea şi păstrarea dosarelor de acordare a creditelor ……………………38
V.3. Administrarea creditelor acordate persoanelor
juridice………………………..39
V.4. Administrarea creditelor acordate persoanelor
fizice………………………….41
V.5. Administrarea creditelor pe
card……………………………………………....43
VI.
Carduri…………………………………………………………………………………..43
VI.1. Cardurile VISA -
informaţii …………………………………………………..44
VI.2. Cardurile de
debit……………………………………………………………..46
VI.3. Cardurile de
credit.............................................................................................48
VII. Decontări. Proceduri privind instrumentele şi modalitatile de plată şi
încasare fără
numerar..................................................................................................................................
..49
VII.1. Ordinul de
plată................................................................................................49
VII.2. Plati
externe......................................................................................................52
VII.3. Decontări
intrabancare.....................................................................................55
VII.4. Decontări
interbancare.....................................................................................55
VII.5. Tehnica
decontărilor.........................................................................................56
VII.5.1 BT ca banca de decontare a tranzacţiilor efectuate pe BVB................
56
VII.5.2. BT ca participant la Societatea Nationala de Compensare, Decontare
şi Depozitare (SNCDD) ca bancă de
decontare................................................56
VIII. Organizarea activităţii de
trezorerie................................................................................57
VIII.1. Retrageri de numerar de la sucursalele
BNR..................................................57
VIII.2. Depuneri de numerar la
BNR...........................................................................58
VIII.3. Cumparări de numerar de la alte
bănci.............................................................58
VIII.4. Vânzări de numerar la alte bănci şi la Direcţiile Judeţene de
Trezorerie.........59
IX. Compensarea
multilaterală................................................................................................59
X. Organizarea activităţii de tezaur-
casierie............................................................................61
X.1. Informaţii
generale..............................................................................................62
X.2.
Numerarul.............................................................................................................63
X.3. Deţinerea şi păstrarea cheilor, sigiliilor de la tezaur, de la casele de fier
, fişete de depozitare şi păstrarea dublurilor. Manipularea tezaurului şi a
caselor de
bani..............................................................................................................63
X.4. Operaţiunile cu
valori..........................................................................................64
X.5. Casă de
circulaţie.................................................................................................65
X.6. Casă de încasări şi
plăţi........................................................................................66
X.6.1. Casă de încasări şi plăţi în
lei.............................................................................66
X.6.2. Casă de încasări şi plăţi în
valută......................................................................67
X.7. Casele de schimb
valutar.....................................................................................68
X.8. Biletele de bancă şi monedele
metalice...............................................................69
X.9. Închiderea
casei...................................................................................................70
XI. Produse şi servicii oferite de Banca
Transilvania..............................................................72
XI.1. Produsele BT pentru persoane
fizice.............................................................................72
XI.1.1.
Credite.............................................................................................................72
XI.1.2.
Depozite..........................................................................................................72
XI.1.3.
Carduri ...........................................................................................................73
XI.1.4. Direct
Debit....................................................................................................74
XI.1.5. BT
24.............................................................................................................74
www.ianculescul.co
m
XI.1.6.
Trezorerie.......................................................................................................75
XI.1.7. Western Union – transfer rapid de bani, de încredere în toată
lumea………75
XI.1.8. Alte produse şi
servicii...................................................................................75
I.2. Misiunea
Banca Transilvania este un grup financiar român integrat, înfiinţat în
Transilvania, cu activităţi dedicate distinct clienţilor de Corporate şi Retail
Banking pentru a oferi servicii de calitate, având o reţea teritorială
naţională. Fiind partenerul care îşi ţine întotdeauna promisiunile, misiunea Băncii
Transilvania este să asigure randamente superioare acţionarilor, să fie
responsabili faţă de comunitate.
Echipa Băncii Transilvania este formată din peste 5000 de angajaţi care
împărtăşesc cultura organizaţională şi valorile BT, eforturile lor fiind canalizate
în jurul aceluiaşi obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulţumirea
clienţilor.
Banca Transilvania susţine comunitatea şi sprijină dezvoltarea acesteia,
printr-o serie de sponsorizări şi implicări în proiecte locale. Dat fiind volumul
mare al cererilor de sponsorizare, Banca Transilvania face o selecţie iniţială, de
interes major fiind cele legate de comunitate, educaţie, dezvoltarea tinerilor.
"Tu alegi, Banca Transilvania se implică" este principiul care a marcat
proiectul de marketing comunitar iniţiat, în luna martie, de Banca Transilvania, proiect
destinat locuitorilor din Alba-Iulia, Bistriţa, Deva şi Sibiu. Ideea campaniei demarate
de Banca Transilvania a fost aceea de a veni tot mai aproape de comunitatea din care
face parte, acesta fiind un aspect prioritar al activităţii sale de implicare
socială. Campania a fost iniţiată prin alegerea de către bancă, în
colaborare cu autorităţile publice locale din cele 4 orase, a trei proiecte, dintre care
locuitorii din Alba Iulia, Bistrita, Deva şi Sibiu au avut ocazia sa aleagă unul
dintre ele, în perioada 13 - 31 martie a.c., în oricare dintre unităţile BT din oraşele
amintite.
www.ianculescul.co
m
BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Securities.
Centrul puterii în cadrul Grupului Financiar BT îl reprezintă desigur Banca
Transilvania, care are cote de participare de 100% sau poziţii majoritare în cadrul
subsidiarelor.
BT Asigurări
BT Asigurări este o societate subsidiară a Băncii Transilvania,
fondată în 1994, sub numele SAR Transilvania. În anul 2004, compania şi-a
schimbat numele în BT Asigurări Transilvania pentru a sublinia apartenenţa la
Grupul Financiar Banca Transilvania. Misiunea companiei este de a răspunde
cu maximă eficienţă, responsabilitate şi confidenţialitate nevoilor de
asigurare ale tuturor categoriilor de clienţi - de la companii naţionale până la
persoane fizice. BT Asigurări este azi una din cele mai importante societăţi de
asigurare din România, poziţionată - la finalul anului 2006 - pe locul 9 în topul
naţional al asigurărilor generale.
BT Leasing
BT Leasing este o societate subsidiară a Băncii Transilvania, fondată în
1995 de mai mulţi acţionari. În septembrie 1995 Banca Transilvania a devenit
unul dintre acţionarii firmei. Obiectul de activitate este acela de a desfăşura
operaţiuni de leasing, cu bunuri imobile precum şi bunuri mobile de
folosinţă îndelungată, cu excepţia înregistrărilor pe banda audio şi video,
a pieselor de teatru, manuscriselor, brevetelor şi a drepturilor de autor.
BT Securities
BT Securities a luat fiinţă în anul 2003 ca urmare a schimbării
denumirii şi sediului social al societăţii comerciale Transilvania Capital Invest.
Obiectul de activitate este intermedierea
www.ianculescul.co
m
Tranzacţiilor financiare şi administrarea fondurilor (agenţi
financiari), precum şi activităţi auxiliare intermedierilor financiare.
Compania de Factoring
Compania de Factoring IFN SA este prima societate din România,
specializată în servicii de factoring. Fiind specializaţi numai în servicii de
factoring, misiunea companiei este să îndeplinească toate asteptările
clienţilor, atat societăţi IMM cât şi clienţi mari, pe baza unui parteneriat
de lungă durată. Principala activitate cuprinde urmatoarele trei servicii de
bază:
• finanţarea facturilor;
• gestiunea creanţelor ce înclude administrarea creanţelor, managementul
debitorilor şi colectarea creanţelor la scadenţă;
• protecţia împotriva riscului de neplată.
Capitalul iniţial, integral privat, a fost de 2,05 miliarde lei, constituit din
102.500 de acţiuni cu o valoare nominală de 2.000 lei/acţiune şi a fost
subscris în proporţie de 79% de investitori români şi 21% de investitori
străini. Din cele 102.500 acţiuni, 75.950 erau acţiuni nominative
(aparţinând membrilor fondatori) iar 26.500 acţiuni la purtător. Ulterior, prin
Normele 14/1994 a BNR şi Actul adiţional nr 15/1998 la Statutul şi
Contractul de societate, acestea s-au transformat în acţiuni nominative, dematerializate
fiind evidenţiate prin înscrisuri în cont.
Necesitatea alinierii la cerinţele minime de capital social impuse de Banca
Naţională a României societăţilor bancare, au determinat efectuarea primei
majorări de capital social în 1994, de la 2,050 mil lei la 4,292 mil lei.
Până la listarea băncii la BVB, în octombrie 1997, banca a operat trei
majorări de capital prin oferta publică, membrii fondatori având dreptul de a
subscrie acţiunile la valoarea nominală. În total,
www.ianculescul.co
m
în decursul celor 14 ani de la înfiinţare a avut loc o creştere a capitalului
social de peste 1000 de ori cel iniţial, în prezent acesta fiind de 393.354.862,2 RON =
3.933.548.622 acţiuni * valoarea nominală pe acţiune de 0,10 lei.
Deţinerea maximă a unui acţionar în capitalul băncii este limitată
prin statut la 5% din numărul total de acţiuni. Singura excepţie admisă până
în prezent este deţinerea de 15% a BERD. Astfel, Banca Europeană pentru
Reconstrucţie şi Dezvoltare (BERD), se regăseşte ca acţionar semnificativ
în capitalul social, un partener care oferă un plus de siguranţă şi o
garanţie pentru evoluţia viitoare a băncii. Banca Transilvania a avut
avantajul locaţiei, Transilvania fiind recunoscută drept una dintre cele mai
dezvoltate zone ale ţării.
Român - 58.71 %
Străin - 41.99 %
www.ianculescul.co
m
Fig 2
1. Persoane Fizice cu cetăţenia română - 39.12 %
• Credite corporate: au crescut cu 41 % faţă de anul 2005 (de la 1.504 mil RON ,
la 2.123
mil RON);
• Clienţi BT Ultra: 3 200;
www.ianculescul.co
m
• Contul de Business: banca a dezvoltat un pachet de servicii premium dedicat clienţilor
corporate;
• 250 de angajaţi pe partea de vânzări corporate ;
• rulaje lunare de peste 1 miliard EUR prin conturileBT ;
www.ianculescul.co
m
- nr angajaţi noi în 2006 : 1.958;
- vârsta medie 30,6 ani;
- procent F/M la nivel de conducere: 61% femei; 39% bărbaţi.
www.ianculescul.co
m
- Evoluţia numărului de clienţi: 1.000.000 clienţi activi în anul 2007;
- Atingerea unui nivel al activelor cu 47% mai mare decât în 2006: 3,5 mld EUR;
- Creşterea portofoliului de credite cu 52% faţă de 2006 ;
- Dezvoltarea afacerii: va continua planul de învesţii prin deschiderea a peste 100 noi
unităţi;
- Creşterea bugetului de investiţii la 48,6 mil EUR;
- Carduri emise : 1.050.000;
- Lansarea primului produs din piaţă, dedicat investiţiilor imobiliare pentru
companii, acordat fără avans, pe o perioadă de 15 ani;
- Lansarea creditului imobiliar în lei cu dobandă de 6,5% fixă în primii 3 ani;
www.ianculescul.co
m
II. Conducerea şi structura
organizatorică a Băncii Transilvania
Pentru caracterizarea structurii organizatorice a băncii se impune
delimitarea activităţilor prin prisma naturii şi conţinutului acestora pe
două nivele organizatorice de bază: centrala băncii (head office) şi
reţeaua teritorială a unităţilor operative (branches).
HEAD – OFFICE
8, G.Bariţiu St.,
400027, Cluj–Napoca
România
Tel: 0040 264 407.150
Fax: 0040 264 407.179
Site: www.bancâtransilvania.ro
Banca Transilvania este prezentă în toate centrele economice importante din
România, deţinând peste 390 de sucursale şi agenţii. Creşterea numărului
de unităţi a avut un ritm foarte accentuat mai ales în ultimii doi ani, când au fost
deschise aproximativ 250 de entităţi operaţionale, Banca Transilvania
clasându-se, în prezent, pe poziţia a patra în topul băncilor din România,
din punctul de vedere al numărului de unităţi. Întreaga reţea teritorială
înseamnă pentru bancă o importantă carte de viztă şi, bineînteles,
dovada angajamentului său de a veni tot mai aproape de clienţi. Banca
Transilvania beneficiază de un sistem informatic performant, centralizat, care oferă
clienţilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesării contului curent din oricare
unitate din ţară.
II.1. Conducerea Centralei Băncii Transilvania
Centrala Băncii reprezintă nucleul instituţiei, având ca principale atribuţii:
orientarea băncii ca sistem activ în structurile pieţei, definirea şi
implementarea strategiilor de piaţă, a planurilor şi programelor de activitate,
îndrumarea, coordonarea şi controlul corporativ al întregii activităţi pe
ansamblul instituţiei bancare, elaborarea de metodologii, norme şi
regulamente şi aplicarea lor unitară în instituţia bancară.
Ea are în vedere prevederile din Statutul băncii, precum şi posibilităţile
de grupare a activităţilor pe fluxuri şi funcţiuni şi control al riscului
bancar.
Reţeaua unităţilor operative este formată din: sucursale regionale,
sucursale locale, agenţii, puncte de lucru şi puncte de schimb valutar.
Unităţile operative sunt organizate pentru activitatea bancară destinată
clienţilor corporativi şi cea de retail şi le revine sarcina de a organiza şi
derula nemijlocit operaţiuni bancare cu clienţii.
www.ianculescul.co
m
Top Managementului băncii îi revine un rol activ în conducerea
centralei şi îndeplinirea acestor atribuţii.
Director sucursală 1
Director operaţiuni 1
Şef agenţie 1 11
Consilier bancari 2 2
Front office 2
Casierie 2
2. În exteriorul băncii:
Clienţi ai Băncii Transilvania: persoane fizice si persoane juridice.
• clienţi care dispun plăţi prin documentele depuse la ghişeele băncii unde
personalul bancar verifică atât identitatea persoanei care depune documentele cât
şi compararea semnăturilor de pe documentele de plată cu specimenele de
semnături ;
• clienţi plătitori care sunt identificaţi prin parole şi semnături electronice (BT
NET, BT ULTRA, carduri).
- în valută :
- în numerar : ordin de plată numerar
- prin virament : DPE/dispoziţie de transfer, notă contabilă, mesaj SWIFT.
• Documentele constitutive ;
• Extras din Registrul Companiilor specificând existenţa, acţionariatul,
directori/reprezentanţi ai companiei ;
• Documente care atestă că persoanele care urmează să fie trecute pe lista cu
semnături pot să angajeze în mod valabil compania ;
• Copii după C.I. sau paşaportul persoanelor mandatate să angajeze persoana
juridică nerezidentă în relaţia cu banca ;
• Scrisoare de recomandare de la o banca de prim rang (după caz).
• Contractul de asociere ;
• Sentinţa civilă de constituire ;
• Certificatul de înregistrare fiscală ;
• Proces verbal din care să rezulte membrii Consiliului de Administraţie ;
• Hotărârea organului abilitat privind personalul autorizat să dispună de cont,
dacă nu rezultă din actul constitutiv al societăţii ;
• Cod fiscal ;
• Hotărârea Guvernamentală sau ale altor instituţii statale de înfiinţare ;
• Proces verbal al Consiliului de Administraţie din care să rezulte persoana
împuternicită să dispună de cont ;
• Acte de identitate : B.I./C.I. pentru P.F. rezidente, PAS /C.I. /paşaport pentru
persoanele fizice nerezidente (cetăţenii UE prezintă Cartea de
identitate) ;
• Certificatul de naştere pentru minori sub 14 ani ;
• Procura legalizată, eliberată pe numele persoanei care se prezintă la bancă, cu
specificaţia explicită a operaţiunii care urmează să se efectueze, a
motivului nedeplasării la bancă a titularului.
Titularul contului curent personal poate fi orice persoana fizică rezidentă sau
nerezidentă (cont tip A şi B). Deschiderea de cont se poate face de către titular
pesonal (orice persoană fizică în vîrstă de cel puţin 14 ani) sau prin împuternicit.
Pentru deschiderea contului se completează de către client Cererea de
deschidere de cont, formular tipizat propriu BT şi un Specimen de semnătura.
La primirea Cererii de deschidere de cont, lucrătorul bancar are obligaţia de a
verifica dacă toate rubricile din formular au fost completate, precum şi corectitudinea
datelor înscrise, prin confruntarea cu actul de identitate al clientului. Se va verifica de
asemenea uniformitatea semnăturilor din toate rubricile, unde acestea se cer.
Împuternicit pentru deschiderea unui cont personal poate fi persoana care a primit
din partea titularului drept de dispoziţie asupra contului sau persoana care efectuează
deschiderea de cont în numele titularului.
În cazul în care contul se va deschide prin împuternicit, acesta îşi va trece datele
personale pe faţa cererii de deschidere de cont, în rubrica împuternicit, fară să
completeze partea de specimen de semnătură.
Persoana care deschide cont pe numele altei persoane poate efectua doar
operaţiuni de depunere şi constituire de depozite. Dreptul de a efectua plăţi îl are doar
titularul şi persoana împuternicită de acesta în baza specimenului de semnături, depus
de titular, personal, la bancă.
Împuternicitul cu drept de dispoziţie asupra contului (drept de semnătura) este
acea persoană fizică care este trecută pe specimenul de semnături introdus de către
titular. Împutrniciţilor li se poate acorda drept de « primă semnătură » sau drept de
« a doua semnătură ». În ambele cazuri, specificaţia se face pe formularul de
deschidere de cont.
Dacă la semnătura a doua, titularul nu a împuternicit pe nimeni atunci
împuetrnicitul cu « prima semnătură » are drept de dispoziţie asupra contului singur.
În cazul în care există împuternicit cu a doua semnătură, împuternicitul cu « prima
semnătură » poate dispune de cont numai în prezenţa celui cu drept de a « a doua
semnătură ». Împuternicitul cu drept de « a doua semnătură » nu are dreptul de a
efectua operaţiuni în cont sau ridicări de numerar. Împuternicitul poate opera în contul
titularului numai pe timpul vieţii acestuia.
• în situaţia în care se face cunoscut în scris băncii, decesul unui titular de cont,
operatorul de ghişeu blochează contul pînă la prezentarea moştenitorilor legali
ai titularului şi ulterior va anexa copia certificatului de deces la dosarul
clientului ;
• dreptul de dispoziţie asupra sumelor din cont aparţine moştenitorilor legali ai
titularului de cont şi se vor elibera pe baza de certificat de moştenire legal. În
această situaţie sumele se vor împărţi între toţi moştenitorii în cotele înscrise pe
certificatul de moştenitor. Dacă sumele se aflaă în depozit, la prezentarea
moştenitorilor, se vor desfiinţa toate depozitele, după care se vor calcula sumele
care se cuvin fiecărei persoane. Moştenitorii se trec pe specimenul de
semnătură a contului respectiv cu nume şi prenume, act de identitate şi
menţiunea « cf. certif. de moştenire ». Certificatul de moştenire se va anexa la
dosarul clientului, iar pe cererea de deschidere de cont se va face menţiunea
« titular decedat ».
• dacă există moştenitori minori, aceştia vor fi reprezentaţi la bancă de tutorii
stabiliţi prin autoritatea tutelară Moştenitorilor minori li se vor deschide conturi
pe partea de moştenire care li se cuvine, conturi care vor fi administrate de tutorii
desemnaţi, în condiţiile prezentate mai jos.
a) în contul curent ;
b) în contul de card.
2. Depozite la termen :
VN × NrZ × rd
D=
360 × 100 ,
Cazuri particulare :
• desfiinţarea unui depozit în ziua constituirii lui se poate face numai prin
STORNAREA tranzacţiei de constituire a depozitului
• desfiinţarea depozitului pentru constituirea unui depozit colateral se poate face
numai după solicitarea confirmarii din partea Direcţiei de Coordonare
Operaţiuni Succursale, Biroul de Coordonare/investigaţii/Reconciliere.
Fluxuri operaţionale :
În situaţia în care :
Clientul prizintă Contractul de depozit , administratorul de cont – front-office
consultă situaţia depozitelor din sistem şi verifică starea depozitului constituit
anterior, după care trage o line pe diagonala formularului şi scrie desfiinţat,
alături fiind datat şi semnat de către client
Clientul nu prezintă Contractul de depozit, administratorul de cont-front-office
listează din sistem Situaţia depozitelor lei/valută – cu descrierea
depozitelor :data constituirii, valoarea depozitului, procentul bonificaţiei,
bonificiţia, dată scadenţei etc şi o înmânează clientului pentru a stabili care este
depozitul ce se doreşte a fi desfiinţat şi semnează lângă notaţia
« Desfiinţat la data de ____ ».
În ambele cazuri, documentele se anexează la jurnalul de operaţiuni al
administratorului de cont, ca justificare pentru operaţiunea efectuată.
Administratorul de cont desfiinţează depozitul indicat de către client în Cererea
de desfiinţare
În condiţii speciale (sume mari, clienţi speciali etc), clientul poate beneficia de
dobânda integrală sau de o parte a acesteia, chiar în condiţiile desfiinţarii
depozitului. Aprobarea şi gestionarea acestor operaţii speciale o face Direcţia
Trezorerie.
V. Credite bancare
Administrarea creditelor este definită ca fiind modul de construire, gestionare şi
actualizare permanentă a bazei de date aferente portofoliului de credite şi SGB
ale unei bănci.
Conform politicii BT un client (PF sau PJ) poate beneficia de mai multe facilitaţi
de credit. Deoarece documentele care stau la baza analizei creditelor sunt aceleaşi, se
consideră necesar păstrarea dosarului de acordare credit separat, pentru fiecare
acordare. Coperta dosarului de acordare credit va conţine urmatoarele elemente de
identificare:
- Sucursala
- Nume client
- Codul de identificare al clientului
- Tipul creditului
- Nr. Contract Credit
- Valoarea capitalului împrumutat şi valuta în care se acordă
- Scadenţa creditului
Acesta este întocmit de administratorul de credite (AdC) şi va conţine
urmatoarele documente, în ordinea menţionarii lor :
- Aprobarea CCR/CM privind condiţiile de acordare a creditului solicitat, în original
- Acordul de consultare CRB (unde este cazul)
- Contractul de credit, în original
- Graficul de rambursare (dacă este cazul)
- Contractele de garanţie – în original, fiecare avînd ataşată dovada publicităţii lui –
în copie
- B.I. (unde este cazul) – în copie
- Carţi de identitate auto – în copie (dacă este cazul)
- Poliţele de asigurăre – în copie
- Cererea de utilizare – în copie PJ (originalul se pastreaza la DAC)
- în original la PF
- Copii după documentele care atestă plăţile efectuate din sumele provenite din
creditul acordat
- Ecranul care atestă încasarea comisioanelor privind acordarea
Pe parcursul derulării creditului, în dosar se vor atasa următoarele documente:
- Ecranele care atestă încasarea sumelor datorate conform Contractului de credit (rate,
dobânzi. Comisioane, alte taxe)
- Ecranele care atestă trecerea la restanţă a capitalului împrumutat sau a veniturilor
ataşate (dacă este cazul)
- Copii ale noilor Poliţe de asigurăre, rezultate din reînnoirea celor vechi la scadenţă
- Eventualele acte adiţionale
- Eventuale alte contracte de garanţie, avînd ataşată dovada publicitaţii lor
- Copii ale poliţelor de asigurăre aferente noilor garanţii constituite.
La maturitatea creditului, în dosar se ataşează urmatoarele documente :
- Ecranele care atestă rambursarea integrală a capitalului împrumutat şi a costurilor
ataşate
- Adresele de radiere garanţii – în copie – avînd semnătura clientului care certifică
data de primire a lor
- Dovada radierii garanţiei la AEGRM
Banca Transilvania S.A. practică mai multe tipuri de credite în lei şi valută.
Pe durata derularii unui credit se poate modifica valuta creditului cu reînscrierea
corespunzatoare a garanţiilor în noua valută. Aceasta operaţiune se poate efectua doar cu
acordul Direcţiei Corporate Banking / DCPJ&MP în baza aprobării CCRS, la cursul de
schimb al BT din data efectuării conversiei.
Dobânzi şi comisioane
Dobânda percepută (la creditele în lei sau valută) are la bază două componente :
costul resursei sau o altă componentă variabilă – BUBOR, LIBOR, EURIBOR – la care
se adaugă o marjă de dobândă rezultată din evaluarea riscului de credit. Pentru unele
tipuri de credite, dobânda este fixă, stabilită prin decizii de preţ. În baza grilei standard
de preţuri pentru creditele acordate persoanelor juridice se stabileşte dobânda pentru
credit în lei sau valută, precum şi prima de risc la SGB care nu sunt garantate integral cu
depozit colateral.
Tipuri de garanţii
Categorii de credite
Banca acordă clienţilor săi, persoane fizice, care au conturi deschise la BT,
credite pe termen scurt, mediu sau lung, în lei şi valută, care după natura lor, pot fi :
- credite imobiliare (achiziţionarea unei locuinţe, case de vacanţă, terenuri,
construirea/terminarea/modernizarea de locuinţe, case de vacanţă)
- credite pentru cumpărări de autoturisme
- credite pentru nevoi curente
- credite pentru cumpărări de bunuri de larg consum
- credite pe salariu
- credite pe card
- credite pentru activitaţi de turism
- credite pentru plata studiilor în strainătate
- credite ipotecare în condiţiile Legii Nr.190/1999
- credite pentru cumpărarea de acţiuni, părţi sociale şi alte active
- alte destinaţii care nu sunt interzise de lege (credite pentru plată ratelor de leasing,
credite pentru cumpărarea de unelte şi maşini agricole, animale, seminţe, produse
agricole credite pentru plată taxelor şcolare etc).
www.ianculescul.co
m
Garanţiile pot fi, după caz :
v Garanţii reale :
- garanţie imobiliară
- garanţie mobiliară
v Garanţii personale :
- fidejusiune (cauţiunea) reglementata de art. 1652 din Codul Civil
- garanţiile prezentate sub forma de scrisori de garanţie emise de
bănci şi instituţii financiare agreate de către BT
v Cesiunea de creanţă
- cesiunea asupra veniturilor clientului/giranţilor
Pentru aplicarea permanentă a principiului de prudenţă bancară, unitaţile
băncii vor accepta, în funcţie de situaţia concretă a fiecarui solicitant de credite,
constituirea uneia sau mai multor garanţii dintre cele prezentate.
VI. Carduri
Cardul, ca instrument de plată, permite deţinătorului plată unor mărfuri
sau servicii printr-un sistem de prelucrare electronică (eliminând numerarul). Cardul, în
esenţă este o cheie de acces la contul deţinătorului de card.
www.ianculescul.co
m
Există în circulaţie, diferite tipuri de carduri, emise de diferite bănci sau
organizaţii, dar anumite caracteristici sunt comune pentru toate sistemele :
Unul dintre principiile de bază ale acestor sisteme de plată este acela conform
căruia cardurile sunt proprietatea emitentului şi nu a deţinătorilor acestora ; ei trebuie
să se supună regulilor impuse de către emitent.
Fiecare card va fi folosit exclusiv de către persoana a cărei nume este ştanţat
pe faţa cardului şi a cărei semnătură se află pe spaţiul special desemnat
semnăturii, de pe verso-ul cardului.
www.ianculescul.co
m
5) semnătura deţinătorului de card
6) data tranzacţiei
7) codul de autorizare
8) suma tranzacţiei
9) codul tipului de card
10) scurta descriere a bunurilor/serviciilor achiziţionate
11) iniţialele angajatului care a încheiat tranzacţia.
Lista de avertizare
Lista de avertizare cuprinde cardurile care, din diferite motive nu pot fi acceptate
la plată. Aceasta este transmisă prin poştă. Fiecare listă consecutivă o înlocuieşte pe
precedenta. În vederea evitării posibilitaţii acceptării cardurilor furate sau pierdute,
banca poate să transmită prin fax sau telex mesaje conţinând numerele cardurilor cu care
trebuie actualizată lista. În situaţia în care cardul prezentat la plată se află pe lista de
avertizare în vigoare, comerciantul trebuie să reţină imediat cardul şi să informeze
centrul de procesare.
www.ianculescul.co
m
VI.2. Cardurile de debit
- taxa de emitere /card : emitere iniţială şi orice alta emitere ulterioară, cu exceptia
reinnoirii
- taxa anuală de administrare a contului de card pentru fiecare card emis
- taxa pentru regenerarea, la cerere, a Cardului Personal de Identificare (PIN)
- comision pentru tranzacţiile de cumpărare bunuri/servicii în mediu on-line /off-line
- comision pentru tranzacţiile de eliberare de numerar: la automatele bancare BT, la
ghişeele BT, la automatele bancare ale altor bănci sau la ghişeele altor bănci.
Dobânzi
www.ianculescul.co
m
Pentru tranzacţiile a caror valoare este sub « floor limit » comerciantul nu are
obligaţia de a solicita autorizarea tranzacţiei. În situaţia în care se constată faptul ca
deţinătorul a încălcat condiţiile de utilizare a cardului efectuând tranzacţii în
descoperit, contul de card şi cardul se blochează în sistemul de autorizare, orice cerere
de autorizare fiind din acel moment refuzată.
Cardurile pot fi utilizate atât pentru cumpararea de bunuri/servicii cât şi pentru
obţinerea de numerar. Tranzacţiile de cumpărare bunuri/servicii precum şi cele de
eliberare de numerar la ghişee nu vor fi limitate ca sumă.
Pentru tranzacţiile cash la automatele bancare, în vederea protejării clientului
în cazul pierderii sau furtului şi aflarea PIN-ului, numărul de tranzacţii şi sumele
permise sunt limitate (exemplu : suma maximă/tranzacţie, suma maximă/zi, număr
maxim tranzacţii/zi).
Eliberarea cardurilor
Cardul de credit presupune existenţa unui credit sub forma unei linii de credit în
lei, acordată prin card de credit clientului – deţinător care dispune de fondurile băneşti
oferite de bancă pentru efectuarea de operaţiuni (plată bunurilor, servicii, retragere
numerar la ATM-uri) până la nivelul unui plafon prestabilit.
Cadrul legal şi metodologic este identic cu cel în cazul creditării clienţilor.
Caracteristicile produsului :
1) clienţii : persoane rezidente care fac dovada că au capacitatea de a
rambursa atât sumele utilizate din linia de credit cât şi celelalte
cheltuieli generate de utilizarea cardului (comisioane, dobânzi etc) ;
2) nivel maxim al linei de credit ;
3) plafon prestabilit de credit ;
4) perioada pentru care se acordă linia de credit
Rambursarea creditului şi plată dobânzilor
VII.1 Ordinul de plată este documentul (pe suport hârtie sau electronic)
prin care emitentul acestuia dă o dispoziţie necondiţonată băncii de a pune la
dispoziţia unui beneficiar o anumita sumă de bani.
Caracteristici :
- relaţia de plată este declanşată ca urmare a unei obligaţii asumate sau datorii
preexistente, ce urmează să se stingă o dată cu ordonarea plăţii
- operaţiunea este declanşată la iniţiativa plătitorului
- revocabilitatea ordinului de plată
- este absolut obligatoriu ca, odată cu emiterea ordinului de plată, ordonatorul să
creeze banii şi sursa de fonduri necesare.
Menţiuni suplimentare :
- data plăţii care reprizintă ziua bancară viitoare în care emitentul doreşte ca
fondurile să fie puse la dispoziţia beneficiarului de către unitatea destinatară
- adresa beneficiarului în cazul în care emitentul cunoaşte că acesta nu are cont deschis
la banca destinatară
- alte menţiuni suplimentare
Obligaţiile plătitorului
Plătitorul este obligat pritnr-un ordin de plată numai dacă acesta a fost emis de
el sau de către o persoană care are mandatul de a-l reprezenta.
Biletul la ordin este un titlu de credit sub semnătură privată prin care
emitentul în calitate de debitor se obligă să plătească o sumă de bani fixată la un
anumit termen sau la prezentare unei alte persoane numită beneficiar, care are calitate de
creditor.
Conturi deschise :
3331/99600 – cont de decontare cu BNR pentru încasări
3331/99600 – cont de decontare cu BNR pentru plaţi
1111/99600 – cont de disponibil la BNR
3415/suc. – operaţiuni iniţiate pe debit
3415/suc. – operaţiuni confirmate pe credit
Încasări:
1111/99600 = 3331/99600 (total sume din raport)
3331/99600 = 3415/suc.
Plaţi:
3415/suc. = 3331/99600
3331/99600 = 1111/99600 (suma totală din raport)
Sucursalele BT
Conturi deschise :
3351/client – cont dedicat
3415/5990 – operaţiuni cu Centrala initiaţe pe DEBIT
3415/5990 – operaţiuni cu Centrala confirmate pe CREDIT
Încasări :
3415/5990 = 3351/client
Plaţi :
3351/client = 3415/5990
Centrala BT
Conturi deschise :
3332/99611 – cont de decontare cu BNR pentru încasări
3332/99611 - cont de decontare cu BNR pentru plaţi
1111/99611 – cont de disponibil la BNR
3415/suc. – operaţiuni iniţiate pe DEBIT
3415/suc. – operaţiuni confirmate pe CREDIT
Încasări:
1111/99611 = 3332/99611 (total sume de încasat de pe raport)
3332/99611 = 3415/suc.
Plati :
3415/suc. = 3332/99611
3332/99611 = 1111/99611 (total sume de plată de pe raport)
Sucursalele BT
Conturi deschise :
3352/client – cont dedicat
3415/5990 – operaţii cu Centrala initiate pe DEBIT
3415/5990 – operaţii cu Centrala confirmate pe CREDIT
Încasări :
3415/5990 = 3352/client
Plaţi :
3352/client = 3415/5990
VIII.Organizarea activităţii de
trezorerie
VIII.1. Retrageri de numerar de la sucursalele BNR
SOT transmite prin e-mail acordul privind retragerea de numerar către casierul
şef al sucursalei BT care înregistrează deficit de numerar, cu CC la directorul de
operaţiuni şi casierul şef al sucursalei BT în relaţie cu sucursala BNR. Sucursala BT
în relaţie cu sucursala BNR transmite fax sau electric către BNR Cererea de retragere
numerar. Sucursalele BT implicate vor completa şi vor transmite către SOT raportările
Trel, Trezo.
Sucursala BT în relaţie cu sucursala BNR efectuează plata contravalorii
numerarului conform regulilor prevazute în Romanian Electronic Gross InterBanking
Settlement Sistem (REGIS).
BNR va reţine comisioanele aferente operaţiunii, iar acestea vor fi repartizate
de către sucursala BT care este în relaţie cu sucursala BNR, sucursalei BT care a
înregistrat deficit de numerar.
Sucursala BT în relaţie cu sucursala BNR remite şi prezintă sucursalei BNR
Delegaţia pentru ridicare numerar (în relaţia cu BNR nu se mai foloseşte cecul de
numerar).
Sucursala BT în relaţie cu sucursala BNR efectuează retragerea efectivă de
numerar şi depunerea în casieria proprie. Sucursala BT care a înregistrat deficit de
numerar efectuează alimentarea de la sucursala BT în relaţie cu sucursala BNR şi
depunerea în casieria proprie.
a) Sucursalele BT încheie acordul (telefonic sau scris) în preziua sau ziua vânzării,
cu sucursalele altor bănci comerciale, respectiv Direcţiile Judeţene de
Trezorerie privind vânzarea de numerar.
b) Vânzările de numerar efectuate după ora 15 (ora acordului telefonic sau scris)
cu decontare în aceeaşi zi se vor face cu informarea prealabilă a SOT prin e-mail.
c) Sucursala BT va completa şi va transmite către SOT raportările Trel, Trezo.
d) Sucursala BT va elibera numerarul pe baza Cecului de numerar sau a Delegaţiei
şi copiile ordinelor de plată (copia ordinului de plată în cazul Direcţtiilor
Judeţene de Trezorerie).
IX. Compensarea multilaterală
Obiectul compensării multilaterale îl constituie plăţile interbancare fără
numerar pe suport hârtie, denumite în continuare plăaţi interbancare.
Plăţile interbancare efectuate de societăţile bancare cu ordine de plată, cecuri,
cambii şi bilete la ordin emise în vederea decontării operaţiunilor cu titluri de stat,
operaţiunilor pieţei valutare interbancare, plasamentelor sau creditelor interbancare,
rambursării acestora şi a dobânzilor aferente, nu fac obiectul compensării multilaterale
a plăţilor interbancare fără numerar pe suport hârtie.
Operaţiunile de plăţi şi decontări interbancare proprii ale BNR, nu fac
obiectul compensării multilaterale a plăţilor interbancare fără numerar pe suport
hârtie. Prin ordinul Guvernatorului BNR se pot excepta de la compensarea multilaterală
şi alte categorii de plăţi interbancare fără numerar pe suport hârtie.
În cazul ordinelor de plată care au îndicată o anumită zi a plăţii, ziua de
compensare se stabileşte în funcţie de aceasta. Termenele şi intervalele sunt exprimate
în zile lucrătoare. Termenele şi intervalele sunt maximale.
Unităţile prezentatoare au obligaţia prezentării în compensare a instrumentelor
de plată compensabile primite prin reţeaua intrabancară.
Unitaţile participanţilor sunt obligate să sesizeze inspectorului de compensare
nerespectarea de către alte unităţi a prevederilor prezentului articol.
Inspectorii de compensare au obligaţia ca în fiecare săptămână, prin sondaj, să
verifice respectarea acestor prevederi de către toate unitaţile participante la şedinţele
de compensare.
Încasări
Unitaţile Băncii Transilvania efectuează în timpul programului cu clienţii,
prin intermediul ghişeelor de casierie, vărsământe în numerar de la titularii de cont –
agenţi economici şi persoane fizice.
Pentru depunerea numerarului se folosesc urmatoarele documente :
a) Foaie de vărsământ, editată la ghişeul casieriei pe calculator
b) Borderou însoţitor
Plaţi
Prin ghişeele de casierie ale unităţilor se efectuează plăţile în numerar
titularilor de cont, la cererea acestora. Toate sumele în numerar eliberate de bancă trebuie
sa fie înregistrate în aceeaşi zi în evidenţele casierei şi contabilitaţii.
Casierul platitor primeşte de la casierul şef, la începutul fiecărei zile de lucru,
un avans în numerar din casa de circulaţie cu care îşi face alimentarea iniţială a casei de
plăţi şi editează un document justificativ, cu suma alimentată pe cupiuri. Suma
avansului ce se eliberează casierului plătitor va fi apreciată de casierul şef ţinând seama
de volumul plăţilor planificate pentru începutul zilei respective.
Pentru plăţile în numerar clientul se prezintă la ghişeul de plăţi.
Casierul plătitor va identifica delegatul agentului economic pe baza C.I, I se va
edita Foaia de ridicare în 2 exemplare şi i se va onora plata. Un exemplar semnat de
către client va rămâne la ghişeul de plăţi, iar al doilea va fi înmânat odată cu suma,
clientului. În cazul agenţilor economici împuternicitul va ştampila obligatoriu foaia de
ridicare, cu ştampila societăţii.
Pentru agenţii economici care operează cu cec de numerar (imprimat cu regim
special), împuternicitul acestuia (casierul) va prezenta fila cec semnată şi stampilată de
cei în drept, în acest caz nemaifiind nevoie a se aplica ştampila unităţii pe foaia de
ridicare editată. Fila cecului de numerar ştampilată şi semnată este reţinută de casierul
băncii fiind considerată document de casă.
Este interzisă eliberarea sumei de plată , altei persoane decât persoanei
împuternicite în acest scop, înscrisă pe documentul de plată şi care semnează pentru
primire.
În situaţia în care casierul plătitor efectuează plăţi din fracţii care nu au fost
verificate în prealabil de el la alimentare, răspunderea în cazul unor eventuale
diferenţe revine acestuia. Casierul plătitor taie sigiliile şi îndepărtează cartoanele de
protecţie de la pachetele pe care urmează să le dea în plată.
La sfarşitul zilei operative, după ce au fost onorate toate plăţile solicitate, se
tipăreşte jurnalul de casă. Acesta are ca primă poziţie alimentarea iniţială, urmând
toate ridicările de numerar efectuate, iar ultima poziţie fiind numerarul rămas neutilizat,
pe cupiuri. La jurnalul semnat şi ştampilat de către casierul plătitor se atasează
cecurile onorate în ziua respectivă.
Numerarul neutilizat precum şi documentele care au stat la baza efectuării
plăţilor împreună cu jurnalul de casă se predau casierului şef. Acesta la rândul lui,
predă numerarul numărătorilor , care vor împacheta conform normelor, numerarul
primit de la casa de încasări şi de la casa de plăţi, rezultând pachete a 1000 şi 100
bancnote şi fracţii.
În unitaţile Băncii Transilvania care au un volum apreciabil de operaţiuni
ghişeele de casierie se pot separa în ghişee de încasare şi ghişee de plăţi, în acest caz
casieria de plăţi va fi alimentată de dimineaţă cu necesarul preconizat a se plăti peste zi.
Dacă pe parcursul zilei banii din fondul de alimentare nu ajung, atunci se acordă
casierului plătitor avansuri de numerar de la casierii încasatori, aceştia făcând operaţia
de depozitare în tezaur prin care se descarcă de sumele respective, iar casierul plătitor
efectuează o nouă alimentare.
www.ianculescul.co
m
X.7 Casele de schimb valutar
Organizarea şi funcţionarea caselor de schimb valutar se face cu respectarea
condiţiilor prevazute în Regulamentul operaţiunilor valutare emis de B.N.R.
Activitatea de schimb valutar se va organiza separat ca evidenţă şi operaţiuni
de celelalte operaţiuni valutare. Operaţiunile de schimb valutar se efectuează de
către unul din casierii băncii, de regulă cel care efectuează operaţiile cu numerar
în valută.
Casa de schimb valutar poate cumpăra în mod liber, fără limitări contra lei,
oricare valută cotată de BNR, sub formă de numerar sau sau cecuri de călătorie de la
persoane fizice rezidente şi nerezidente.
Casa de schimb valutar poate vinde nerezidenţilor, contra lei, valuta sub formă de
numerar, dar numai pînă la concurenţa sumei evidenţiate ca fiind schimbate din valută
în lei pe baza unui buletin de schimb valutar emis de o casă de schimb valutar din
Romania. Astfel de operaţiuni se pot efectua numai conform Regulamentului privind
operaţiunile valuatre emis de BNR şi numai pentru sumele în lei pentru care nu au mai
fost efectuate restituiri de valute, conform menţionărilor de pe verso-ul b.s.v.
Cursurile de vânzare şi cumpărare pentru toate valutele, stabilite zilnic de către
SOT, vor fi afişate la loc vizibil, la începutul zilei de lucru, cu posibilitatea de a fi
modificate în cursul zilei respective cu respectarea procedurii în vigoare. Listele de
cursuri, semnate de persoanele împuternicite, se vor păstra ca documente justificative.
Pentru fiecare tranzacţie, se va întocmi un buletin de schimb valutar în 2
exemplare, respectându-se regimul special al acestuia, conform normelor BNR.
Înaintea începerii programului de lucru cu publicul, casierul de la casa de schimb
valutar va solicita contabilităţii un avans în lei, necesar cumpărării de valută. După
apariţia mesajului pe monitor, casierul va face alimentarea conform monetarului preluat
de la casierul şef şi va afişa la loc vizibil cursurile de cumpărare şi vânzare valabile în
ziua respectivă.
Din cele 2 exemplare ale b.s.v., primul – originalul semnat şi ştampilat de
punctul de schimb valutar va fi înmânat clientului, exemplarul 2 se ataşează la registrul
tranzacţiilor editat pe calculator la sfârşitul programului.
La sfarşitul programului, casierul predă soldul în lei ramas nefolosit, casierului
şef. Acesta va preda numerarul casierului de la ghişeul de încasări, care va tipări o
foaie de vărsământ din care un exemplar rămâne la încasări, iar celălalt la casa de
schimb valutar. Apoi listează registrul tranzacţiilor şi îl prezintă deţinătorilor de
chei se verifică soldurile de valute de la casa de schimb, care se încuie într-o cutie
separată, depusă în tezaur.
www.ianculescul.co
m
Evidenţa numerarului existent în casă de circulaţie pe categorii şi cupiuri,
mişcarea numerarului din casă de circulaţie, precum şi a celorlalte valori aflate în
tezaur, se ţine zilnic în Registrul pentru evidenţa valorilor din casa de circulaţie
(Anexa 1) – înregistrându-se încasările prin ghişee, plăţile prin ghişee, stabilind
soldul casei de circulaţie din ziua respectivă. Soldul obţinut se evidenţiază în registru pe
cupiuri. În registrul pentru evidenţa valorilor se ţine şi evidenţa soldurilor altor
valori care necesită păstrarea lor în tezaur.
Registrul pentru evidenţa valorilor din casa de circulaţie trebuie să fie
obligatoriu numerotat, şnuruit şi sigilat. La sfârşitul registrului pe partea interioară a
copertei se menţionează numărul filelor, certificându-se prin semnătura directorului
de operaţiuni, a şefului de agenţie sau a casierului şef.
Pentru operaţiunile în valută, evidenţa valutelor efective existente în tezaur
se ţine în Registrul de evidenţă a valutelor.
La sfârşitul zilei operative casierul totalizează sumele încasate şi plăţile
efectuate servindu-se în acest scop, de actele de casă după care situaţia încasărilor
se confruntă cu rulajul debitor al contului Casă în circulaţie.
Casierul şef verifică ca toate mesajele de încasare să fie operate, respectiv pe
ecranele monitoarelor de la ghişeele de încasări să nu mai apară nici un mesaj, după
care se trece la editarea jurnalelor de casă. Jurnalul va fi semnat şi ştampilat de către
casierul încasator, pentru a confirma totalul sumei încasate. La jurnal se vor ataşa foile de
varsământ exemplarul 2, semnat de către depunător, apoi se predau casierului şef,
împreună cu pachetele a 1000 de bancnote, pachetele a 100 de bancnote şi fracţiile sub
100 de bancnote aranjate pe cupiuri. Casierul şef preia documentele de la toţi casierii
încasatori şi totalizează sumele încasate de fiecare, iar pachetele a 100 de bancnote şi
fracţiile primite de la fiecare casier încasator în parte, le predă numărătorului pentru a
alcătui pachete a 1000 de bancnote după caz.
După înregistrarea valorilor în Registrul pentru evidenţa valorilor din casa de
circulaţie şi în Registrul de valute efective existente în tezaur şi luarea în primire a
numerarului şi a celorlalte valori de la personalul casieriei, casierul şef solicită prezenţa
celorlalţi deţinători de chei şi sigiliu pentru a proceda la verificarea valorilor ce se
introduc în tezaur.
După această verificare casierul şef prezintă directorului de operaţiuni sau
şefului de agenţie, Registrul pentru evidenţa valorilor din casa de circulaţie şi
Registrul de valute efective. Directorul de operaţiuni verifică existenţa numerarului
din casa de circulaţie, precum şi a celorlalte valori, facând citirea lor după stocul faptic
iar şeful de agenţie punctează în registrele pentru evidenţa valorilor şi valutelor,
controlând concordanţa dintre valorile existente şi soldurile din aceste evidenţe.
În cazul în care se ivesc nepotriviri între soldurile de numerar aflate în casa de
circulaţie şi datele contabilitaţii, indiferent de sumă, se vor cerceta cauzele acestor
nepotriviri. Pentru diferenţe se va întocmi un proces verbal pe baza căruia se fac
operaţiile contabile.
După terminarea operaţiunilor de mai sus casierul şef predă documentele de
casă persoanei însărcinate cu clasarea lor în dosar. Acesta clasează documentele de
încasări şi plăţi. În acelaşi mod se clasează şi documentele referitoare la conturile
înafara bilanţului care evidenţiază valorile administrate de casierie. Documentele clasate
se broşază, în fiecare zi, într-un dosar în ordinea următoare : documentele de încasări
împreună cu situaţia încasărilor, documentele de plăţi împreună cu situaţia
plăţilor şi la sfârşit documentele de intrări şi ieşiri din conturile în afara bilanţului.
Dosarul documentelor de casă se şnuruieşte şi se sigilează, după care se
adună sumele înscrise în documente, iar banda de control cu sumele încasărilor şi
separat a plăţilor, a intrărilor şi separat a ieşirilor din conturile înafara bilanţului se
anexează în dosar înaintea documentelor respective. În situaţia în care numărul
documentelor unei zile este redus, se pot broşa într-un dosar mai multe zile cumulate, iar
după şnuruirea şi sigilarea dosarului se face o nouă numerotare. Pe coperta din faţă se
aplică o stampilă sau o etichetă.
www.ianculescul.co
m
Informaţii privind documentele de casă nu se dau decât cu apobarea scrisă a
directorului de operaţiuni. Dosarul va fi consultat în incinta casieriei de către
personalul băncii, numai în prezenţa şi sub supravegherea casierului şef sau a
persoanei însărcinate cu păstrarea arhivei. Aceasta trebuie să supravegheze să nu se
sustragă sau să nu se facă vreo modificare a documentelor.
Directorii de operaţiuni şi şefii de agenţii din unitaţile băncii, sunt obligaţi
să asigure ţinerea corectă şi la zi a evidenţelor şi vor efectua cu regularitate şi exigenţă
controlul preventiv asupra respectării cu stricteţe a normelor în vigoare care formează
cadrul juridic obligatoriu pentru desfaşurarea operaţiunilor de casă în unitaţile
Băncii Transilvania.
• flexibilitate
• bonificare substanţială
Oferta de depozite : KID CONT, economii la vedere, ANOTIMP, 111 Zile, 210
Zile, alte depozite (depozit tip revolving, depozitul ESCROW, depozitul colateral).
www.ianculescul.co
m
XI.1.3. Carduri
Banca Transilvania ocupă locul 5 atat în topul băncilor emitente de carduri cât
şi în topul băncilor acceptatoare de carduri, avănd peste 700.000 carduri emise şi
peste 2.500 de terminale pentru acceptarea cardurilor la plată instalate. În prezent are o
cotă de piaţă de 9% pe piaţa cardurilor atât pe partea de emitere cât şi în ceea ce
priveşte acceptarea cardurilor.
o Carduri de credit : Visa Platinum, Visa Gold,
Mastercard Forte
o
www.ianculescul.co
m
Fără bătăi de cap! Folosind această modalitate modernă de plată, uiţi de grija
plăţilor lunare a facturilor, întrucât nu mai trebuie să te deplasezi la furnizorul de
servicii sau la bancă.
XI.1.5. BT 24
BT24 este noul produs de Internet Banking al Băncii Transilvania. BT 24
asigură acces rapid şi sigur, prin intermediul Internet-ului, la conturile proprii, oferind,
în acelaşi timp şi posibilitatea de a realiza o gamă vastă de operaţiuni bancare.
Serviciul este disponibil 24 ore din 24, putând fi accesat de oriunde de pe glob, de pe
orice computer conectat la Internet.
Operatiuni disponibile prin aplicatia BT24
- Plati in lei catre orice beneficiar
- Plati in lei catre parteneri cu conturi deschise la Banca Transilvania
- Plati catre Trezorerie
- Plata utilitati (Romtelecom, Orange, Connex, Distrigaz, Electrica etc)
- Alimentari card inclusiv pentru acoperirea rulajului minim de pe cardurile de credit
- Plati valutare interne si externe
- Vanzare-cumparare valuta
- Constituirea si desfiintarea depozitelor
Mobilitate
- orice computer, conectat la Internet, va poate permite accesarea aplicatiei BT 24, in
conditii de maxima siguranta, din tara si din strainatate
- serviciul BT24 – Internet Banking este disponibil 24 ore din 24
XI.1.6. Trezorerie
Banca Transilvania, prin Direcţia Trezorerie, pune la dispoziţia clienţilor
persoane fizice servicii personalizate asigurând accesul facil la piaţa monetară, valutară
sau de capital. O parte însemnată din succesul acestor operaţiuni depinde de
informaţia promtă pusă la dipoziţia clienţilor, de asistenţă de specialitate şi de viteza
de tranzacţionare.
www.ianculescul.co
m
Western Union oferă clienţilor o metodă rapidă şi sigură de transfer de bani
în Euro, USD sau moneda naţională RON. În România serviciul Western Union este
disponibil şi în cele peste 265 de unităţi Banca Transilvania.
standing order
casete de valori
XI.2.1. Credite
Banca Transilvania propune soluţiile de finanţare, menite să vină în
întampinarea firmelor care doresc acces rapid şi simplificat la suport financiar,
răspunzând, totodată, nevoilor de capital de lucru, acoperirii vârfurilor de plăaţi pe
termen scurt, demarării unei noi afaceri şi programelor învestiţionale avute în vedere.
Până în prezent, peste 20.000 de Întreprinderi Mici şi Mijlocii au accesat creditele
rapide oferite de Banca Transilvania. Lansarea periodică, o dată la trei luni, până la
sfârşitul anului 2007, a câte unui produs nou, inovator dedicat exclusiv IMM-urilor,
subliniază dorinţa băncii de a sprijini activ spiritul antreprenorial local.
Oferta de credite : 1 ORA, Start Up, Credit cu dobandă 0%, Scontare 100%,
Credite micro (linii de credit pentru activitaţi curente, credite pentru constituire de stocuri
şi/sau plată furnizorilor, SGB, credite pentru investitii)
www.ianculescul.co
m
XI.2.4. Home Banking – BT ULTRA
Este un sistem de tranzacţii electronic cu conexiune dial-up(modem) sau pe
internet. BT ULTRA este disponibil 24 ore din 24, economisind timpul afectat
deplasărilor la bancă şi întocmirii documentelor de plată pe suport hârtie la
decontările în lei. BT Ultra PLUS este o noutate absolută pe piaţa bancară, cuprinzând
un pachet de aplicaţii informatice ultraperformante.
XI.2.6. BT 24
XI.2.7 POS-uri
Banca Transilvania propune o soluţie sigură, rapidă, eficientă, modernă şi foarte
uşor de pus în practică, în vederea acceptării cardurilor bancare ca mijloc de plată în
locaţiile de vânzare de bunuri şi servicii ale agenţilor economici, prin instalarea unui
POS (Electronic Founds Transfer Points of Sale).
XI.2.8. Alte produse şi servicii
Acestea se referă la urmatoarele :
www.ianculescul.co
m
v eliberare file cec - cecuri de numerar, cecuri barate
www.ianculescul.co
m
c) situaţia modificărilor capitalului propriu
d) situaţia fluxurilor de trezorerie
e) politici contabile şi note explicative
Principalele elemente care formează veniturile băncii sunt sumele sau valorile
încasate sau de încasat, din :
- dobânzi aferente creditelor acordate şi altor plasamente
- livrările de bunuri, executările de lucrări, prestările de servicii şi avantajele pe care
banca a consimţit să le primească
- executarea unei obligaţii legale sau contractuale din partea terţilor
- venituri excepţionale
www.ianculescul.co
m
- venituri din titluri cu venit variabil
- comisioane
- câstiguri sau pierderi din operaţiuni financiare
- alte venituri din activitatea de exploatare.
www.ianculescul.co
m
- operaţiunilor prin conturile de corespondent, depozitele, creditele şi împrumuturile
interbancare
- operaţiunilor de pensiune interbancară.
www.ianculescul.co
m
- titlurile de creanţe negociabile
- titlurile de piaţă interbancară
Principalele operaţiuni privind titlurile sunt :
- operaţiuni de pensiune şi împrumut
- operaţiuni de vânzare cu posibilitate de răscumpărare
- emisiunea de titluri
www.ianculescul.co
m
Diferenţele rezultate din reevaluarea elementelor de activ se transferă la rezerve,
sau sunt folosite pentru alte destinaţii stabilite potrivit reglementărilor în vigoare.
Contabilitatea fondurilor proprii se ţine pe categorii de fonduri : fondul de
dezvoltare şi alte fonduri.
Contabilitatea subvenţiilor pentru investiţii se ţine cu ajutorul unui cont distinct,
care se închide prin conturile de venituri, pe măsura amortizării bunurilor procurate sau
produse pe seama acestora.
Contabilitatea provizioanelor pentru riscuri şi cheltuieli se ţine pe feluri, în
funcţie de natura şi scopul sau obiectul pentru care au fost constituite.
www.ianculescul.c
om
Anexe
1) Cerere deschidere de cont – persoane fizice
2) Specimen de semnaturi – persoane fizice
3) Delegatie/Imputernicire - persoane fizice
4) Actualizare imputerniciti cont – persoane fizice
5) Cerere deschidere cont – persoane juridice
6) Specimen de semnaturi – persoane juridice
7) Delegatie/Imputernicire – persoane juridice
8) Actualizare imputerniciti cont – persoane juridice
9) Cerere pentru actualizare date cont – persoane juridice
10) Cerere de inchidere a contului curent
11) Cerere emitere card de debit
12) Cerere emitere card VISA BUSINESS GOLD/SILVER
13) Cerere deschidere cont curent /cont card Mastercard Forte
14) Formular de reemitere card/PIN
15) Fisa configurare INTERNET BANKING BT 24
16) Cerere de credit consum p.f.
17) Cerere de credit p.j
18) Acord de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare
19) Acord de consultare a bazei de date a Biroului de Credit
20) Ordin de plata
21) Borderou de cecuri/bilete la ordin depuse (emise) la BT
22) Formular pentru primit bani – Western Union
23) Formular pentru trimis bani – Western Union
24) Cerere ridicare numerar din cont
25) Dispozitie de plata externa
26) Dispozitie de incasare externa
27) Dispozitie de transfer